销售人员本市拜访客户的交通费算不算在差旅费税前扣除标准中？ 另外差旅费税前扣除标准是不是要出了本市才能算是差旅费税前扣除标准？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2012-02-01 01:55 标签： 差旅费税前扣除标准
飞机票可入会计帐差旅费吗,税法有没有规定_百度知道
飞机票可入会计帐差旅费吗,税法有没有规定
可以如会计账中的差旅费，税法没有明确的规定，好像原来国有企业有一个类似的规定，副处级以上可以坐软卧，处级以上可以坐飞机等等，想在的国有企业少了，针对私营企业里没有这方面的规定。
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如果是公司的员工，因公出差产生的机票费，可以列支到管理费用的二级科目差旅费当中去。
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出门在外也不愁差旅费属于哪个科目？_百度知道
差旅费属于哪个科目？
不同人的差旅费都计入交通费吗？
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俺来回答：差旅费本身属于二级科目。它的上级科目可以是 营业费用 或 管理费用至于判别是公司员工报销的差旅费是进 营业还是管理，那需要看职工出差的目的。属于和经营销售有关的出差，比如外地去修理设备，购买设备等产生的交通住宿费用，应该进 营业费用—差旅费属于和管理职能有关的出差，比如外地开会，学习培训等产生的交通、住宿费用应该进 管理费用—差旅费交通费是和差旅费平级的二级科目，一般区分交通费和差旅费，主要看外出的行程是否超出本市的范围。一般市内的交通、乘车等相关费用使用 交通费 。外阜的交通费（火车、长途汽车、飞机）、住宿费等费用使用 差旅费
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属费用范畴如果是跑业务的差旅费就记在营业费用-差旅费里，如果是老板或管理人员出差，就记在管理费用-营业费里 1.支出时: 借:其他应收款--借款人贷:银行存款/现金 2.报销时: 借:管理费用--差旅费 贷:其他应收款--借款人凭证后面付有差旅过程中发生费用的发票,例如:车票,旅社开的发票等,这些费用要经过审核之后才能给予报销. 交通费：市内出差和发放给员工的交通补贴及误餐补助差旅费：到市区以外的地方出差所发生的费用，包括：车船费、住宿费、出差补贴等。
以上各位说的都不完全，差旅费属于费用范畴，所以必须计入成本，这是谁都知道的，但是上面几位仁兄把差旅费都狭义的理解为期间费用了，完全没有考虑生产成本和制造费用，我来完全补充一下，销售部门计入销售费用-差旅费管理部门计入管理费用-差旅费研发部门计入研发费用-差旅费运营部门计入运营费用-差旅费生产车间计入生产成本-差旅费厂部的费用无法直接分配到各生产部门的费用计入制造费用-差旅费，待年末或者结算期间末计入生产成本
差旅费要看报销人员属于哪个部门销售部门计入销售费用-差旅费管理部门计入管理费用-差旅费研发部门计入研发费用-差旅费运营部门计入运营费用-差旅费差旅费计入交通费这貌似很不专业噢。
我觉得关键是看谁出差管理人员出差--列入管理费用-差旅费 销售人员出差--列入营业费用-差旅费 生产部门人员出差--制造费用 福利部门人员出差--应付福利费 基建部门人员出差--在建工程
差旅费一般进“管理费用-差旅费”，没有限额税前全额扣除。若用于职工培训进“管理费用-职工教育经费”，工资总额的2.5%内税前扣除。若用于招待客户进“营业费用-业务招待费”，销售营业收入的千分之5和业务招待费的60%谁小按谁税前扣除。若用于企业员职工福利进“管理费用-福利费”，工资总额的14%内税前扣除。自己写的，共同学习。
如果是销售人员入销售费用--差旅费如果是管理人员入管理费用--差旅费
销售费用-差旅费管理部门
管理费用-差旅费研发部门
研发费用-差旅费
差旅费要看是商业还是企业,商业一般走入营业费里,企业一般走入管理费里
管理费用-交通费，或者管理费用-差旅费。具体得看你公司科目的设置、、、
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出门在外也不愁差旅费中的出差补助需要发票吗？_百度知道
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1、出差补助是不要发票的。出差报销单不能出现“餐饮费”字样和餐饮发票。2、出差补助的话，直接按比如50元一天的标准填在里面。合计数额和后面粘贴的票据数额就对不起来了，没有关系的。3、出差期间有招待的话，招待餐另外填写“费用报销单”。为了做到符合税收法规的要求，建议如下：1、制定制度，规定出差补助标准和住勤补助标准。2、补助标准不要超过当地财政规定的5倍。3、出差补助为头尾两天，住勤补助为中间日的补助，填写在“其他费用金额”栏中。这样税务部门是认可在税前列支的。
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真是非常感谢！
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你好，补助是不需要发票的，直接填写金额就可以了，
1、如果公司没有出差补助，餐饮费的金额能直接填到“出差补助”里去吗？
---- 不能，可以填写到“其他费用金额”下面，自己添加项目写成“接待费”
2、如果公司有出差补助的话，是不是餐饮票就不需要了，直接按比如50元一天的伙食标准填在里面，那么如果没有这个发票的话，合计数额和后面粘贴的票据数额就对不起来了。所以，出差补贴也必须提供发票吗？可以是餐饮票吗？
--------如果公司有出差补贴的话，就直接写金额，因为补助是不需要发票的，所以不需要与粘贴单的金额一致。其他的费用报销是都需要发票才能报销的.你正常粘贴就是了。
3、除了日常的餐饮，如果出差期间有招待的话，这个招待餐费是写入“其他费用金额”中，还是另外填写“费用...
补助严格来说属于工资性收入，是计入工资总额内，和常规工资一起申报个人所得税的，因此也不需要提供发票一般企业可能会打擦边球让出差人员拿发票来抵
公司如果规定餐饮费包括在出差补助里那就不要用餐饮票直接填写到出差补助里就行了。合计数对不起来也没有问题。招待费可以填写在“其他费用金额”中。出差补助不需要发票。
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出门在外也不愁差旅费与交通费的区别是什么？是本市与外地区别，还是车票和机票区别_百度知道
差旅费与交通费的区别是什么？是本市与外地区别，还是车票和机票区别
其实，无论在会计还是税法上，对于员工因公外出而发生的交通工具费用、住宿费用、各类补贴等费用，均归纳于“差旅费”内，并未单列“交通费”一项。在实务工作中，企业为了便于或者加强内部差旅管理，将市内外出发生的交通工具费用，单列为“交通费”进行核算管理。这时，“差旅费”核算范围缩小到排出市内出差以外的、赴外地出差所发生的各类差旅费用。上述分类属于企业内部管理问题。一般的，在对外报送会计报表、申报纳税时，无论“交通费”还是“差旅费”均合并为“差旅费”进行报告。所以，两者区别可以理解为“本市与外地的区别”，但一般不应理解为“车票和机票的区别”。
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出门在外也不愁打车费等计入差旅费还是交通费_百度知道
打车费等计入差旅费还是交通费
差旅费是指出差人员在外地办事过程中发生的所有费用，交通费是指在本市内发生的车费。 外地打车费应该计入差旅费中
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肯定有关系的！需要出示证明才能报销吧
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