惠州合正电子科技有限公司
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惠州合正电子科技有限公司
HUI ZHOU UNIPLUS ELECTRONICS CO.,LTD
招& 工& 简& 章
一、公司简介
我公司为台商独资的高新技术企业，隶属于台湾上市公司合正集团下属子公司，是一个集生产、研发、销售于一体的大型科技园。园区位于风景秀丽的南海之滨以及国家级开发区-----大亚湾经济技术开发区，毗邻深圳、香港以及中国最大的中外合资项目中海壳牌石化项目，园区占地面积约八万多平方米，现有员工一千五百多名。公司注册资金近3亿元，年产值超过数亿元，为国家认证的“高新技术企业”。并先后荣获“海关双A企业“、“百强纳税大户”和”银行信贷等级双A企业”等荣誉称号。
公司属于印刷电路板行业（PCB），主要产品有玻璃纤维胶片（PP，又叫半固化片）、覆铜箔基板（CCL）、铜箔（CUP）、多层板压合（MLB）、钻孔（DRILLING），在中国大陆及台湾线路板行业享有极高的声誉。目前，公司已建立了完善的ISO/ TS16949质量管理体系及14001环境管理体系，秉承“团结和谐，品质至上，满足客户，创造佳绩”的品质政策和经营理念，向国内外客户提供最优质的服务。
公司环境幽雅，地理位置优越，交通十分便利，员工福利、待遇优厚，识才、重才，同时为您提供良好的发展机遇和广阔的个人发展空间。
二、工作时间及薪金福利
1、每周标准工作时间为5天，每天8小时，实行两班作息时间制。最低工资标准和加班费严格依照新《劳动合通法》计算，并设有各种岗位补帖。每年享有11天的法定节假日，严格按照国家相关的劳动法规操作。
2、试用期2个月，试用期月收入在2000元左右。
3、所有储备干部-试用期合格转正后即为助理工程师，每年有两次晋升考试机会，经培训考核合格者均有机会加薪及升职。
4、员工福利：转正后享受医疗补贴15元/月,并为员工购买养老保险、工伤保险、医疗保险；公司设有乓球、桌球、篮球、歌舞厅、阅读室等室内外活动中心；新入职员工培训结束后要与公司签订劳动合同。
5、公司免费提供住宿，6人/间，配有电扇、衣柜、书桌、200电话、冷热自来水等生活配套设施及带洗手间和阳台的公寓式宿舍。
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6、外宿：员工可自由选择外宿，一般情况下不享受外宿津贴，只有公司宿舍床位紧张，鼓励员工外宿时，方可享受50元/月的外宿津贴。
7、就餐：新进员工伙食费自付，转正后公司补助160元/月、工作满一年以上公司实例190元/月，工作满二年以上公司补助220元/月，工作满五年以上免费就餐。餐费标准为10元/天
三、储备干部入职条件
1、高分子化工专业应届往届毕业生、或有CCL经验或树脂研发相关经验，具有本人真实有效的正式身份证。
2、本科以上学历，须持有毕业证原件或学校有效的学历证明。
3、前来面试者须提供个人有效证件（身份证、毕业证等）原件及复印件各1份，1寸彩色照片3张。
四、公司联系方式
TEL：转688、698(高小姐、蒋先生)&&&
E-mail:.cn
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不管追求什么目标，都应坚持不懈。
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超华科技(002288)公告正文
超华科技：关于公司2013年度内部控制自我评价报告
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&关于广东超华科技股份有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013年度内部控制自我评价报告广东超华科技股份有限公司全体股东:
&&&&根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合广东超华科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
&&&&一、重要声明
&&&&&&按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
&&&&&&公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
&&&&二、内部控制评价结论
&&&&&&根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
&&&&根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
&&&&三、内部控制评价工作情况
&&&&(一)内部控制评价的依据
&&&&本评价报告是根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
&&&&&&(二)内部控制评价范围
&&&&公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
&&&&纳入评价范围的主要单位包括:梅县超华电路板有限公司、梅县超华电子绝缘材料有限公司、梅州超华数控科技有限公司、广州三祥多层电路有限公司、梅州泰华电路板有限公司、惠州合正电子科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的80%。
&&&&公司管理机构:总裁办、财务部、市场部、人力资源部、采购部、审计部、证券部、研发中心。
&&&&内部控制评价的内容范围涵盖了公司及控股子公司的主要业务和事项,包括财务业务层面及非财务业务层面。重点关注以下高风险领域:对外投资、财务管理、采购管理、销售管理等。
&&&&2013年,公司根据组织发展变化,大力推进内控体系建设。进一步明确了风险管理及内部控制工作的组织机构及其职责,重新修订了《内部控制制度》,全面梳理和整合内部控制制度,涉及财务管理、募资管理、人力资源管理、销售管理、采购管理、生产管理、质量管理、投资管理、预算管理、关联交易管理、合同管理、担保管理、产品研发管理、企业文化管理、社会责任管理、发展战略管理等各个方面。
&&&&内控流程,坚持不断改进和优化,有效促进内控管理水平提升。公司已基本建立决策、执行、监督、改进的闭环管理模式和不相容岗位分离的制约机制,逐
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告步形成一套适应公司发展的内控体系,并对其运行的有效性进行了持续监督。
&&&&(三)内部环境
&&&&1.治理结构及组织架构
&&&&公司已严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求和《公司章程》的规定,建立健全了规范的公司治理结构和议事规则,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了合理的职责分工和制衡机制。股东大会是公司的最高权力机构,董事会是公司的决策机构,下设战略、审计、提名、薪酬与考核、公司治理五个专门委员会,负责内控体系建设与实施;公司管理层负责组织领导内控体系日常运作;公司总经理在董事会领导下全面负责公司日常经营管理活动。监事会对股东大会负责,是公司的监督机构,负责监督公司董事、总经理和其他高级管理人员依法履行职责,对公司财务状况、内部控制规范体系进行监督检查。公司组织机构之间权责明确,相互制衡,对控股或全资子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面履行必要的监管。
&&&&2.发展战略
&&&&公司董事会战略委员会依照《战略委员会议事规则》履行其战略管理职责。相关管理部门负责公司内部战略运营管理的协调及监控;公司薪酬与考核委员会负责各部门、子公司和人员的年度绩效考核。公司通过战略制订、分解落实、监督考核等具体控制措施,确保企业发展目标的实现,以及健康可持续发展。
&&&&3.人力资源
&&&&人力资源是企业发展的第一资源,公司逐步完善人力资源管理制度和机制,根据组织发展变化,及时调整和更新人力资源政策,包括:《职位竞聘管理制度》、《职位职等体系及薪酬管理制度》等,注重对员工的引进、培养、开发以及有效利用。公司积极推行目标管理,促进员工工作职责的有效履行,使员工绩效、部门绩效与公司整体绩效目标方向保持一致,确保公司整体经营目标的达成。
&&&&4.社会责任
&&&&公司高度重视履行相关社会责任,将履行社会责任落实到生产经营过程的各个环节,具体内容包括安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等方面,切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展的相互协调,实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的和
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告谐发展。
&&&&5.企业文化
&&&&公司加强文化建设,培育积极向上的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神,树立现代管理理念,强化风险意识和法制观念。公司根据组织发展需要,加快推进和构建符合公司发展的企业文化,从物质层到理念层,构建新的系统体系。2013&年公司制订了新的企业形象宣传片、统一品牌宣传口号、拓宽企业宣传平台,提升了企业形象,公司着力在价值观、经营理念、管理制度、品牌建设和企业形象等方面持续推动企业文化创新。
&&&&6.内部审计
&&&&为防范公司管理风险、加强内部控制、不断改善经营管理,公司设立了审计部,制定了《内部审计制度》,并配备了3名专职审计人员,独立开展审计工作。审计部负责人具备必要的专业知识和从业经验,由董事会审议聘任。审计部在公司董事会审计委员会领导下,依照国家相关法规政策和公司内部控制制度,对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行监督检查,并定期向董事会、审计委员会汇报工作。对监督检查中发现的内部控制缺陷,按照内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,审计部有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
&&&&(四)风险评估
&&&&公司从战略、市场、运营、财务、法律等五个方面,系统、客观的对公司存在的主要风险进行识别和评估,充分考虑潜在事项发生的可能性和对公司目标实现的影响程度,完成了从风险收集及识别、风险评估、风险应对和控制监督的管控流程,将风险对公司的影响降至最低或可以承受的范围。
&&&&(五)控制活动
&&&&为合理保证战略目标的实现,公司建立了相关的控制程序及措施,主要包括:不相容职务分离、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效评价控制等。其中,重要控制活动体现在以下方面:
&&&&1、子(孙)公司管理
&&&&公司通过向子(孙)公司委派董事、监事及主要高级管理人员,实施对子公司的管理控制。同时,对子公司实行统一的财务报告制度,要求其定期向公司提
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告交月度、季度、年度财务报表及经营情况报告等,保证了对控股子公司日常营运和经营风险的有效控制。
&&&&2、关联交易
&&&&公司根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,在《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中,对关联交易做出了严格规定,包括关联交易的回避表决制度、决策权限、决策程序、信息披露等内容,确保关联交易的公开、公允、合理,从而保护公司及全体股东的利益。公司参照《上市规则》及其他有关规定,确定公司关联方的名单,并及时予以更新,确保关联方名单真实、准确、完整,关联交易遵循市场公正、公平、公开的定价原则。
&&&&3、募集资金管理
&&&&公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关有关法律法规和规范性文件的要求,制定了《募集资金管理制度》,对募集资金实行专户存储管理,所有募集资金的支出均严格履行内部审批手续,按照募集资金使用计划的用途及项目使用,公司按规定对募集资金投资项目的进展情况及资金使用收益情况等进行检查和披露。&公司内部审计部每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计,并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。
&&&&4、对外投资
&&&&为规范投资管理行为,控制投资风险,公司根据法规制度的要求,建立了相关的投资管理制度。《公司章程》中明确了股东大会、董事会对公司重大投资的审批权限和审批程序,股东大会是公司对外投资的最终决策机构,董事会在股东大会的授权范围内决定公司的对外投资。公司内部对投资项目的申报与受理、检查与评估、实施及监控都建立了相应的管理规定,保证项目的有效运作。
&&&&5、对外担保的内部控制
&&&&根据《公司法》及证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求,在《公司章程》中明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披露、对外担保相关责任人的责任追究机制等,有效地防范了公司对外担保风险。
&&&&6、财务管理
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&公司根据《公司法》、《会计法》和《内部会计控制规范》等法律法规,建立了较为完善的财务管理内控制度,包括:《财务管理制度》、《公司会计政策》、《企业会计政策》等,内容涵盖了会计核算、资金管理、融资管理、预算管理、财务报告等多个方面,已有控制措施覆盖了重要的风险领域,制度规定得到有效遵循。
&&&&7、销售与收款
&&&&公司结合实际情况,不断完善销售与收款业务相关的管理制度和流程,制订了《销售和收款管理制度》,明确销售、发货、收款等环节的职责和审批权限,按照规定的程序办理销售与收款业务,通过采取完善客户信用等级评定制度,严格赊销管理,紧抓回款管理等控制措施,确保企业销售及收款目标的实现。
&&&&8、采购与付款
&&&&公司结合实际情况,合理规划和调整采购与付款业务的机构和岗位职责,完善采购业务相关制度,明确了存货的请购、审批、采购、招标、验收、付款、供应商管理等业务流程,建立价格监督机制,定期检查和评价采购控制措施的有效性,确保物资采购满足企业生产经营需求。
&&&&9、研究与开发
&&&&公司高度重视新技术和新产品的研究开发工作,根据发展战略,结合市场开拓和技术进步要求,科学制订研发计划,强化研发全过程管理,对产品研发进度、质量、资源配置进行有效规划和监督,促进研发成果的转换和有效利用,不断提升企业自主创新能力。
&&&&10、生产与成本
&&&&公司根据成本管控的要求,建立和完善生产运营及成本核算方面的内部管理制度和流程,确保企业日常生产和经营按照预期运转。公司由总裁办牵头每月定期召集相关部门、子公司负责人召开生产及经营管理分析会议,负责产品成本、质量成本、费用管理的控制及战略和决策,有效推动公司全面成本控制目标的落实。
&&&&11、固定资产与在建工程
&&&&公司已建立固定资产及在建工程管理的相关制度和流程,对资产计划、采购、保管、使用、报废处置等建立了相应的控制程序,采取了授权审批、实物盘点、财产记录、财产保险等控制措施,能够有效防止各种实物资产的被盗、毁损和重
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告大流失。
&&&&对于大型基建项目实施专项管理,明确授权审批程序、完善了基建工程过程管理、招标与询价管理、基建合同管理、财务结算与跟踪审计制度,确保公司对2013&年度内部控制自我评价报告基建工程项目的有力管控。
&&&&12、.信息披露的内部控制
&&&&公司建立了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等内控制度,对信息披露的内容、审批程序、重大信息内部报告等各方面做出了明确规定,确保公司信息披露的及时、准确、完整。报告期内,公司信息披露严格遵循了相关法律法规及公司规定。
&&&&(六)信息与沟通
&&&&1、信息沟通
&&&&为保证公开披露信息的及时、准确、完整,公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等内控制度,明确了内外部信息沟通和披露的工作流程及职责权限,保证信息披露的质量和保密,并不断加强与投资者的沟通。
&&&&2、信息系统
&&&&公司建立了较为完备的信息系统,以及信息系统安全管理制度,信息系统人员(包括财务会计人员)恪尽职守、勤勉工作,能够有效地履行职责。公司管理层提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
&&&&3、反舞弊
&&&&公司设置了举报专线和举报意见箱,由审计委员会专门负责举报事项后续处理,确保举报、投诉成为公司有效掌握信息的重要途径。举报流程和举报人保护机制已及时传达至全体员工。
&&&&(七)内部监督
&&&&公司建立了符合内控规范的内部监督体系。监事会对股东大会负责,对董事、高级管理人员执行监督。董事会审计委员会负责组织协调内外部审计机构对公司财务和内部控制进行审计、监督和指导,内审部门定期实施内部审计业务,对公司的经营管理和内部控制执行情况进行检查和评价,确保内部控制制度的贯彻和实施。
&&&&&&(八)公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&1、财务报告内部控制缺陷认定标准
&&&&(1)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
&&&&定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
&&&&内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于3%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的3%,则认定为重大缺陷。
&&&&内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的1%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的1%但小于3%认定为重要缺陷;如果超过资产总额3%,则认定为重大缺陷。
&&&&(2)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
&&&&财务报告重大缺陷的迹象包括:
&&&&①&公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;
&&&&②&公司更正已公布的财务报告;
&&&&③&注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;
&&&&④&审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
&&&&财务报告重要缺陷的迹象包括:
&&&&①&未依照公认会计准则选择和应用会计政策;
&&&&②&未建立反舞弊程序和控制措施;
&&&&③&对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;
&&&&④&对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
&&&&一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
&&&&2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
&&&&(1)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
&&&&(2)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
&&&&非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、及发生的可能性作判定。
&&&&如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;&如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;
&&&&如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
&&&&四、其他内部控制相关重大事项说明
&&&&公司日正式收购并接管香港亿大实业有限公司之子公司惠州合正电子科技有限公司(以下简称“合正公司”)。
&&&&合正公司在收购过渡期的2013年1月至3月期间共经营亏损达2千万人民币,明显存在接管后的经营性风险。公司为控制经营风险,从人、财、物到经营管理上进行了重点监控,到2013年第四季度已实现盈亏平衡。
&&&&五、内部控制缺陷认定及整改情况
&&&&1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
&&&&根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
&&&&2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
&&&&根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
&&&&公司将根据内部业务流程的发展变化,及时梳理和更新内控制度,进一步完善子(孙)公司管理、授权审批等方面的内控制度和管理流程。使内部控制体系与公司经营规模、业务范围、竞争状况、风险水平等相适应,并随着情况的变化
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告及时加以调整。同时,将不断强化内部控制的监督检查,逐步扩展内部控制评估范围,促进公司健康、可持续发展。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&董事长:梁健锋
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&广东超华科技股份有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&二○一四年三月十八日&|&&|&&|&&|&&|&&|&
超华科技(002288)公告正文
超华科技：关于公司2013年度内部控制自我评价报告
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&关于广东超华科技股份有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013年度内部控制自我评价报告广东超华科技股份有限公司全体股东:
&&&&根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合广东超华科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
&&&&一、重要声明
&&&&&&按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
&&&&&&公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
&&&&二、内部控制评价结论
&&&&&&根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
&&&&根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
&&&&三、内部控制评价工作情况
&&&&(一)内部控制评价的依据
&&&&本评价报告是根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
&&&&&&(二)内部控制评价范围
&&&&公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
&&&&纳入评价范围的主要单位包括:梅县超华电路板有限公司、梅县超华电子绝缘材料有限公司、梅州超华数控科技有限公司、广州三祥多层电路有限公司、梅州泰华电路板有限公司、惠州合正电子科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的80%。
&&&&公司管理机构:总裁办、财务部、市场部、人力资源部、采购部、审计部、证券部、研发中心。
&&&&内部控制评价的内容范围涵盖了公司及控股子公司的主要业务和事项,包括财务业务层面及非财务业务层面。重点关注以下高风险领域:对外投资、财务管理、采购管理、销售管理等。
&&&&2013年,公司根据组织发展变化,大力推进内控体系建设。进一步明确了风险管理及内部控制工作的组织机构及其职责,重新修订了《内部控制制度》,全面梳理和整合内部控制制度,涉及财务管理、募资管理、人力资源管理、销售管理、采购管理、生产管理、质量管理、投资管理、预算管理、关联交易管理、合同管理、担保管理、产品研发管理、企业文化管理、社会责任管理、发展战略管理等各个方面。
&&&&内控流程,坚持不断改进和优化,有效促进内控管理水平提升。公司已基本建立决策、执行、监督、改进的闭环管理模式和不相容岗位分离的制约机制,逐
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告步形成一套适应公司发展的内控体系,并对其运行的有效性进行了持续监督。
&&&&(三)内部环境
&&&&1.治理结构及组织架构
&&&&公司已严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求和《公司章程》的规定,建立健全了规范的公司治理结构和议事规则,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了合理的职责分工和制衡机制。股东大会是公司的最高权力机构,董事会是公司的决策机构,下设战略、审计、提名、薪酬与考核、公司治理五个专门委员会,负责内控体系建设与实施;公司管理层负责组织领导内控体系日常运作;公司总经理在董事会领导下全面负责公司日常经营管理活动。监事会对股东大会负责,是公司的监督机构,负责监督公司董事、总经理和其他高级管理人员依法履行职责,对公司财务状况、内部控制规范体系进行监督检查。公司组织机构之间权责明确,相互制衡,对控股或全资子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面履行必要的监管。
&&&&2.发展战略
&&&&公司董事会战略委员会依照《战略委员会议事规则》履行其战略管理职责。相关管理部门负责公司内部战略运营管理的协调及监控;公司薪酬与考核委员会负责各部门、子公司和人员的年度绩效考核。公司通过战略制订、分解落实、监督考核等具体控制措施,确保企业发展目标的实现,以及健康可持续发展。
&&&&3.人力资源
&&&&人力资源是企业发展的第一资源,公司逐步完善人力资源管理制度和机制,根据组织发展变化,及时调整和更新人力资源政策,包括:《职位竞聘管理制度》、《职位职等体系及薪酬管理制度》等,注重对员工的引进、培养、开发以及有效利用。公司积极推行目标管理,促进员工工作职责的有效履行,使员工绩效、部门绩效与公司整体绩效目标方向保持一致,确保公司整体经营目标的达成。
&&&&4.社会责任
&&&&公司高度重视履行相关社会责任,将履行社会责任落实到生产经营过程的各个环节,具体内容包括安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等方面,切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展的相互协调,实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的和
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告谐发展。
&&&&5.企业文化
&&&&公司加强文化建设,培育积极向上的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神,树立现代管理理念,强化风险意识和法制观念。公司根据组织发展需要,加快推进和构建符合公司发展的企业文化,从物质层到理念层,构建新的系统体系。2013&年公司制订了新的企业形象宣传片、统一品牌宣传口号、拓宽企业宣传平台,提升了企业形象,公司着力在价值观、经营理念、管理制度、品牌建设和企业形象等方面持续推动企业文化创新。
&&&&6.内部审计
&&&&为防范公司管理风险、加强内部控制、不断改善经营管理,公司设立了审计部,制定了《内部审计制度》,并配备了3名专职审计人员,独立开展审计工作。审计部负责人具备必要的专业知识和从业经验,由董事会审议聘任。审计部在公司董事会审计委员会领导下,依照国家相关法规政策和公司内部控制制度,对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行监督检查,并定期向董事会、审计委员会汇报工作。对监督检查中发现的内部控制缺陷,按照内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,审计部有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
&&&&(四)风险评估
&&&&公司从战略、市场、运营、财务、法律等五个方面,系统、客观的对公司存在的主要风险进行识别和评估,充分考虑潜在事项发生的可能性和对公司目标实现的影响程度,完成了从风险收集及识别、风险评估、风险应对和控制监督的管控流程,将风险对公司的影响降至最低或可以承受的范围。
&&&&(五)控制活动
&&&&为合理保证战略目标的实现,公司建立了相关的控制程序及措施,主要包括:不相容职务分离、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效评价控制等。其中,重要控制活动体现在以下方面:
&&&&1、子(孙)公司管理
&&&&公司通过向子(孙)公司委派董事、监事及主要高级管理人员,实施对子公司的管理控制。同时,对子公司实行统一的财务报告制度,要求其定期向公司提
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告交月度、季度、年度财务报表及经营情况报告等,保证了对控股子公司日常营运和经营风险的有效控制。
&&&&2、关联交易
&&&&公司根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,在《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中,对关联交易做出了严格规定,包括关联交易的回避表决制度、决策权限、决策程序、信息披露等内容,确保关联交易的公开、公允、合理,从而保护公司及全体股东的利益。公司参照《上市规则》及其他有关规定,确定公司关联方的名单,并及时予以更新,确保关联方名单真实、准确、完整,关联交易遵循市场公正、公平、公开的定价原则。
&&&&3、募集资金管理
&&&&公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关有关法律法规和规范性文件的要求,制定了《募集资金管理制度》,对募集资金实行专户存储管理,所有募集资金的支出均严格履行内部审批手续,按照募集资金使用计划的用途及项目使用,公司按规定对募集资金投资项目的进展情况及资金使用收益情况等进行检查和披露。&公司内部审计部每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计,并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。
&&&&4、对外投资
&&&&为规范投资管理行为,控制投资风险,公司根据法规制度的要求,建立了相关的投资管理制度。《公司章程》中明确了股东大会、董事会对公司重大投资的审批权限和审批程序,股东大会是公司对外投资的最终决策机构,董事会在股东大会的授权范围内决定公司的对外投资。公司内部对投资项目的申报与受理、检查与评估、实施及监控都建立了相应的管理规定,保证项目的有效运作。
&&&&5、对外担保的内部控制
&&&&根据《公司法》及证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求,在《公司章程》中明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披露、对外担保相关责任人的责任追究机制等,有效地防范了公司对外担保风险。
&&&&6、财务管理
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&公司根据《公司法》、《会计法》和《内部会计控制规范》等法律法规,建立了较为完善的财务管理内控制度,包括:《财务管理制度》、《公司会计政策》、《企业会计政策》等,内容涵盖了会计核算、资金管理、融资管理、预算管理、财务报告等多个方面,已有控制措施覆盖了重要的风险领域,制度规定得到有效遵循。
&&&&7、销售与收款
&&&&公司结合实际情况,不断完善销售与收款业务相关的管理制度和流程,制订了《销售和收款管理制度》,明确销售、发货、收款等环节的职责和审批权限,按照规定的程序办理销售与收款业务,通过采取完善客户信用等级评定制度,严格赊销管理,紧抓回款管理等控制措施,确保企业销售及收款目标的实现。
&&&&8、采购与付款
&&&&公司结合实际情况,合理规划和调整采购与付款业务的机构和岗位职责,完善采购业务相关制度,明确了存货的请购、审批、采购、招标、验收、付款、供应商管理等业务流程,建立价格监督机制,定期检查和评价采购控制措施的有效性,确保物资采购满足企业生产经营需求。
&&&&9、研究与开发
&&&&公司高度重视新技术和新产品的研究开发工作,根据发展战略,结合市场开拓和技术进步要求,科学制订研发计划,强化研发全过程管理,对产品研发进度、质量、资源配置进行有效规划和监督,促进研发成果的转换和有效利用,不断提升企业自主创新能力。
&&&&10、生产与成本
&&&&公司根据成本管控的要求,建立和完善生产运营及成本核算方面的内部管理制度和流程,确保企业日常生产和经营按照预期运转。公司由总裁办牵头每月定期召集相关部门、子公司负责人召开生产及经营管理分析会议,负责产品成本、质量成本、费用管理的控制及战略和决策,有效推动公司全面成本控制目标的落实。
&&&&11、固定资产与在建工程
&&&&公司已建立固定资产及在建工程管理的相关制度和流程,对资产计划、采购、保管、使用、报废处置等建立了相应的控制程序,采取了授权审批、实物盘点、财产记录、财产保险等控制措施,能够有效防止各种实物资产的被盗、毁损和重
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告大流失。
&&&&对于大型基建项目实施专项管理,明确授权审批程序、完善了基建工程过程管理、招标与询价管理、基建合同管理、财务结算与跟踪审计制度,确保公司对2013&年度内部控制自我评价报告基建工程项目的有力管控。
&&&&12、.信息披露的内部控制
&&&&公司建立了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等内控制度,对信息披露的内容、审批程序、重大信息内部报告等各方面做出了明确规定,确保公司信息披露的及时、准确、完整。报告期内,公司信息披露严格遵循了相关法律法规及公司规定。
&&&&(六)信息与沟通
&&&&1、信息沟通
&&&&为保证公开披露信息的及时、准确、完整,公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等内控制度,明确了内外部信息沟通和披露的工作流程及职责权限,保证信息披露的质量和保密,并不断加强与投资者的沟通。
&&&&2、信息系统
&&&&公司建立了较为完备的信息系统,以及信息系统安全管理制度,信息系统人员(包括财务会计人员)恪尽职守、勤勉工作,能够有效地履行职责。公司管理层提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
&&&&3、反舞弊
&&&&公司设置了举报专线和举报意见箱,由审计委员会专门负责举报事项后续处理,确保举报、投诉成为公司有效掌握信息的重要途径。举报流程和举报人保护机制已及时传达至全体员工。
&&&&(七)内部监督
&&&&公司建立了符合内控规范的内部监督体系。监事会对股东大会负责,对董事、高级管理人员执行监督。董事会审计委员会负责组织协调内外部审计机构对公司财务和内部控制进行审计、监督和指导,内审部门定期实施内部审计业务,对公司的经营管理和内部控制执行情况进行检查和评价,确保内部控制制度的贯彻和实施。
&&&&&&(八)公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&1、财务报告内部控制缺陷认定标准
&&&&(1)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
&&&&定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
&&&&内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于3%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的3%,则认定为重大缺陷。
&&&&内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的1%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的1%但小于3%认定为重要缺陷;如果超过资产总额3%,则认定为重大缺陷。
&&&&(2)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
&&&&财务报告重大缺陷的迹象包括:
&&&&①&公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;
&&&&②&公司更正已公布的财务报告;
&&&&③&注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;
&&&&④&审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
&&&&财务报告重要缺陷的迹象包括:
&&&&①&未依照公认会计准则选择和应用会计政策;
&&&&②&未建立反舞弊程序和控制措施;
&&&&③&对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;
&&&&④&对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
&&&&一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
&&&&2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
&&&&(1)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告
&&&&非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
&&&&(2)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
&&&&非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、及发生的可能性作判定。
&&&&如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;&如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;
&&&&如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
&&&&四、其他内部控制相关重大事项说明
&&&&公司日正式收购并接管香港亿大实业有限公司之子公司惠州合正电子科技有限公司(以下简称“合正公司”)。
&&&&合正公司在收购过渡期的2013年1月至3月期间共经营亏损达2千万人民币,明显存在接管后的经营性风险。公司为控制经营风险,从人、财、物到经营管理上进行了重点监控,到2013年第四季度已实现盈亏平衡。
&&&&五、内部控制缺陷认定及整改情况
&&&&1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
&&&&根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
&&&&2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
&&&&根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
&&&&公司将根据内部业务流程的发展变化,及时梳理和更新内控制度,进一步完善子(孙)公司管理、授权审批等方面的内控制度和管理流程。使内部控制体系与公司经营规模、业务范围、竞争状况、风险水平等相适应,并随着情况的变化
&&&&广东超华科技股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2013&年度内部控制自我评价报告及时加以调整。同时,将不断强化内部控制的监督检查,逐步扩展内部控制评估范围,促进公司健康、可持续发展。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&董事长:梁健锋
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&广东超华科技股份有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&二○一四年三月十八日