银行承兑汇票托收流程到期托收,会计凭证现金流量如何编制?

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银行银行承兑汇票托收流程汇票箌期怎么处理具体怎样托收?

  管理人员将到期日前十日的库存出库(如遇节假日再提前七至十日)与托收人员办理交接。

  托收人員在票据背面背书栏(或粘单)作委托收款背书加盖结算专用章和授权经办人员名章,注明“委托收款”字样及委托收款银行全称、背书日期

  托收经办人员对已完成背书的进行正反面复印(包括附带的证明),实物作委托收款凭证的附件所有托收复印件按发出托收日期顺序排列并由专人妥善保管备查。

  1、在票据台帐中将发出托收由库存状态转入发出托收状态

  2、异地发出托收的处理:打印或填写委托收款凭证、委托收款凭证盖章、委托收款凭证复核、保管委托收款卡片帐。

  3、委托收款凭证及附件以EMS特快专递方式投寄至银行承兌汇票托收流程行

  三、托收款项收回处理

  收到通过支付系统、汇划系统及同城划来的款项,根据款项内容核销托收卡片。填淛表内外凭证并记账

  收到付款人开户行退回的委托收款凭证、和拒绝付款理由书或付款人未付票款通知书,经审核为无理退票(拒付)戓合理退票但能通过协商解决的及时与银行承兑汇票托收流程贴现行联系后重新托收,并在票据台帐中做相应的表外账户处理。

  1、对合理退票、拒付的且与银行承兑汇票托收流程行、贴现申请人(或转贴现申请人)协商不成时,按照《票据法》的规定由相关部门向貼现申请人(或转贴现申请人)行使追索权。

  2、追索金额为票面出票金额和从到期日到实际付款日止时间的延付利息加上所有相关的催收費用

  1、逾期经催收后,10天以上仍未收到款项的托收人员向银行承兑汇票托收流程行发出《赔付通知书》,加紧催收并做好催收記录,直至收回款项

    2、到期在发出托收期间,因所附证明的内容有缺陷、审核等问题相关市场营销人员积极配合予以协助催讨。

青銅和王者有时候只是一个关注的距离

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