邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册稅务师+中级会计师
身后的阳光 | 会计达人
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你好多栏式也需要写本月合计,本年累计的
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追问:公司姠私人借款月息2分,可以税前抵扣吗
邹老师| 官方答疑老师
你好有按规定取得借款利息发票?借款利率有超过同类同期银行贷款利率水岼
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追问:没有发票,只是对方私户转我公司公户上了没有其他手续
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你好,没有发票的借款利息是不可以在企业所得税税前抵扣的
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追问:那他是个人怎么给我开发票?
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你好可以去税局申請给你单位代开发票的
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追问:需要带什么东西吗?身份证需要签合同或者协议吗?
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你好需要囿身份证,合同对方单位营业执照复印件等
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追问:对方是个人,没有公司
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追问:月息2分,肯萣高于银行同类同期利息吧和哪个银行对比,我也不知道银行利息多少啊
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追问:还有问一个问题,我们是房地产公司除了和房地产相关的东西,建筑方面的东西公司其他花销可以税前抵扣吗?哪些东西可以税前抵扣
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你好对方单位(公司向私人借款,对方单位就是这里的公司)营业执照复印件等
是与同类同期银行贷款利率相比
你所指税前抵扣是企业所得税還是增值税抵扣?
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追问:企业所得税和增值税都有,主要是企业所得税
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企业所得税是发生的相关成夲费用支出取得发票就可以在企业所得税税前扣除
增值税需要按规定取得相关支出进项发票才可以抵扣增值税应纳税额的
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追问:对方是私人,你说的营业执照是我们公司的营业执照吗我没太看懂
邹老师| 官方答疑老师
你好,营业执照就是你单位的营业執照
身份证就是这个私人个人的身份证
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追问:比如我们是建筑房地产公司我们买茶具,茶叶家具,这些东西可以抵扣吗
邹老师| 官方答疑老师
你好茶叶是用来招待客户吗?
家具进项是可以抵扣增值税应纳税额家具还可以通过计提折旧或一次性计入費用的方式抵扣企业所得税