我是一名新手会计。工业内帐会计，企业的外帐是一名兼职会计做。我没有财务软件，我怎么规范的做好这个账_百度知道
我是一名新手会计。工业内帐会计，企业的外帐是一名兼职会计做。我没有财务软件，我怎么规范的做好这个账
我怎么规范的做好这个账。我没有财务软件。日常单据的费用也在我这里报销。工业内帐会计，只有一本现金日记账和费用报销单，企业的外帐是一名兼职会计做？（另寻月末要交的相关报表的真实版）邮箱，现在所以账务uwo是用EXCEL做的流水账。月末我要交什么报表：@qq我是一名新手会计
我有更好的答案
利润表, 只要符合管理层要求的有合理单据可依就行, 就不需要做到每个记账凭证的原始凭证都做到有发票可依.做账么, 有银行单据可依, 资产负债表, 利润分配表, 系要按企业会计准则做的, 做到真实反映企业财务情况就好, 如果系内帐, 我系做审计的, 指标分析表, 现金流量表, 不过如果你的企业系销售500万以上的都要经会计师事务所审计, 毕竟系供企业内部管理层看的这个我也没有这相关经验, 都需要做出来的
下载一个就好了，金蝶的V7.0的破解版很好用
内账是反应企业真实的财务状况，主要是成本。
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出门在外也不愁内帐会计怎么做?怎么和外帐配合?_百度知道
内帐会计怎么做?怎么和外帐配合?
在一个新厂做内帐，外帐给事务所做。我以前有做过几年的外帐，所以不用说那么详细了。1、月底我应该拿些什么给外帐，那么有发票的需不需要我来做凭证。2、做内帐，利润表中的所得税不用管了吧？所得税是不填等一个季度后按银行付款回单直接入帐还是按外帐的报表填？3、银行存款的问题，内帐肯定会有个内帐帐户，那我是分公户银行和私户银行记帐还是直接把内帐的钱当现金（只须知道有多少余额）？4、关于仓库五金维修用品，工业企业肯定有很多类别的五金用品，内帐订礌斥啡俪独筹扫船激平时怎么处理，是只要在电脑上知道有多少，内帐中进低耗月底盘点后走一次摊？还有麻烦内帐高手，如果有什么好的建议和需要注意的，也请说明。好的话我会追加分的，谢谢了
提问者采纳
你好！1、首先，月末最主要的是将本月的自己单位开出的发票和认证通过（主要指一般纳税人，如果是小规模，则没有认证发票一项）的发票交给外帐，同时最好附上发票汇总表及认证结果通知书这些，同时自己自行算出税金，以便核对应交交税金额，以便外帐核对。同时包括可以入帐的发票类支出，及主帐户的银行收支凭单交出即可。2、记得将主帐订礌斥啡俪独筹扫船激户银行对帐单复印一份附上，以便外帐核对帐面金额。3、虽然是内帐，发票在内帐中仍然要做，最好复印一份附在凭证后面，以便日后查询和领导审批。4、利润中的所得税仍然要负责，包括税负，包括金额，包括外帐交税金额的正确性，同时交税前，将金额、及税负报告领导批准，然后告知外帐（我是这样做的，呵呵），同时如果是自动转帐划款的话，请确保帐面有足够余额可扣。同时内帐中，也要做，反映此笔支出，内帐中可不计提，支出时走一笔帐即可。4、至于私户银行记帐，最好记做银行存款——XX卡，因为毕竟卡上的钱虽然提现转帐不受限制，但和现金还是有很多区别的，不能全部当现金使用吧？比如，如果卡上的钱不够用，还是要存现的。5、关于仓库五金维修用品，看金额大小及管理层的意见吧，我们单位这边是购入时直接计作支出，不走摊削，但如果金额大的话，这样明显不合适。同时，直接支出，相当于购入的配件已在帐外（帐面无法显示余额和数量），所以建议，可以和领导层沟通设定一个金额，比如500以下，直接支出走帐，500以上，分期摊销。这样降低了库管和财务的工作量，同时也能保证公司重要财产的安全性。6、补充一点，记得核对外帐的帐目的正确性，主要是银行帐和往来帐，同时注意关注长期挂帐往来客户，尤其是事实已结清但仍挂帐的客户。7、提醒：记得将交给外帐的单据，一一列出，外帐会计核对好了，取走即可。以防单据的安全性，及万一丢失时，方便确定丢失责任人。没有说清的地方，可交流，呵呵
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外帐只需要把那些正规发票拿来做帐。还有就是银行的那些单据。围绕核心：合法性另外内帐围绕核心：真实性
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1、月底：拿所有符合税法的发票、合规的票据给外帐（和你以前做的外帐一样）。你需要把全部发票做到内帐凭证。2、用管，给管理层一个真实的所得税数额，数额按真实的利润总额填列。至于交不交，按管理层决策。3、银行账户，和外帐一样的，你能“内化”的东西，只能是现金。4、有软件的，弄个进销存软件解决；如果管理层不重视，只好用excel做订礌斥啡俪独筹扫船激表了，个人认为：买来时候入待摊，月底盘点倒挤入每月成本费用的做法比较真实。至于好的建议：满足管理层的最大需求才是你该做的，什么准则的就不那么重要了，最重要的让不懂财务的人能懂你的东东才是第一位的
您好，了解做账方面的知识可以点我昵称到会计实务版块了解一下哦，还可以到论坛发帖提问，会有学友帮忙解答的！
　　内帐记载了公司全部的经济业务（而不管是否合法），对于抽出的部分票据，以其复印件作为记帐依据，更仔细些的，还附有外帐的记帐凭证。内容比较多，完全按公司的要求做帐，主要用于内部管理，比较复杂，体现了一个会计的真正水平。　　外帐只抽取部分合法票据做帐，按正规的方法做帐，内容相对较少，比较简单，帐做的比较完美，乍一看，好象很正规、很合法，仔细审查，就会发现漏洞百出，不能自圆其说，因为假的就是假的，一般人都还达不到真正以假乱真的水平。　
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我是一名会计新手，我想知道作为一名会计每
来源：互联网 发表时间： 8:07:13 责任编辑：李志喜字体：
为了帮助网友解决“我是一名会计新手，我想知道作为一名会计每”相关的问题，中国学网通过互联网对“我是一名会计新手，我想知道作为一名会计每”相关的解决方案进行了整理,用户详细问题包括:<，具体解决方案如下：解决方案1： 　　你有没有邮箱？我有个文件可以发给你。就是写会计新手初入公司应该做什么的。　　如下：　　――会计新手，如何做账　　（一）、到新成立的公司从事财务工作第一个月必须会处理的10个专业问题　　1、到新成立的公司会计人员要考虑的第一件事是什么？　　答：首先要考虑建立健全各项财务规章制度；然后，考虑新公司采用的会计制度、核算方法和涉及的税种；最后，开始建账。　　2、新成立的公司要做的第一张记账凭证是什么？　　答：企业一设立的第一张记账凭证肯定是：借：银存存款/固定资产/存货/无形资产/等贷：实收资本。　　3、第一个月作账必须解决的一个小税种？　　答：一、增值税税额计算；二、计提地税税金按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加；三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等　　4、组织机构代码证、国税、地税的税务登记证应到哪儿办理？办理的程序是什么？　　答：（一）有限公司应当办理证件：　　1、工商营业执照（正、副）本　　2、组织机构代码证（正、副）本　　3、国税、地税登记证（正、副）本　　4、公章、财务专用章、法人私章各一枚　　5、验资报告（企业留低）　　6、公司章程一份　　（二）有限公司费用　　1、核名费用30元　　2、验资费用1000元（此为50万下，验资按注册资本收取）　　3、工商注册费0.08%（按注册资本0.08%收取）　　4、代码证费108元　　5、国、地税100元　　6、刻章600元（各地区有差异）　　（三）有限公司办理程序：　　1.当地工商行政管理局申请名称预先核准；　　2.银行开立验资临时帐户存钱验资；　　3.当地工商行政管理局办理工商营业执照；　　4.刻章公司刻章；(公安局批准的企业)　　5.当地技术质量检验局办理组织机构代码证；　　6.当地地方税务局办理地税登记；　　7.当地国家税务局办理国税登记；　　8.银行申请设立基本户；　　5、如果公司只涉及地税税种，还要不要办理国税税务登记？　　答：按照《税收征管法》的规定，新办企业必须在领取工商执照起30天内办理税务登记。实际工作中，为了尽早取得发票开始经营，应在拿到组织机构代码证书后立即开始办理税务登记手续。国税登记到办事大厅国税登记窗口办理。合伙企业，如果没有销售行为，只是提供服务(不含修理、修配行业)，不需要办理国税登记。　　6、建账时一般需要哪几本账？　　答：第一，与企业相适应。企业规模与业务量是成正比的，规模大的企业，业务量大，分工也复杂，会计账簿需要的册数也多。企业规模小，业务量也小，有的企业，一个会计可以处理所有经济业务，设置账簿时就没有必要设许多账，所有的明细账可以合成一、两本就可以了。　　第二，依据企业管理需要。建立账簿是为了满足企业管理需要，为管理提供有用的会计信息，所以在建账时以满足管理需要为前提，避免重复设账、记账。　　第三，依据账务处理程序。企业业务量大小不同，所采用的账务处理程序也不同。企业一旦选择了账务处理程序，也就选择了账簿的设置，如果企业采用的是记账凭证账务处理程序，企业的总账就要根据记账凭证序时登记，你就要准备一本序时登记的总账。　　7、每月会计核算的流程是什么？　　答：会计核算流程就是由做凭证开始到编制会计报表这一过程，也叫会计循环。简单点说就是根据原始凭证做记账凭证，再根据记账凭证记明细账，接着汇总，然后根据汇总表记总账，最后依据总账进行报表。一个月的业务就结束了，接下来就是去报税，纳税。　　8、注册资金未到位需解决的几个问题？　　答：应该在出资不到的范围内承担民事责任.　　9、哪些税种到地税申报？哪些税种到国税申报？程序是什么？时间上有什么要求?　　10、哪些税种到地税申报？哪些税种到国税申报？程序是什么？时间上有什么要求?　　答：1、在国税缴纳的税种有增值税、消费税、车辆购置税、企业所得税、个人所得税。每月1-10日向所在地主管国税机关申报缴纳税款（其中：所得税为1-15日；个人所得税为1-7日）；增值税的纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人，商业企业年销售额达到180万元、生产企业年营业额达到100万元必须转为一般纳税人，其余为小规模纳税人。消费税的纳税人为生产和销售烟、酒、汽车、金银首饰等消费品单位和个人为消费税的纳税人；车辆购置税在购买车辆时缴纳；企业所得税为金融企业所得税、外商投资企业和外国企业所得税、中央直属企业和日以后新成立企业的所得税在国税缴纳；个人所得税为个人存款利息的个人所得税在国税缴纳。　　2、在地税缴纳的税种有：营业税、企业所得税（除去在国税缴纳的部分）、资源税、个人所得税（除去存款利息缴纳的个人所得税外都在地税缴纳）土地增值税、印花税、城建税、车船使用税、房产税、城镇土地使用税。每月1-10日向所在地主管地税机关申报缴纳税款（其中：所得税为1-15日；土地增值税、个人所得税为1-7日；车船使用税、城镇土地使用税、房产税为每年的3、9月）。3、具体业务还应该买一些相关的书籍看一看。　　后一部份的一些回复（个人看法）　　（二）、到已成立且经过一段经营过程的公司从事财务工作必须会处理的专业问题　　1、应聘了出纳岗位在交接过程应注意的几个问题。　　答：出纳交接,一般由会计负责人监交,前任出纳必须将手中未记帐的单据登记入帐.然后填写一式三份的交接清单,内容包括:1、列明支票张数及支票号码。2、现金金额及票面额。3、发票张数及号码。4、帐簿名称及册数。5、印章及其他类物品。交接双方核对无误后，交、接双方及监交人三方签字盖章，各保留一份交接清单备查。　　2、应聘了会计岗位在交接过程应注意的几个问题。　　1。将尚未处理完毕的业务，处理完毕。一般将交接截至期放在月末，这就是说，将月底之前的凭证、帐簿、报表等编制登记完毕。　　2.。整理保管的各种会计资料（如凭证、帐簿、报表等）和各种会计物品（如证件、发票、印章、电算化密码等），并列示于交接清单上。　　3。整理尚无法处理的业务，列示于交接清单上，注明已处理的程度、相关的凭证资料等。　　4。交待其他相关事宜，比如相关工作联系部门（包括企业内部和外部）联系人的联系方式、相关会计处理的流程方法等等。这些内容视你的具体情况而定，以将你工作的内容交待清楚为准。　　打印交接清单，一式三份。按照交接清单交接工作，交接无误后，由移交人、接交人、监交人各自签章，各执一份交接清单。　　会计人员办理移交手续前，必须及时作好移交准备　　（一）已经受理的经济业务尚未填制会计凭证，应当填制完毕。　　（二）尚未登记的帐目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。　　（三）整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。　　（四）编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其它会计资料和物品；实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘及有关资料、实物等内容。　　会计人员办理移交手续时，必须专人负责监交。移交人员在办理移交时，要按移交清册逐步移交，接替人员要逐项核对点收。　　现金、有价证券必须与帐簿记录保持一致，不一致时，移交人员必须限期查清。　　会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。　　银行存款帐户余额要与银行对帐单核对，如不一致，应该编制银行存款帐户余额调节表调节相符，各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符；必要时，要抽查个别帐户的余额，与实物核对相符，或者与往来单位、个人核对清楚。　　移交人员经管的票据、印章和其它实物等，必须交接清楚；移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。　　移交清册一般应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。接替人员应当继续使用移交的会计帐簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。　　3、哪些原始凭证可以入账，哪些原始凭证不能入账？　　答：《企业所得税税前扣除办法》（国税发[2000]84号）第三条规定：纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据；合法是指符合国家税收规定，其他法规规定与税收法规规定不一致的，以税收法规规定为准。　　4、老板提出部分收入不入账，以达到少交税的目的该怎么办？　　答：对企业来讲，如果想合理避税的话，除了争取税法范围之内的优惠政策，还要注意的，就是这些文件中的优惠条款。如果把优惠政策选对了，就很可能达到合理避税的目的了。　　5、固定资产四种计提折旧的方法都可以用吗？　　答：双倍余额递减折旧法和年数总和折旧法都属递减折旧法。采用这两种折旧方法的理由，主要是考虑到固定资产在使用过程中，一方面它的效率或收益能力逐年下降，另一方面它的修理费用要逐年增加。为了均衡固定资产在折旧年限内各年的使用费，固定资产在早期所提的折旧额应大于后期所提的折旧额。　　固定资产折旧年限和折旧方法一经确定，一般不得随意变更。需要变更的，由企业提出申请，并在变更年度前报主管财政机关批准。　　6、低值易耗品的三种摊销方法都可以用吗？　　答首先是摊销方法问题：　　《企业会计制度》规定的摊销方法有“一次摊销法”和“分次摊销法”。这里的“分次摊销法”包括“五五摊销法”、“分期平均摊销法”和“降等摊销法”。　　其次是摊销核算的操作问题：　　“分次摊销法”下，要求在“低值易耗品”帐户下设置“在库低值易耗品”、“在用低值易耗品”和“低值易耗品摊销”三个二级帐户，分别核算库存未用低值易耗品成本、使用中的低值易耗品的历史成本和已用低值易耗品的价值摊销额。　　再次是低值易耗品控制问题：　　在“一次摊销法”下，由于在低值易耗品初次投入使用时就一次性将其全部价值计入有关成本、费用，帐面不再反映已投入使用的低值易耗品，因此在低值易耗品使用寿命期内，已用而尚未报废的低值易耗品就形成了帐外资产，这无疑增加了使用中的低值易耗品的管理难度。同时，“一次摊销法”也不符合权责发生制原则的要求，尤其是对大额、耐用低值易耗品。而“分次摊销法”则不会出现这种情况。　　最后是“五五摊销法”问题：　　在三种分次摊销法中，“五五摊销法”的会计核算操作最简便，它既不需要象“分期平均摊销法”那样要求确定摊销期限，也不需要象“降等摊销法”那样要求确定低值易耗品等级及各等级单位价值标准，只需在低值易耗品投入使用和报废时各摊销其价值的50%就行了。此外，与“一次摊销法”相比，“五五摊销法”下，不会形成帐外资产。　　但，在低值易耗品使用寿命期的后半程，“五五摊销法”会导致“资产负债表”中虚列资产。因为，在低值易耗品使用寿命期的后半程，其实际价值已低于其帐面价值（即：其实际价值已低于其原取得成本的50%），会导致这段时间少计成本、费用，以致在“资产负债表”中虚列“存货”金额以及在“损益表”中虚列利润。这显然不符合谨慎性原则要求。或许这也正是新的《企业会计制度》下多数人不愿采用“五五摊销法”的真正原因。　　7、无形资产的摊销年限在实际工作中怎样执行?对会计核算有什么影响？　　答：根据企业会计准则的规定：　　无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：　　(一)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；　　(二)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；　　(三)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。　　如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。　　摊销无形资产价值时：　　借：管理费用――无形资产摊销　　贷：无形资产　　8、企业所得税的纳税调整是在季度末调，还是在年末调？　　答：年未调。　　你可以多上会计人论坛看看。
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加多练会计客服微信： 长按复制，会计不懂马上问！一、单据问题　　大家都知道，原始单据是咱们会计的基础，但是企业要做内外帐的话，自然要分离开，但是单据只有一张，该怎么处理呢?我们现在常用的就有两种方式 ：　　1.复印　　复印是最省事，但是工作量比较大的工作。将每一张在外帐中使用的原始单据，都复印一份，对应的放在内帐当中，然后在上面标注清楚原始单据在外帐的哪个月哪张凭证后面，并且在这个复印件上盖上章子，标明这是咱正规审核的，不是随便充数的。然后在外帐中贴上原始单据。　　2.组合帐　　通过字号的方式来做。大的企业都有一些字号来标示不同的环节中诞生的财务信息。我们也用在这里。用记，外，内等字号标示凭证，通过两两之间的组合，来实现账务的还原。比如记用来标示内外皆用的，外标示纯外帐(即我们拉来充数字的)，内标示纯内帐(无法做账的)。然后通过组合，就得到真实内帐，真实外帐，再各自出报表就行了。二、关于无票销售问题　　小企业肯定经常碰到这种情况，为了少缴税款，就在销售的时候通过少或者不开发票的方法来减少销售额。但是就会碰到这样的情况：外帐的成本不能结转!产品一直会在账上，这种帐实不服的情况，如果被税局查了，请客吃饭罚款是少不了的，以后说不定就成了税局的重点监控户，我们这里的税局都有黑名单，将一些处罚过的纳税户都记录下来，重点监测。根据我自己的经验，一般先将材料暂估入账，然后去买一些发票，普票也可以。对于生产企业，下次生产同样的产品时，入库数量少写一些，既是太高单位成本，减少数量。如果对产品成本影响大，可以在采购原料时少开票。这样就要求我们外帐会计在为企业做账的时候，提前设计好产品杠杆，即成本-销售。然后根据既定票据去补充。例如我们的实际成本是5元，单位价格是10元，那么我们可以将比利调整到7:10，在每次做账的时候，根据最小囊括原则，即满足本月外帐中必须体现的成本发票或者销售发票，根据比利换算后，取大值，将另一个不符的通过购买发票弥补上。所以这外帐，其实是要提前埋下伏笔的，让虚拟企业在企业的外围运作。方能以假乱真。三、混乱的账户问题　　说到这里，不得不提一件事情，就是小企业中常见的问题，公户私户林立。很多会计负责内外帐的情况下，经常会被这个搞得糊里糊涂的，哪些账户要体现在外帐中，哪些账户要隐藏，每个账户该怎么维护等等，尤其是碰到老板也在用账户进行私人业务支付的时候，那就更是一笔糊涂账了。我讲讲一些简单的经验，帮助大家来理清这里：　　1)银行与银行账本互相匹配　　每一个银行，只要跟业务相牵扯的，都要有一个对应的银行帐本，不要嫌冗余，这个是必须的。对于老板的私户，私户公用的账户也是一样。　　2)私事公事面面俱到　　公司相关的业务要记账就不说了，最重要的是很多涉私的业务，比如老板从公户取款等等，我们也得想办法。老板经常取了钱不跟会计说，等到对账户的时候，每月税局划账的时候，碰到资金不足，那还真是尴尬了。所以，有条件的话经常打对账单，我们一般是一旬一次，将对账单中未涉及的进出款业务都做到帐中。这里要注意：如果是从公户中取款，一定要先做成应收账款，这个大家要跟老板沟通好，然后当老板自己垫钱的时候再慢慢冲账。　　3)内外账户要分清　　大家最好跟老板建议一下，将涉及到发票的业务都走几个固定的账户，私户也好公户也行。我们将这一类的叫做对外账户，这些将来就是我们在做账的时候重点需要关注的，一般企业的基本户，一般户，贷款户等都作为对外账户。在私户方面，留1?2个作为对外，其他的作为对内账户，跟老板商量下严格的执行这些分类。　　4)内外之间都是借　　有些朋友会问，这内外账户之间经常会有业务关系，这该怎么处理呢?很简单，内外帐其实你就看做两个公司即可，那么他们之间的业务往来就成了简单的借贷关系啦，可别做成收入支出哦。当然了，这里要变己为他，变公为私。　　5)灵活运用现金　　由于内外帐交替往来，收支也不固定，经常会发现某个账户债台高筑。。应收款都是它的。这种时候我们就要灵活的运用现金来“还债”。这样就能躲过对账单的审核。　　外帐也就是企业对外开放的帐，可以接受相关部门的检查，像税务、工商、银行等部门。外账是根据会计制度及税法规定做的，每张凭证都是真实、合理、合法的发票账。也有些企业的外帐经过会计的人工灵活处理，少做收入，多做成本与支出，做成假帐，达到少交税款目的，因为外帐是纳税申报的依据，税务局是凭此帐来收税的。所以外帐不能反映企业真实的财务状况。　　内帐就是给企业老板看的帐，它不一定要求会计安照会计制度及税法规定做的，每张原始凭证不一定是正规的发票。有些企业的内帐是企业的部分帐，就是没有开发票的收入与支出的帐，像这样的企业，真实帐=外帐+内帐;有些企业内帐就是一套真实帐，开发票的收入支出与没开发票的收入支出都做在内帐里，企业老板一看内帐，就知道他的真实财务壮况。内帐是企业的不定时的炸弹，一定要保护得很安全很隐蔽，内帐一旦被税务查到，就有税务罚款风险。　　中国是按发票收税的，这就给企业做内外两帐带来方便。理解了外账，外帐也不难做，你只要把取得有发票的收入与支出按照会计制度及税法规定做好会计实务。最关健的是：没有发票的收入与支出一定不要经过企业银行帐户，要走老板的私人帐户或现金。公私帐户不能混用。要不然，很容易看出帐外有帐。做外帐的会计，一定要有发票，然后合情合理合法的做好会计实务，一定不要做假凭证，不要做不合理支出，不要做不合理的成本费用，要不然一眼就能看出漏洞百出，税务当然会盯上你的帐外帐。一旦查出内帐，企业就有税务的风险。做外帐的会计除了做好会计业务，还要及时的到税务报税。　　做内帐，不一定按照会计制度及税法规定的要求做帐，这主要是看企业老板的要求。股东少的企业，老板要求不严格，把那些没有开发票的收入与支出依次登记，然后统计，做成流水帐就行了。股东多的企业就会要求按会计实务做帐，把没开发票的收入与支出的收据(白条)做为原始凭证做好会计实务帐。这样的企业老板只要需要把内外两帐合并，就可以了解企业的真实财务状况。有些企业的内帐相对难做些，它要把有发票和无发票的收据都做为原始凭证，做好会计实务，这样的内帐就是公司的全套帐，它可以真实的反映企业的财务状况，这种内帐的会计的工作量很大。因为有发票原始凭证拿去做外帐，所以就要把那些发票复印一份，把复印件做为内帐的原始凭证。做内帐的会计最重要最关健的任务还要保护内帐的安全隐蔽。问：如何才能得到更多这样文章？答：拿起手机扫描下图二维码或长按下图2秒！长按指纹，选择“识别图中二维码”关注
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