用友软件 U852 教程前言： 本教程为新启迪培训学校电算化讲师在教学过程中整理而成，其案例引用了 由金铃、孙万军主编《财务软件应用技术》 。 本教程电子版字体颜色分别为：黑色字体为案例，蓝色字体为操作提示，红 色字体为操作过程中容易出现的错误。望各位同学注意。 本教程主要结合了实际工作中需要使用到大部份功能及大连市会计电算化 考试内容两部份。为了帮助广大同学顺利通过考试，对考试
中容易考到的内容的 字体加粗显示。 本教程为授课大纲内容，讲师在采用本教程进行授课时，可以根据实际情况 对部份内容进行删减或增加。 为了保持财务软件模块独立性，本教程分为七课时，在实际授课过程中，可 以根据实际情况进行变化。 为了便于广大同学练习，已经对每一课时的账套做了相应备份，同学们可以 直接引用所备份的账套。 本教程为电算化考试中实务操作部份，并不是电算化软件所有内容，请广大 同学注意，在大连市会计电算化考试中，实务操作部份分值为 40 分，理论部份 为 60 分，总分 100 分，60 分及格。 因为时间仓促，教程有较多不足之处，望广大同学谅解。 在学习的过程中如果遇到问题可以与授课老师联系： QQ
为您提供及时的解答。（第一课）一、 系统管理模块： 系统管理模块：1、 建立账套：蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号 666)，账套启用日期：2010 年 1 、 建立账套： 月；地址：北京学院路甲 2 号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：；电子邮件： .cn；税号：077； 该公司为股份制企业， 主要从事教育工具制作、 发行及相关配套商品的经营与推广活动。 记账本位币为“人民币” ；企业类型为“工业” ；行业性质为“2007 年新会计制度科目” ； 采用“按行业性质预置科目” 。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。 编码规则：会计科目编码级次 42222；客户权限组级次 234；客户分类编码级次 124； 部门编码级次 122；结算方式编码级次 12。 数据精度：存货与开票单价小数位为 4，其余为 2. 不进行系统启用。操作提示：以 ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理 1. 开始——程序——用友——系统服务——系统管理， 系统——注 册，操作员为 ADMIN。 2. 账套——建立2、增加操作员及设置其权限： 增加操作员及设置其权限： (1) 01 赵达 权限：账套主管。 (2) 02 钱有财 权限： ·具有总账的全部操作权限； ·具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系 统的全部操作权限。 (3) 03 孙淑芬 权限： ·具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。 (4) 04 李纳 权限：具有出纳签字权、出纳的操作权限。操作提示：增加操作员：权限——用户——增加 设置权限：权限——权限 注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。3、输出账套： 在电脑的 E 盘下新建一个以自己名称命名的文件夹， 并将 666 账套输出到自己的文件夹 中。操作提示：账套——输出4、引入账套： 将备份的账套引入。操作提示：账套——引入5、修改账套： 以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限 公司” 。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套——修改。总账模块中的期初相关设置： 二、 总账模块中的期初相关设置：操作提示：以 01 号操作员的身份登录企业门户：开始——程序——用友——企 业门户1. 系统启用： 启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为今天。操作提示： 设置——基本信息——系统启用2、设置部门档案及职员档案： 表 1 部门档案 部门编码 1 2 3 4 部门名称 企划部 财务部 制作部 市场部 表 2 职员档案操作提示：设置——基础档案——机构设置——部门档案编号 101 102 201 202 203 204职员姓名 郑和平 李煜 赵达 钱有财 孙淑芬 李纳所属部门 企划部 企划部 财务部 财务部 财务部 财务部职员属性 总经理 行政秘书 财务主管 会计 会计 出纳编号 301 302 303 401 402 403职员姓名 黄建国 孔俊杰 冯结 李斯奇 付海涛 梅眉所属部门 制作部 制作部 制作部 市场部 市场部 市场部职员属性 部门经理 开发主管 开发主管 部门经理 销售 市场推广操作提示：设置——基础档案——机构设置——职员档案3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案： 表 3 客户分类 分类编码 1 101 102 9 一级代理 二级代理 零散客户 表 4 地区分类 地区分类编码 01
99 地区分类名称 东北地区 黑龙江省 吉林省 辽宁省 华北地区 北京市 天津市 山西省 河北省 内蒙古 其他 表 5 客户档案 客户 客户名称 编号 001 北京创业学校 002 天津海达公司 003 北京翰博书店 客 户所 属 分所 属 地 所属行业 简称 类码 区码 创业 海达 翰博 9 101 102
02001 事业单位 商业 事业单位 邮编 088 100088 开户银行 工行 工行 工行 银行 账号 567 345678 分类名称 代理商操作提示：设置——基础档案——往来单位——客户分类操作提示：设置——基础档案——往来单位——地区分类操作提示：设置——基础档案——往来单位——客户档案表 6 供应商分类 分类编码 01 02 分类名称 硬件供应商 软件供应商操作提示：设置——基础档案——往来单位——供应商分类表 7 供应商档案 供应商编 供应商名称 号 001 002 003 简称 所 属 分 类 所属地 开户 银行 所属行业 码 区码 银行 账号 01 02 02001 商业 02001 商业 02001 事业 工行 456 工行 567 工行 678 电话北京益众科技公司 益众 北京萤火虫软件公 萤火虫 司 北京光明出版社光明出版社 024、设置存货分类、计量单位及存货档案： 表 8 存货分类 分类编码 01 02 分类名称 自制产品 外购产品 表 9 存货计量单位 计量单位组编码 计量单位组名计量单位组类 计量单位编码 称 别 01001 01 无换算 无换算
01004 计量单位名称 片 盒 套 部分操作提示：设置——基础档案——存货——存货分类操作提示：设置——基础档案——存货——计量单位表 10 存货档案 存货 编码 03 06 09
存货名称 CD-RW 光盘片 CD-R 光盘片 3.5 软盘 多媒体教程 电子商务讲座 网页制作工具 多媒体课件 101 软件产品 网站内容 计量 单位 片 片 盒 套 套 套 套 套 部分 是否 销售 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 是否 外购 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 是否 自制 是 否 生 计 划 价 参考 产耗用 售价 成本 √ √ √ 90 15 30 32 25 60 7 20 28 20 参考 售价 80 20 28 0 0 0 0 最低 售价 75 12 28 0 0 0 0 0 0 0 0 最新 成本 70 8 12 0 0 0 0 0 0 0 0多媒体开发工具 套8 000 6 500 0 1 200 800 58 35100 000 80 000 0 60 000 45 000 0 78 38 0101 软 件 培 训 工 具 套 注：增值税税率 17%。操作提示：设置——基础档案——存货——存货档案（第二课） 调整会计科目： 5、调整会计科目：请参照表 11 设置调整会计科目操作提示：以 01 号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档 案——财务——会计科目，然后进行增加、删除或者修改。注意：表 11 2008 年 12 月会计科目体系 科目名称 库存现金(1001) 银行存款(1002) 人民币户(100201) 美元户(100202) 应收票据(1121) 应收账款(1122) 预付账款(1123) 其他应收款(1221) 备用金(122101) 应收个人款(122102) 坏账准备(1231) 材料采购(1401) 原材料(1403) 数量金额 CD-RW 光盘片(140301) 数量金额 CD-R 光盘片(140302) 数量金额 软盘(140303) 库存商品(1405) 数量金额 多媒体教程(140501) 数量金额 电子商务讲座(140502) 数量金额 多媒体开发工具(140503) 数量金额 网页制作工具(140504) 数量金额 多媒体课件(140505) 固定资产(1601) 累计折旧(1602) 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 套 套 套 套 套 盒 部门核算 个人往来 银行日记 银行日记 客户往来 客户往来 供应商往来 账类 日记 方向 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 张 张 美元 币别/计量固定资产清理(1606) 无形资产(1701) 累计摊销(1702) 短期借款(2001) 应付票据(2201) 应付账款(2202) 预收账款(2203) 应付职工薪酬(2211) 工资(221101) 职工福利(221102) 社会保险(221103) 应交税费(2221) 应交增值税(222101) 进项税额() 销项税额() 转出多交增值税() 转出未交增值税() 应交营业税(222102) 应交城建税(222103) 应交所得税(222104) 未交增值税(222105) 应交个人所得税(222106) 应付利息（2231） 其他应付款(2241) 实收资本(4001) 资本公积(4002) 盈余公积(4101) 本年利润(4103) 利润分配(4104) 提取盈余公积(410401) 应付股利(410402) 未分配利润(410403) 生产成本(5001) 直接材料(500101) 直接工资(500102) 项目核算 项目核算 供应商往来 供应商往来 客户往来借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借制造费用(500103) 生产成本转出(500199) 制造费用(5101) 工资费用(510101) 折旧费用(510102) 其他费用(510103) 主营业务收入(6001) 多媒体教程(600101) 电子商务讲座(600102) 多媒体开发工具(600103) 网页制作工具(600104) 多媒体课件(600105) 其他业务收入(6051) 营业外收入(6301) 主营业务成本(6401) 多媒体教程(640101) 电子商务讲座(640102) 多媒体开发工具(640103) 网页制作工具(640104) 多媒体课件(640105) 其他业务成本(6402) 营业税金及附加(6403) 销售费用(6601) 工资费用(660101) 折旧费用(660102) 办公费用(660103) 其他费用(660104) 管理费用(6602) 工资费用(660201) 折旧费用(660202) 办公费用(660203) 业务招待费(660204) 其他费用(660205) 财务费用(6603) 利息支出(660301)项目核算 项目核算借 借 借项目核算 项目核算 项目核算借 借 借 贷数量金额 数量金额 数量金额 数量金额 数量金额贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借数量金额 数量金额 数量金额 数量金额 数量金额借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算借 借 借 借 借 借 借银行手续费(660302) 资产减值损失（6701） 计提的坏账准备（670101） 营业外支出(6711) 所得税费用(6801) （延伸练习：分别指定现金、银行科目， ）借 借 借 借 借操作提示：编辑——指定科目 注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。6、设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。 设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。操作提示：基础档案——财务——凭证类别。（延伸练习：将凭证类别设置为： ） 表 12，凭证类别设置 类别字 收 付 转 类别名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001 ， 100201 ， 1 ， 100201 ， 1 ， 100201 ， 1002027、外币设置：币符：$，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725 外币设置：币符： 币名：美元，固定汇率，记账汇率为：操作提示：基础档案——财务——外币设置，按要求输入既可。8、 （延伸练习：定义项目） 表 13，定义项目类别 项目目录 核算科目
103 500199 出
103 生产成本 直接材料 直接工资 制造费用 生产成本转 制造费用 工资费用 折旧费用 其他费用 项目大类：产品生产 教学工具包研发 多媒体学习光 盘 电子教案 ERP 实验室建设 实验室规划设 计9、设置结算方式操作提示：基础档案——收付结算——结算方式：点击增加即可表 14 结算方式一览表 结算方式编码 1 结算方式名称 现金结算 票据管理 否2 201 202 3 4 401 402 5支票 现金支票 转账支票 银行汇票 商业汇票 商业承兑汇票 银行承兑汇票 其他否 是 是 否 否 否 否 否10、延伸练习：设置付款条件为 5/10，2/20，1/30，n/60。操作提示：基础档案——收付结算——付款条件 说明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在 10 天以内还款，给予 5%的现金折扣，20 天以内还款，给予 2%的现金折扣。 11、设置开户银行：工行海淀支行，账号：。操作提示：基础档案——收付结算——开户银行三、总账模块中期初设置1、录入期初余额操作提示：以 01 号操作员登录企业门户：选择“业务”选项卡，账务会计 ——总账——设置——期初余额注意： 表 15 2009 年 12 月会计科目体系及余额表 科目名称 库存现金(1001) 银行存款(1002) 人民币户(100201) 美元户(100202) 应收票据(1121) 应收账款(1122) 预付账款(1123) 其他应收款(1221) 备用金(122101) 应收个人款(122102) 坏账准备(1231) 材料采购(1401) 原材料(1403) CD-RW 光盘片(140301) CD-R 光盘片(140302) 软盘(140303) 方向 币别/计量 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 盒 张 张 美元 期初余额 7 417.70 194 598.83 194 598.83 0.00 0.00 0.00 160 000.00 0.00 3 800.00 2 000.00 1 800.00 800.00 0.00 2 050.00 400.00 5.00 450.00 30.00 1 200.00 40.00库存商品(1405) 多媒体教程(140501) 电子商务讲座(140502) 多媒体开发工具(140503) 网页制作工具(140504) 多媒体课件(140505) 固定资产(1601) 累计折旧(1602) 固定资产清理(1606) 无形资产(1701) 累计摊销(1702) 短期借款(2001) 应付票据(2201) 应付账款(2202) 预收账款(2203) 应付职工薪酬(2211) 工资(221101) 职工福利(221102) 社会保险(221103) 应交税费(2221) 应交增值税(222101) 进项税额() 销项税额() 转出多交增值税() 转出未交增值税() 应交营业税(222102) 应交城建税(222103) 应交所得税(222104) 未交增值税(222105) 应交个人所得税(222106) 应付利息（2231） 其他应付款(2241) 实收资本(4001) 资本公积(4002) 盈余公积(4101) 本年利润(4103)借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 套 套 套 套 套200 000.00 28 000.00 1 000.00 21 000.00
000.00 5.00 6 000.00 5.00 105 000.00 3 000.00 260 680.00 12 512.64 0.00 58 500.00 5 878.06 200 000.00 0.00 222 300.00 0.00 8 400.00 0.00 8 400.00 0.00 -17 000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17 000.00 0.00 0.00 2 100.00 500 000.00 0.00 0.00 0.00利润分配(4104) 提取盈余公积(410401) 应付股利(410402) 未分配利润(410403) 生产成本(5001) 直接材料(500101) 直接工资(500102) 制造费用(500103) 生产成本转出(500199) 制造费用(5101) 工资费用(510101) 折旧费用(510102) 其他费用(510103) 主营业务收入(6001) 多媒体教程(600101) 电子商务讲座(600102) 多媒体开发工具(600103) 网页制作工具(600104) 多媒体课件(600105) 其他业务收入(6051) 营业外收入(6301) 主营业务成本(6401) 多媒体教程(640101) 电子商务讲座(640102) 多媒体开发工具(640103) 网页制作工具(640104) 多媒体课件(640105) 其他业务成本(6402) 营业税金及附加(6403) 销售费用(6601) 工资费用(660101) 折旧费用(660102) 办公费用(660103) 其他费用(660104) 管理费用(6602) 工资费用(660201) 折旧费用(660202) 办公费用(660203) 业务招待费(660204) 其他费用(660205) 财务费用(6603)贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借-30 778.43 0.00 0.00 -30 778.43 17 165.74 155.00 15 000.00 2 010.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00利息支出(660301) 银行手续费(660302) 资产减值损失（6701） 计提的坏账准备（670101） 营业外支出(6711) 所得税费用(6801)借 借 借 借 借 借0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。 表 16 2010 年 1 月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表 部门编码 4 部门名称 市场部 合计 方 向 借 借 本币期初余额 2 000 2 000表 17 2010 年 1 月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表 日期
凭证号数 记-18 部门名称 市场部 个人名称 付海涛 合计 摘 要 出差借款 方向 借 借 本币期初余额 1 800 1 800表 18 2010 年 1 月份应收账款期初余额一览表 会计科目：1122 应收账款 余额：借 160 000 元 单据类 型 单据编号 单据日期 普通发 P1111 票 专用发 Z1111 票 客户 科目
摘 要 方向 金额 部门 业务员 创业
海达销售 101 软件产品 1 借 套 销售网站内容 1 部分 借100 000.00 市场部 付海涛 60 000.00 市场部 付海涛表 19 2010 年 1 月份应付账款期初余额一览表 会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元 单据类 型 单据编号 单据日期 专用发 C3333 票 供应商 科目 摘 要 2202 方 向 金额 部门 业务员 益众购买 CD-RW 光盘片 3705 贷 片222 300.00 市场部 李斯奇蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。 （第三课）总账模块中的凭证处理部分： 三、 总账模块中的凭证处理部分：1. 填制凭证：以 02 操作的身份登录企业门户，填制如下凭证： 填制凭证：操作提示：业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证 注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证① 2 日,市场部梅眉支付产品推广费 3 000 元， 财务部开出转账支票一张 （附单据 2 张， 支票号 1234） 。借：销售费用──其他费用（660104） 贷：银行存款──人民币户（100201）3 000 3 000注意：银行账科目会出现结算方式的辅助项。 当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。 摘要不能为空 科目必须是最末一级明细科目 借贷方金额必须相等 金额列的红线后面的数据是指角分 直接增加会自动保存当前填制的凭证。② 5 日,财务部李纳从银行提取库存现金 10 000 元 （附单据 1 张， 库存现金支票号 2345） 。 借：库存现金（1001） 10 000 贷：银行存款──人民币户（100201） 10 000 ③ 8 日,市场部李斯奇支付本月租房费 1 800 元，财务部开出转账支票一张（附单据 2 张，支票号 1235） 。 借：销售费用──其他费用（660104） 1 800 贷：银行存款──人民币户（100201） 1 800 ④ 10 日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费 1 600 元，交回现金 200 元（附单据 1 张） 。 借：销售费用──其他费用（660104） 1 600 库存现金（1001） 200 贷：其他应收款──应收个人款（122102） 1 800注意：因 其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助项，所以要 求设置辅助信息。⑤ 10 日，财务部李纳以转账支票支付企划部电信费 620 元（附单据 1 张） 。 借：管理费用──其他费用（660205） 620 贷：银行存款──人民币户（100201） 620注意：因 管理费用──其他费用科目设置了“部门核算”辅助项，所以要 求设置部门辅助信息。⑥ 10 日，收到泛美集团投资资金 10 000 美元，款项已存入银行（附单据２张） 。 借：银行存款──美元户（100202） 68 725 贷：实收资本（4001） 68 725注意：因 银行存款──美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入 外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。 （汇 率也可以根据当前汇率进行更改，如果因为汇率相差太大，可以本币金额处 按“F11”重新计算）⑦ 15 日，制作部为 ERP 多媒体学习光盘研发工程领取 CD-RW 光盘片 5 张，CD-R 光盘 片 10 张，软盘 4 盒（附单据 1 张） 。 借：生产成本──直接材料（500101） 670 贷：原材料──CD-RW 光盘片（140301） 400 ──CD-R 光盘片（140302） 150 ──软盘（140303） 120注意：因 生产成本──直接材料科目设置了“项目核算”辅助项，所以要求 设置项目辅助信息 因 原材料科目账页格式为“数据金额式” ，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价” 在有数据的情况下，按空格键可以切换数据的借贷方向。 在有数据的情况下， “-” 可以改变数据的颜色， 按 号， 即改变金额的 “正、 负” 如果分录的辅助项出现了错误，想进行修改，可以先选择该分录，然后 双击该分录的辅助项。8 ○16 日,企划部购买办公用品 100 元，以现金支付，02 号操作员填制如下错误凭证。 借：管理费用──办公费用（660203） 100 贷：银行存款──人民币户（100201） 100 审核凭证： 2、审核凭证：以 01 操作员的身份登录企业门户，对上题 02 号操作员填制的凭证进行审核。 将 1-7 笔业务凭证审核通过，并对第 8 笔业务进行标错。操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户， 业务——财务会计——总账—— 凭证——审核凭证。 注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。 单击“审核”凭证会自动转到下一张凭证。 审核的快捷键是“F2”3、 查询凭证： 02 操作员的身份登录企业门户， 以 查询标错的凭证， 执行打印预览的操作 （此 练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。 ）操作提示：以 02 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 凭证——查询凭证，选择“有错凭证” ，点击“确定” ，显示出凭证后，点击“预 览” 。4、修改凭证：以 02 操作员的身份登录企业门户，对标错的凭证进行修改，改为如下凭证， 并保存。 借：管理费用──办公费用（660203） 100 贷：库存现金（1001） 100操作提示：以 02 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 凭证——填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。 注意：凭证填制人与修改人需为同一人。5、作废凭证：以 02 操作员的身份登录企业门户，对上题修改的凭证进行作废处理。操作提示：以 02 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 凭证——填制凭证，找到需要作废的凭证，制单——作废。 注意：执行记账工作时不会对作废的凭证进行记账。6、删除作废凭证：以 02 操作员的身份登录企业门户，对上题作废的凭证进行整理理。操作提示：以 02 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 凭证——填制凭证，制单——整理凭证。7、执行出纳签字：以 04 操作员登录企业门户，对所有需要出纳签定的凭证进行出纳签字。操作提示：以 04 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 凭证——出纳签字。8、执行主管签字：以 01 操作员登录企业门户，对所有凭证进行主管签字。操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 凭证——主管签字。9、对凭证进行科目汇总：以 01 操作的身份对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印 预览命令。操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 凭证——科目汇总，选择“未记账凭证” ，确定。10、设置常用摘要为：① 支付费用；② 提取库存现金；③ 报销差旅费。操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户，设置——基础档案——其他—— 常用摘要。11、设置常用凭证： ① 提取库存现金 借：库存现金（1001） 贷：银行存款──人民币户（100201） ② 报销差旅费 借：销售费用──其他费用（660104） 贷：其他应收款──应收个人款（122102） ③ 支付费用 借：管理费用——其他费用（660205） 贷：银行存款──人民币户（100201）操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账— —凭证——常用凭证，点击“增加” ，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单 据数” ，设置完成后再点击“详细” ，再设置借、贷方科目。12、以 02 操作登录企业门户，练习调用常用凭证： 从银行提取现金 200 元。 借：库存现金（1001） 200 贷：银行存款──人民币户（100201） 200操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账— —凭证——填制凭证，制单——调用常用凭证，再输入借贷方金额即可。 注意：调用常用凭证前不能点击“增加” ，否则无法调用。13、以 01 操作员确认将所有凭证审核通过，并进行记账。操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 凭证——记账。 注意：未审核的凭证不能进行记账 已经记账的凭证不能进行修改 第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。14、冲销凭证，以 02 操作员登录企业门户，对 12 题所做凭证做一红字冲销凭证，然后再以 01 操作员对其审核并进行记账。操作提示：以 02 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账— —凭证——填制凭证，制单——冲销凭证，输入要冲销的凭证编号，点击确定即 可。再换成 01 号操作将该凭证审核通过并记账。15、练习执行反记账命令。练习完成后重新将所有凭证记账操作提示：以 01 操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账—— 期末——对账，弹出对账对话框，按 CTRL+H，显示出“恢复记账前状态被激活” ， 点击“恢复记账前状态” ，选择要恢复的程度，确定，输入主管口令即可（提示， 本案例口令为空） 使用同样的方法可以将该功能隐藏。（第四课）四、 应收账款模块1. 基本设置： 基本设置： （以 02 操作员登录企业门户）操作提示：以 02 操作员登录企业门户，业务——财务会计——应收款管理A、选项设置：应收款系统的业务控制参数 ·应收款核销方式：按单据; ·单据审核日期依据：单据日期; ·汇兑损益方式：月末处理; ·坏账处理方式：应收余额百分比; ·代垫费用类型：其他应收单; ·应收账款核算类型：详细核算; ·是否自动计算现金折扣：√; ·是否登记支票：√； ·核销是否生成凭证：√。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——选项，点击“编 辑” ，然后按要求设置即可。B、初始设置： 初始设置： 应收款系统 款系统的 （1）应收款系统的常用科目 ·应收科目： 1122； ·预收科目： 2203； ·应交增值税科目： ； ·银行承兑科目： 1121； ·票据利息科目： 660301； ·票据费用科目： 660302。操作提示： 业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科 目设置（2）应收款系统的结算方式科目 应收款系统的 款系统 表 20 结算方式科目设置一览表 结算方式 现金结算 现金支票 转账支票 银行汇票 币 种 科 目 人民币 人民币 人民币 人民币 1001(库存现金) 1001(库存现金) 100201(银行存款——人民币户) 100201(银行存款——人民币户)操作提示： 业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——结 算方式科目设置（3）应收款系统的坏账准备相关参数 应收款系统的 款系统 ·提取比率：0.5%； ·坏账准备期初余额：800； ·坏账准备科目:1231(坏账准备)； ·对方科目:670101（资产减值损失——计提的坏账准备） 。操作提示： 业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——坏账准 备设置。（4）应收款系统的账龄区间 表 21 账龄区间一览表 序号 01 起 止 天 数 0～30 总天数 3002 03 04 0531～60 61～90 91～120 121 以上60 90 120操作提示： 业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——账龄区 间设置（5）应收款系统的报警级别 表 22 报警级别一览表 序号 01 02 03 04 05 起止比率 0 以上 10%～30% 30%～50% 50%～100% 100%以上 总比率 10 30 50 100 级别名称 A B C D E操作提示： 业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——报警级 别设置2、发生销售业务，录入应收单据并进行审核 发生销售业务， ① A、按以下信息录入应收单据： 按以下信息录入应收单据： 12 日，市场部付海涛向北京翰博书店售出电子商务讲座 600 套，单价 25 元， 开具销售专用发票，货税款尚未收到（开户银行：工行丰台支行，账号 345678） ，税率 17%。操作提示： 业务——财务会计——应收款管理——日常处理——应收单据处理— —应收单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核” ，提示“是 否立即制单” ，选择“是” ，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改， 保存凭证即可。 注意：税率 17%，直接输入 17 即可。 备注要写上，生成凭证时摘要即是备注的内容。B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证： 对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应收账款（1122） 17 550 贷：主管业务收入──电子商务讲座（600102） 15 000 应交税费──应交增值税（销项税额） （） 2 550 ② A、按以下信息录入应收单据： 14 日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批：多媒体课件 50 套，单价 58 元；多媒体开发工具 1 套，单价 8000 元；网页制作工具 1 套，单价 1200 元；多媒体教程 50 套， 单价 32 元。 开具普通销售发票， 货税款以不带息商业承兑汇票方式结算 （票号： 8806； 期限，三个月） ，税率 17%。 B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应收账款（1122） 16 029 贷：主管业务收入──多媒体课件（600105） 2 900 主管业务收入──多媒体开发工具（600103） 8 000 主管业务收入──网页制作工具（600104） 1 200 主管业务收入──多媒体教程（600101） 1 600 应交税费──应交增值税（销项税额） （） 2 329 C、针对以上业务增加一张商业承兑汇票 3、收到应收账款，填制收款单据与审核A、按以下信息录入收款单据： 按以下信息录入收款单据 16 日市场部付海涛收到北京翰博书店用于偿还电子商务讲座货款 17550 元的转账支 票一张。操作提示： 业务——财务会计——应收款管理——日常处理——收款单据处理— —收款单据录入，点击“增加”根据以上信息录入，保存，点击“审核” ，提示 “是否立即制单”选择“是” ，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修 改，保存凭证即可。B、对以上收款单据进行审核，并立即生成如下凭证： 对以上收款单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：银行存款—人民币账户 17550 贷：应收账款 17550 C、审核另一收款收据（即填制的那张商业承兑汇票） ，并立即生成如下凭证： 借：应收票据 16029 贷：应收账款 16029 4、手工核销应以上两笔销售及收款业务。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——核销处理——手工核销，输入 应收单据的结算金额，保存即可。5、执行查看“单据查询”下的各项操作。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——单据查询。6、账表管理：查看总账、明细账等。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——账表管理——业务账表7、进行月末结账处理。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——月末处理——月末结账。五、应付款管理模块： 应付款管理模块：（以 02 操作员登录企业门户） 1、基本设置： 基本设置：操作提示：以 02 操作员登录企业门户，业务——财务会计——应付款管理A、选项设置：应付款系统的业务控制参数 ·应付款核销方式：按单据; ·单据审核日期依据：单据日期; ·汇兑损益方式：月末处理; ·应付账款核算类型：详细核算; ·是否自动计算现金折扣：√; ·是否登记支票：√； ·核销是否生成凭证：√。操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——选项B、初始设置： 初始设置： 应付款系统的核算规则 （1） 基本科目设置如下： ·应付科目：2202； ·预付科目：1123； ·采购科目：1401； ·采购税金科目：； ·商业承兑科目：2201； ·票据利息科目：660301；·票据费用科目：660302。操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——基 本科目设置（2）应付款系统的结算方式科目 结算方式科目设置见表 23： 表 23 结算方式科目设置一览表 结算方式 现金结算 现金支票 转账支票 商业承兑汇票 银行承兑汇票 币 种 科 目 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 1001(库存现金) 1001(库存现金) 100201(银行存款——人民币户) 1401(材料采购) 1401(材料采购)操作提示： 业务——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——结 算方式科目设置（3）应付款系统的账龄区间 表 24 账龄区间一览表 序号 01 02 03 04 05 起 止 天 数 0～30 31～60 61～90 91～120 121 以上 （4）应付款系统的报警级别 表 25 报警级别一览表 序号 01 02 03 04 05 起止比率 0 以上 10%～30% 30%～50% 50%～100% 100%以上 总比率 10 30 50 100 级别名称 A B C D E 总天数 30 60 90 1202、发生采购业务，录入应付单据并进行审核 发生采购业务， ① A、按以下信息录入应付单据： 17 日， 市场部李斯奇从北京萤火虫软件公司购入多媒体开发工具 5 套， 单价 6 500 元，对方开具销售专用发票，货税款暂欠，商品已验收入库。操作提示： 业务——财务会计——应付款管理——日常处理——应付单据处理— —应付单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核” ，提示“是 否立即制单” ，选择“是” ，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改， 保存凭证即可。B、对以上应付单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：库存商品──多媒体开发工具（140503） 应交税费──应交增值税（进项税额） （） 贷：应付账款（2202） ② 按以下信息录入应付单据 32 500 5 525 38 02518 日，市场部李斯奇从光明出版社购入电子商务讲座 1 000 套，单价 20 元，对方 开具销售专用发票，货税款暂未支付，商品已验收入库。操作提示： 业务——财务会计——应付款管理——日常处理——付款单据处理— —付款单据录入。第一张为样本，先单击“增加” ，按要求输入即可。输入完成 以后，保存，再单击“审核” ，提示“是否立即制单” ，选择“是” ，即可生成一 张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。B、对以上应付单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：库存商品──电子商务讲座（140502） 20 000 应交税费──应交增值税（进项税额） （） 3 400 贷：应付账款（2202） 23 400 支付应付账款， 3、支付应付账款，填制付款单据并审核 ① A、按以下信息录入付款单据： 19 日，市场部李斯奇归还前欠萤火虫软件货款 38 025 元，以转账支票支付，票据号为 1237。 B、对以上付款单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应付账款（2202） 38025 贷：银行存款──人民币户（100201） 38025 ② A、按以下信息录入付款单据： 19 日，市场部李斯奇归还前欠光明出版社货款 23 400 元，以转账支票支付，票据号为 1238。 B、对以上付款单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应付账款（2202） 23 400 贷：银行存款──人民币户（100201） 23 400 4、自动核销应以上两笔销售及收款业务。操作提示：业务——财务会计——应付款管理——核销处理——自动核销，出现 核销报告后直接关闭即可。5、执行查看“单据查询”下的各项操作。 6、账表管理：查看总账、明细账等。 7、进行月末结账处理。 （第五课）五、 工资管理模块1、以 01 号操作员身份登录企业门户进行期初设置操作提示：业务——财务会计——工资管理，按以下要求进行初始化设置。A、工资系统的业务控制参数 ·设置单个工资类别； ·核算币种：人民币； ·不核算计件工资； ·从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。 ·人员编码长度为： 3 位； ·启用月份： 2010 年 1 月 1 日； B、增加人员附加信息：性别、婚否。操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——人员附加信息设置，按 以上要求输入。C、设置人员类别：01 经理人员；02 开发人员；03 管理人员；04 营销人员。 设置人员类别：操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——人员类别设置，按以上 要求设置D、按以下表 26 设置工资项目 表 26 工资项目一览表 项目名称 等级工资 岗位工资 奖 金 交通补助 应发合计 请假天数 请假扣款 代扣税 社会保险费 扣款合计 实发合计 类 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 型 长 10 10 8 8 8 3 8 8 8 8 8 度 小数位数 2 2 2 2 2 0 2 2 2 2 2 工资增减项 增项 增项 增项 增项 增项 其他 减项 减项 减项 减项 增项操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——工资项目设置，按以上 要求设置E、银行名称：中国工商银行,账号定长为 11。操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——银行名称设置，按以上 要求设置F、按以下表 27 设置人员档案 表 27 人员档案表 部门名称 企划部 企划部 企划部 财务部 财务部 财务部 财务部 制作部 制作部 制作部 制作部 制作部 市场部 市场部 市场部 市场部 人员编号 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 人员姓名 郑和平 李 赵 煜 达 王明宇 钱有财 孙淑芬 李 纳 黄建国 孔俊杰 陈 冯 放 结 人员类别 经理人员 管理人员 管理人员 经理人员 管理人员 管理人员 管理人员 经理人员 开发人员 开发人员 开发人员 开发人员 经理人员 营销人员 营销人员 营销人员 账 号 是否从工资中扣 税 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是
周亚洲 李斯奇 付海涛 梅 郭 眉 英注：部门编码、人员编码的设置参看“部门设置”部分，编码长度要符合系统规定。人员类别的设置参看“人员类别设置”部分。操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——人员档案，按以上要求 设置定义工资计算公 G、按以下表 28 定义工资计算公式 表 28 工资计算公式表 工资项目 请假扣款 岗位工资 定 义 公 式 请假天数*20 请假天数×20经理人员的岗位工资 1 600 元，开发及管理人员的岗位工资 1 000 元，营销人员岗位 工资 800 元：iff(人员类别=&经理人员&,1600,iff(人员类别=&开发人员& or 人员类 别=&管理人员&,1000,iff(人员类别=&营销人员&,800,0))) iff(人员类别=&经理人员& or 人员类别=&营销人员&,500,300) 等级工资+岗位工资+奖金+交通补助 (等级工资+岗位工资)×0.07 请假扣款+代扣税+社会保险费 应发合计-扣款合计 (等级工资+岗位工资)*0.07交通补助 应发合计 社会保险费 扣款合计 实发合计操作提示： 业务——财务会计——工资管理——设置——工资项目设置——公式 设置，按要求输入每一个工资项目的计算公式 注意：因为工资计算公式过于复杂，无计算机编程基础的同学可以不学习如何定 义公式。2、工资模块业务处理： 工资模块业务处理： A、录入工资期初余额：按以下表 29 录入工资期初余额 表 29 2010 年 1 月份工资期初余额表 人员姓名 郑和平 李煜 王明宇 赵达 钱有财 孙淑芬 李纳 黄建国 等级工资 00 00
人员姓名 孔俊杰 陈放 冯结 周亚洲 李斯奇 付海涛 梅眉 郭英 等级工资 00 00 操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动。B、人员的变动 ①增加人员：因业务拓展需要，从人才市场中招聘石磊作为公司营销助理，以进一 步融通市场渠道，合同约定：试用期为三个月，基本工资为 1500 元，人员编号为 017，人 员类别为管理人员，银行账号：，暂不享受其他福利待遇。 ②修改人员属性：将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量，加快课件开 发速度。根据上述情况，增加或调整这两位员工的基本信息。操作提示：本案例就是让大家练习增加人员档案，按增加人员档案的步骤进行操 作既可：业务——财务会计——工资管理——设置——人员档案。C、数据过滤： 请过滤出工资表中的等级工资项目。操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动，点击过 滤器D、定位人员： 定位在市场部人员石磊处。操作提示： 业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动， “定 点击 位” ，分别输入部门，人员姓名，确定既可。E、过滤项目修改工资数据： 制作部公布 2010 年 1 月员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动，在 请假天数项目处输入 2 即可。F、为了提高工作效率，经研究决定，从 2010 年 1 月起按以下标准发放信息费（先增 加信息费项目：数字型，长度 8 位，小数 2 位，增项） ：经理人员及营销人员 200 元，其余 人员 50 元。操作提示： 业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动， “替 点击 换” ，按以上要求对信息费工资项目进行替换。G、查看分钱清单操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资分钱清单H、计算个人所得税： 计算个人工薪所得税的基数为 2 000。操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——扣缴个人所得税， 点击“税率” ，将基数调成 2000，确定。 I、 月末结账 操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——月末处理。（第六课）六、 固定资产管理模块初始化设置： 1、 初始化设置： a) 启用月份：2010 年 1 月 b) 折旧计算方法：平均年限法（一） ，分配周期为 1 个月 c) 固定资产类别编码方式为 2-1-1-2，编码方式：按“类别编码+序号”自动编 码；序号长度为 3. d) 与总账系统进行对账，固定资产对账科目“1601，固定资产” ，累计折旧对账 科目“1602，累计折旧” ；并且在对账不平衡的情况不允许月末结账。操作提示：以 01 号操作员身份登录进行期初设置，登录日期为 。 业务——财务会计——固定资产，按以上要求根据提示操作既可。 注意：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改。相关核算规则的初始设置： 2、 相关核算规则的初始设置： a) 按以下表 30 设置部门对应折旧科目： 表 30 部门及对应折旧科目 部门 企划部 制作部 市场部 对应折旧科目 102 660102操作提示： 业务——财务会计——固定资产——设置——部门对应折旧， 选择要设置折旧科目的部门，点击“修改”设置固定资产类别： b) 按以下表 31 设置固定资产类别： 表 31 固定资产类别编 码 01 011 012 02 021 022类别名称 交通运输设备 经营用 非经营用 电子设备及其他通信设 备 经营用 非经营用计提属性 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提净残值率 5% 5% 5% 4% 4% 4%折旧方法 平均年限法 （一） 平均年限法 （一） 平均年限法 （一） 平均年限法 （一） 平均年限法 （一） 平均年限法 （一）卡片式样 通用 通用 通用 通用 通用 通用操作提示：业务——财务会计——固定资产——设置——资产类别。c) 按以下表 32 设置增减方式的对应科目 表 32 增减方式对应科目 增减方式目录 增加方式：直接购入 减少方式：毁损 对应入账科目 6操作提示：业务——财务会计——固定资产——设置——增减方式。3、 按以下表 33 输入固定资产原始卡片 表 33 2010 年 1 月份固定资产原始卡片资料 固定资 产名称 轿车 手提电脑 传真机 微机 01 微机 02 微机 03 微机 04 微机 05 微机 06 类别 编号 012 022 022 021 021 021 021 021 021 所在 部门 企划部 企划部 企划部 制作部 制作部 制作部 制作部 制作部 制作部 增加 方式 直 接 购 入 直 接 购 入 直 接 购 入 直 接 购 入 直 接 购 入 直 接 购 入 直 接 购 入 直 接 购 入 直 接 购 入 可使 用 年限 6 5 5 5 5 5 5 5 5 开始使用日 期
原值 189 330 28 900 3 510 6 490 6 490 6 490 6 490 6 490 6 490 累计 折旧 7 153.28 4 624.00 112.32 103.84 103.84 103.84 103.84 103.84 103.84 对应折 旧科目 名称 管理费 用 管理费 用 管理费 用 制造费 用 制造费 用 制造费 用 制造费 用 制造费 用 制造费 用使用状况均为在用。操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——录入原始卡片 注意：开始使用日期需严格按照
的格式。 如果录入有错，可以先取消当前录入的卡片，进入查看状态下，点击 “编辑” ，通过“上一个/下一个”来查找到有错误的卡片，点击“修改”进行更 正。 （复制亦要采用这种方法）4、 计提本月折旧操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——计提本月折旧， “计 提折旧后是否查看折旧清单”选择“否” ，在“折旧分配表”中单击“凭证” ， 将凭证设置完成后保存即可。 注意：当月增加的资产不提折旧，当月减少的资产照提折旧，不提取折旧不 能减少资产。5、 固定资产增加 1 月 19 日，市场部因业务需要，经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆，全部 价值支出 160 000 元，预计使用年限 6 年；手提电脑一台，全部价值支出 18 900 元， 预计使用 5 年。操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——资产增加。6、 固定资产减少 1 月 20 日， 制作部 04 号微机遇病毒， 整机毁损， 其零件残值变价收入 500 元现金。操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——资产减少。对本月发生的固定资产相关业务进行制单： 7、 对本月发生的固定资产相关业务进行制单：批量制单操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——批量制单。先点击 “制单选择” 点击 ， “全选” 将本月发生的所有固定资产业务选择； 再点击 “制 单设置”将所有业务需要设置的会计科目设置好，点击“制单”即可自动生 成凭证。8、 固定资产变更 1 月 26 日，因市场推广需要，企划部的传真机调拨到市场部使用。操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——变动单——部门转 移。 注意：当月录入或者增加的资产不得进行变更，故此练习只是为了做提醒之 用。可以不进行操作。9、 月末结账操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——月末结账 注意：因为固定资产发生业务所填制的凭证，在总账模块中没有进行记账处 理，故固定资产与总账模块对账不平衡，无法结账。可以先到总账模块中对 固定资产模块中生成的凭证进行记账（需要换 02 操作员对 01 操作生成的凭 证进行审核，否则无法记账） ，然后再返回固定资产模块进行结账处理。(第七课)七、 总账中的一些日常操作及财务报表模块1. 出纳的相关工作（以 04 号操作员登录企业门户） a) 查看 2010 年 1 月的现金日记账操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——现金日记账b) 查看 2010 年 1 月的银行日记账操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行日记账c) 查看 2010 年 1 月 19 日的资金日报表操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——资金日报d) 支票登记：2010 年 1 月 25 日市场部李斯奇领用现金支票一张，准备用于购买办 公用品，预计花费金额为 1000 元，票号：1235。操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——支票登记簿e) 银行对账： 银行账的启用日期为 ， “人民币户 100201”科目，企业日记账余额为 194 598.83 元，银行对账单余额为 194 598.83 元，期初无未达账项。月底银行给企业如下表 34 对账单，进行对账。 表 34 日期 结算方式及结算号
202--18 1--18 202--18 202
202-1237 1) 将银行对账期初录入 银行对账单 收入 支出 3 000 10 000 1 800 6 20 200 -200 3802517550操作提示： 业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账期初 录入2) 录入银行对账单操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账单3) 执行银行对账操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账：点 击“对账” 。4) 查看银行存款余额调节表操作提示： 业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——余额调节表查 询，双击“双击人民币账户”即可显示。5) 查询银行对账两清情况操作提示： 业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——查询对账勾对 情况。6) 核销银行账操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——核销银行账2. 查看各种账表（以 01 号操作员登录企业门户） a) 科目账： i. 总账：查看应收账款总账操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——总账：科目选择 “应收账款” 。ii. iii. 查看发生额及余额：查看所有科目的发生额及余额 查看明细账：查看原材料明细账，并查看其中一笔业务的凭证。操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——余额表 操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——明细账，选择原材料科目，双击其中一笔业务记录即可显示相关凭证。b) 客户往来辅助账： i. 查看海达公司的客户余额表。操作提示： 业务——财务会计——总账——账表——客户往来辅助账——客户往 来余额表——客户余额表：客户选择海达公司。ii. 查看翰博书店的明细账。操作提示： 业务——财务会计——总账——账表——客户往来辅助账——客户往 来明细账——客户明细账c) 供应商辅助账： i. 查看由市场部业务员李斯奇负责的供应商余额。操作提示： 业务——财务会计——总账——账表——供应商往来辅助账——供应 商往来余额表——供应商业务员余额表：业务员选择“李斯奇” 。d) 个人往来账： i. 对市场部付海涛的出差预借款进行清理。操作提示： 业务——财务会计——总账——账表——个人往来账——个人业务清 理，个人选择付海涛e) 部门辅助账： i. 对企划部的部门收支进行分析。操作提示： 业务——财务会计——总账——账表——部门辅助账——部门收支分 析。3. 期末对账与结账 a) 对 2010 年 1 月进行对账处理操作提示：业务——财务会计——总账——期末——对账b) 对 2010 年 1 月进行结账处理。操作提示：业务——财务会计——总账——期末——结账 注意：如果有未记账的凭证不能结账 结账前应先进行对账工作。 已经结账的月份不能再填制凭证 如果其他子模块没有进行结账，则总账模块不能进行结账。c) 练习取消结账，对 1 月份进行取消结账，并重新结账。操作提示：业务——财务会计——总账——期末——结账， 选择最后一个结账 月份，按 CTRL+SHIFT+F6 4. UFO 报表模块 A、资产负债表a) 新建一张空白报表 （以 01 号操作员的身份登录企业门户）操作提示：业务——财务会计——UFO 报表，文件——新建。b) 引用报表模板（行业性质：2007 年新会计制度科目；财务报表：资产负债表）操作提示：格式——报表模板，按要求进行选择。 注意：报表字体颜色所代表的内容不同， 黑色的指项目，可以直接进行编辑； 蓝色的公式单元，必须在定义公式对话框中进行输入公式才可 以； 红色字体为关键字， 必须进行定义和录入， 不可以直接进行修改。 报表的状态分为“格式”与“数据”两种，在格式状态下对报表的项目及公式进行调整及关键字设置，在数据状态显示相关数据及录 入关键字。c) 打开报表（资产负债表） ，将报表状态改成格式状态，完成以下操作 i. 在 C 列 9 行 输 入 应 收 账 款 期 初 余 额 公 式 ： QC(&1122&, 全 年 ,,, 年,,)-QC(&1231&,全年,,,年,,)操作提示：先将报表的状态改成格式状态。然后选择要输入公式的单元 格（注意，不能双击，单击一下选择即可） ，按“=” ，按要求输入公式即可。 注意：公式所有标点符号均为半角。ii. iii. 在 B 列 12 行输入应收股利期末余额公式：QM(&1131&,月,,,年,,) 在 D 列 20 行输入项目： 长期借款操作提示：先将报表的状态改成格式状态。然后选择要输入项目的单元格， 直接输入“长期借款”项目即可。iv. v. 在 A 列 30 行输入项目：无形资产 将报表状态改成数据状态，录入关键字，单位名称:北京蓝梦公司，报表 日期为 2010 年 1 月 31 日，并进行整表重算。操作提示：先将报表的状态改成数据状态，然后 数据——关键字——录 入，按要求输入，确定，提示是否重算，选择“是” 。vi. 保存该报表。 B、利润表 a) 打开利润表，将报表状态改为格式状态，并完成如下操作： i. 在 A 列 9 行输入项目：管理费用 ii. 在 B 列 10 行输入财务费用本期发生额公式：FS(&6603&,月,&借&,,年) iii. 将报表状态改为数据状态，并输入关键字，单位名称：北京蓝梦公司，报 表日期为：2010 年 1 月，并进行整表重算。 、 iv. 保存该报表。操作提示：类似于资产负债表部分
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