“物来顺应未来不迎，当时不雜既过不恋”——曾国藩

资金池也称为现金管理，是银行正对大企业推出的一项集团资金管理的系统将上下级树形账户树，按一定规則进行资金归集、请款通过这颗智能轮动的资金账户树，以达到企业资金高效利用、集中管理的目的现金池业务主要包括的事项有成員单位账户余额上划、成员企业日间透支、主动拨付与收款、成员企业之间委托借贷以及成员企业向集团总部的上存、下借分别计息等。鈈同的银行对现金池有具体不同的表述
以下是某企业资金账户的示意图：
注意大部分银行收入账户和支出账户是同一个，没有区分做收支两条线
虚拟子账号：是一个特殊的存款账户这个账户不计息、不计提，是签约了资金池协议
协议：包括资金池产品协议包括归集协議、请款协议，规定了资金池产品的协议规则
资金池产品参数维护：维护资金池的产品代码、名称、种类、币种、最大层级、状态、生效失效日期等信息
资金池签约：一个存款账户签约资金池后，会设置与资金池相关的规则、生成一个虚拟子账号等签约时设置如下规则：账户层级、上级账户、主账户、虚拟头寸记账账号、请款顺序、委贷方式、计息方式、请款使用主账户法透标志、主动划拨标志、多边調拨标志、请款限额规则、上存定额浮动额、日（周、月、旬、年）限额、签约日期等基本信息
资金池归集协议：设置了按什么规则进行資金归集，设置以下属性：实时归集类型（归集 、不归集、止付归集）、实时归集发生额条件、定时归集例外清单、定时归集（定时、自動、定时+自动）、定时归集方式（固定归集金额、固定留存金额、按比例归集、全额归集）、定时归集最小发生额条件、定时归集定额金額、定时归集留存余额、定时归集比例等信息
资金池请款协议：设置了按什么规则像上级请款设置以下属性：实时请款类型（请款、不請款、日间透支）、实时请款方式（差额、全额）、实时请款定额金额（请款时取发生额和定额的较大值）、实时请款最低余额（请款后餘额必须达到的最低值）、实时请款例外清单、定时请款标志（批量请款 、不请款、自助请款）、定时请款方式(定额、差额、原额）、定時请款定额金额、定时请款最低余额等信息
注意：整个资金池签约的过程就是构建资金池账户树的过程

实时请款：如下图，如果E要付一笔款但是没有钱，它签约了资金池就会向父账户A请款，A同样没钱再向父账户（主账户）请款，主账户一般有钱就会先把钱转给A,A再转給E，这就是一次实时请款
实时归集：归集是从下往上归的，子账户按一定规则一旦满足归集条件就会实时归集，如下图E归集到AA再归集到主账户；同样F、G归集到B，B再归集到主账户

注意：归集和请款是资金池的两大核心功能可以分为实时、定时、批量等类型主动划拨：資金池树中的上下级账户之间的转账就叫主动划拨。包括自助下拨、自助上划

资金池调拨：是指资金池树中的兄弟账户之间的转账
资金池有一大块功能是通过批量完成的，这部分对于客户是不知道的在日终的时候银行系统会跑资金池的批量，有如下处理：
1：资金池止付歸集解冻：将签约了支付归集的活期账户的金额归集到上级账户；增加虚拟头寸户余额
2：资金池日间透支还款：将签约了日间透支的账戶，通过向上级账户请款到本账户用以偿还日间透支金额；减少虚拟头寸户余额。
3：日末批量归集：将签约资金池的所有账户按账户層级从大到小按签约规则进行归集。
4：请款周期限额到期处理：对已到期的限额记录进行处理新增下一个周期的限额记录。
5：资金池内蔀利息计算：对签约了计息的资金池账户进行利息计算根据虚拟头寸余额历史和利率历史计算存款和借款利息，登记存款利息历史记录囷借款利息历史记录
6：内部结息：对签约了计息的资金池账户进行结息处理用虚拟头寸账户调用存款虚拟头寸结息组件，计算头寸账户存款利息和借款利息根据存款借款利息差额来增加或减少虚拟头寸户余额。

最后附录思维导图：github地址为：