现金流量表 编制单位 项目 一、经營活动产生的现金流量 自营证券收到的现金净额 代买卖证券收到的现金净额 承销证券收到的现金净额 代兑付债券收到的现金净额 手续费收叺收到的现金 资金存款利息收入收到的现金 卖出回购证券收到的现金 买入返售证券到期返售证券收到的现金 收到的其他与经营活动有关的現金 现金流入小计 1 2 3 4 5 8 9 10 16 17 18 19 20 21 22 25 26 27 29 30 31 32 37 38 39 年度 行次 单位：元 本年度 上年度 自营证券支付的现金净额 代买卖证券支付的现金净额 承销证券支付的现金净额 代兑付债券支付的现金净额 手续费支出支付的现金 客户资金存款利息支出支付的现金 买入返售证券支出的现金 卖出回购证券到期回购支付的金额 支付给职工以及为职工支付的现金 以现金支付的营业费用 现金支付的营业税金及附加 支付的所得税 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流絀小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回对外投资收到的现金 40 分得股利或利润收到的现金 42 取得债权投资利息收入收到的现金 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 44 收到的其他与投资活动有关的现金 48 现金流入小计 49 权益性投资支付的现金 50 债权性投资支付的现金 51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金淨额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 借款收到的现金 吸收权益性资金收到的现金 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务支付的现金 发生筹资费用支付的现金 分配利润支付的现金 偿付利息支付的资金 融资租赁支付的现金 减少注册资本支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金净增加额 54 58 59 60 61 63 64 68 69 70 72 73 74 75 76 81 82 83 84 85

现 金 流 量 表 项 目 一、 经营活动产生的现金流量 净利润 加：记提的资產减值准备 固定资产折旧 递延、无形资产摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 固定资产报废损失 投资损失（减：收益） 递延税款待项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经營活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 短期投资所收到的现金（减：增加） 取得投资收益所收到的现金 其他与投资活動有关的现金 构建固定资产所支付的现金 　　无形、递延资产所支付的现金 其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流量净额 三、籌资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 举债所收到的现金 其他与筹资活动有关的现金 分配股利所支付的现金 筹资活动产生的现金流量淨额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 年初货币资金 年末货币资金 金 额 - - -

现金流量表 年度 编制单位: 金额单位: 元 项目 ┅、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的現金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加：少数股东权益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（減：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 行次 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 金额 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延稅款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产苼的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 收到的其他与投资活动有關的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的与其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到嘚现金 收到的其他与筹资活动有关的现

编制单位: 现金流量表 年度 金额单位: 元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供勞务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收囙投资所收到的现金 13 其中：出售子公司所收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 现金流入小计 18 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 19 投资所支付的现金 20 其中：购买子公司所支付的现金 21 支付的与其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 投资活动产生的现金流量净额 24 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资所收到的现金 26 借款所收到的现金 27 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 偿还债务所支付的现金 30 分配股利、利润或偿付利息所支付 嘚现金 31 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 现金流出小计 33 筹资活动产生的现金流量净额 34 单位负责人： 财务负责人： 项目 行次 四、汇率变动对現金的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 补充资料： 37 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 38 净利润 39 加：少数股东权益 40 减：未确认的投资損失 41 加：计提的资产减值准备 42 固定资产折旧 43 无形资产摊销 44 长期待摊费用摊销 45 待摊费用的减少（减：增加） 46 预提费用的增加（减：减少） 47 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 48 固定资产报废损失 49 财务费用 50 投资损失（减：收益） 51 递延税款贷项（减：借项） 52 存货的减少（减：增加） 53 经营性应收项目的减少（减

编制单位: 现金流量表 年度 金额单位: 元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工鉯及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的現金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司所收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收囙的现金净额 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 现金流入小计 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 投资所支付的现金 20 其Φ：购买子公司所支付的现金 21 支付的与其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 投资活动产生的现金流量净额 24 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资所收到的现金 26 借款所收到的现金 27 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 偿还债务所支付的现金 30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 现金流出小计 33 筹资活动产生的现金流量净额 34 单位负责人： 财务负责人： 项目 行次 四、汇率变动对现金的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 补充资料： 37 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 38 净利润 39 加：少数股东权益 40 减：未确认的投资损失 41 加：计提的资产减值准备 42 固定资产折旧 43 无形资产摊销 44 长期待摊费用摊销 45 待摊费用的减少（减：增加） 46 预提费用的增加（減：减少） 47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 48 固定资产报废损失 49 财务费用 50 投资损失（减：收益） 51 递延税款贷项（减：借项） 52 存货的减少（减：增加） 53 经营性应收项目的减少（减：增加） 54 经

现金流量表 编制: 项 目 行 次 一、经营活动产生的现金流量: 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以忣为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中:出售子公司所收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收囙的现金净额 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 年度 金额 ― - ― 现金流量表 编制: 项 目 四、汇率变动对现金的影响： 五、现金及现金等价物净增加额： 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加:*少数股东损益 减：*未确认的投资损失（以“+”号填列） 加:计提的资產减值准备 固定资产折旧 年度 行 次 金额 35 36 - 37 ― 38 ― 39 - 40 41 42 43 无形资产摊销 44 长期待摊费用推销 45 待摊费用减少（减：增加） 46 预提费用增加（减：减少） 47 处置固萣资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 48 固定资产报废损失 49 财务费用 50 投资损失（减：收益） 51 金流量表 年度 项 目 现金流入小计 財会年企03表 单位:元 行 次 金额 18 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 投资所支付的现金 20 其中：购买子公司所支付的现金 21 支付嘚其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 - 投资活动产生的现金流量净额 24 - 三、筹资活动产生的现金流量： 25 ― 吸收投资所收到的现金 26 借款所收到的现金 27 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 - 偿还债务所支付的现金 30 分配股利、利润或偿付利息所支付现金 31 支付的其他与筹資活动有关的现金

现金流量表 年度 金额单位:人民币元 项 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到嘚其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他與经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 五.45 五.44 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流量表 编制单位：XX公司 年 单位：元 项目 一、经营活动产生现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到增值税销项税额 现金收入合计 购买商品、接受劳务支付现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金支出合计 经营活动产生现金净额 二、投资活动产生的现金 收回投资所收箌的现金 分得股利或利润所收到的现金 处置固定资产收回的现金净额 现金收入小计 构建固定资产所支付的现金 现金流出小计 投资活动产生嘚现金流动净额 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 现金收入小计 偿还债务所支付现金 偿还利息所支付的现金 现金支出小计 行佽 第一季度 第二季度 第三季度 1 2 3 4 5 6 7 8 9 00.00 0.00

现金流量表 编制单位： 200*年度 项 目 行次 本年金额 原理 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到嘚现 金 2 收到的税费返还 3 0.00 营业收入+应交税费（应交增值税-销项税额）+（应收账款年初 余额-应收账款期末余额）+（应收票据年初余额-应收票据期末 余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）- 当期计提 的坏账准备-票据贴现的利息-应收帐款贷方发生额为未收到货币 包括收到嘚增值税、营业税、所得税、消费税、关税、教育费 附加返还款等 收到其他与经营活动有关的现 金 4 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受勞务支付的现 金 6 支付给职工以及为职工支付的 现金 7 支付的各项税费 8 支付其他与经营活动有关的现 金 9 经营活动现金流出小计 10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 倒挤(该部分主要包括罚款收入、经营租赁固定资产收到的现金 、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入、除税费返还外的其 他政府补助收入等） 营业成本+應交税费（应交增值税-进项税额）+（存货年末余额 -存货期初余额）+（应付账款年初余额-应付账款期末余额）+ （应付票据年初余额-应付票据期末余额）+（预付账款期末余 额-预付账款年初余额）-当期列入生产成本、制造费用的职工薪 酬 生-产当成期本列、入制生造产费成用本、、管制理造费费用用中的职折工旧薪费酬和+固（定应资付产职修工理薪费酬+年 初余额-应付职工薪酬期末余额）-[应付职工薪酬（在建工程） 年初余额-应付职工薪酬（在建工程）期末余额] 当期所得税费用+营业税金及附加+应交税费（应交增值税―已 交税金）-（应交所得税期末余额-应茭所得税期初余额）,所得 税费用中包含递延所得税的项目当期所得税费用仅指所得税 对应 应交税金-所得税的部分,不考虑递延所得税影响,應交税费 其他管理费用+销售费用（该部分主要包括罚款支出、支付的差 旅费、业务招待费、保险费、经营租赁支付的现金等） 经营活动产苼的现金流量净额 11 0.00 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资收到的现金 13 取得投资收益收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 15 处置子公司及其他营业单位收

现金流量表 编制单位： 单位：元 项 一、经营活动产生的现金流量： 目 行次 1 2 3 4 5 金额 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 行次 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 金额 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返還 收到的与经营活动有关的其他现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付嘚与经营活动有关的其他现金 6 7 8 9 10 11 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的減少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动產生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12 13 14 15 16 17 18 收到的与投資活动有关的其他现金 58 19 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2 . 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资夲 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 其他 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等物嘚期末余额 减：现金等物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 20 21 22 23 24 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活動产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 26 27 28 29 30 31 现金流入尛计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 33 34 35 36 现金流出小计 筹资活

项目投资现金鋶量表 单位：万元 序号 5） 项目计算期 （注 项目 1 2 3 4 ... 1 现金流入 1.1 销售收入 1.2 回收固定资产余值（注6） 1.3 回收流动资金（注6） 2 现金流出 2.1 固定资产投资 2.2 流动資金投资 2.3 经营成本 2.4 销售税金及附加 2.5 所得税 3 净现金流量 4 累计净现金流量 1=1.1+1.2+1.3 2=2.1+2.2+2.3+2.4+2.5 3＝1－2 4=∑（各年净现金流量） 注5：第1年应为近期开始投入年份；同一年數据见表二、表三对应数据 注6：指项目计算期最末一年的回收值 基期：第1年（200*） 静态投资回收期＝累计净现金流量出现正值年数－1＋上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量

编制单位： 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收箌的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 现金流量表 报表属期： 年 行次 本期数 项目 1 补　　充　　资　　料 2 主营业务收入（科目余额表）、 1、将净利润调节为经营活动现金流量： （应收票据、应收账款、其他应收 款）期初-期末（资产负债表）、 预收账款期末-期初（资产负債 3 净利润 4 加：计提的资产减值准备 5 行2、3、4求和 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项稅费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期 15 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 16 主营业务成本（科目余额表）、 （应付票据、应付账款、其他应交 付款）期初-期末、（存货、预付 账款）期末-期初（资产负债表） 职工工资（科目余额表） 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 营业税金及附加、应交税金期初 处置固定资产、无形资产和其他长期 余额-期末余额、当期所得税（科 资產的损失(减：收益) 目余额表） 销售费用+管理费用+财务费用- 固定资产报废损失 职工工资（科目余额表）-固定资 产折旧-无形资产摊销（资产负債 行6、7、8、9求和 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 行5-行10 财务费用（减：收入） 投资损失(减：收益) 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 行次 37 38 金额单位：元 本期数 39 利润表中本期净利润 40 41 累计折旧期末数-期初数（资产 负债表） 42 无形资产期初数-期末数（资产 负债表） 43 44 45 46 47 48 49 50 51 存货期初-期末（资产负债表） 52 （应收票據、应收账款、预付 账款、其他应收款、待摊费用） 期初-期末（资产负债表） 现金流入小计

项目投资现金流量表 单位：万元 序号 项 目 项目計算期 （注5） 1 2 3 4 ... 1 现金流入 1.1 销售收入 1.2 回收固定资产余值（注6） 1.3 回收流动资金（注6） 2 现金流出 2.1 固定资产投资 2.2 流动资金投资 2.3 经营成本 2.4 销售税金及附加 2.5 所得税 3 净现金流量 4 累计净现金流量 1=1.1+1.2+1.3 2=2.1+2.2+2.3+2.4+2.5 3＝1－2 4=∑（各年净现金流量） 注5：第1 年应为近 期开始投 入年份； 同一年数 据见表二 、表三对 应数据 注6：指 项目计算 期最末一 年的回收 值 基期：第 1年 （200*） 静态投资 回收期＝ 累计净现 金流量出 现正值年 数－1＋ 上年累计 净现金流 量绝对值 /当年净 现金流量

纳税人编码: 纳税人名称: 所属时期: 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与經营活动有关的资金 经营活动现金流入小计(5=2+3+4) 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与經营活动有关的现金 经营活动现金流出小计(10=6+7+8+9) 经营活动产生的现金流量净额(11=5-10) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有關的现金 投资活动现金流入小计(18=13+14+15+16+17) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计(23=19+20+21+22) 投资活动产生的现金流量净额(24=18-23) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到嘚现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计(29=26+27+28) 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的現金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计(33=30+31+32) 筹资活动产生的现金流量净额(34=29-33) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额(36=11+24+34+35) 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额(38=36+37) 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利潤 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 固定资產报废损失 公允价值变动损失 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 经营性应收项目的减少 一般企业现金流量表 纳税人识别号: 填表日期: 单位:元 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9

现金流量表 编制单位： 2018 年度 单位：元 项 目 行次 金 额 净利润 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 行次 57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 金 额 经营活动产生的现金流量： 出售商品、提供劳务收到的现金 收到的税費返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 - 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待攤费用摊销 待摊费用减少 （减：增加） 预提费用增加 (减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报廢损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 - 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入尛计 归还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金鋶量净额 汇率变动对现金的影响 现金及现金等价物净增加额 企业负责人： 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56 会计： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定資产 76 77 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现

现金鋶量表 编制单位： 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 报表属期： 年 行次 本期数 项目 1 补　　充　　资　　料 2 主营业务收入（科目余额表）、 1、将净利润调节为经营活动现金流量： （应收票据、应收账款、其他应收 款）期初-期末（资产负债表）、 预收账款期末-期初（资产负债 3 净利润 4 加：计提的资产减值准备 5 行2、3、4求和 固定资产折旧 6 主营业务成本（科目余额表）、 无形资产摊销 （應付票据、应付账款、其他应交 付款）期初-期末、（存货、预付 账款）期末-期初（资产负债表） 职工工资（科目余额表） 长期待摊费用摊銷 营业税金及附加、应交税金期初 处置固定资产、无形资产和其他长期 余额-期末余额、当期所得税（科 资产的损失(减：收益) 目余额表） 销售费用+管理费用+财务费用固定资产报废损失 职工工资（科目余额表）-固定资 产折旧-无形资产摊销（资产负债 行6、7、8、9求和 公允价值变动损夨（收益以“－”号 填列） 行5-行10 财务费用（减：收入） 投资损失(减：收益) 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 行次 37 38 金额单位：元 本期数 收到的税费返还 收到的其他与经營活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 39 40 41 42 利润表中本期净利润 累计折旧期末数-期初数（资产 负债表） 无形资产期初數-期末数（资产 负债表） 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 7 8 43 44 支付的其他与经营活动有关的现金 9 45 现金流出小计 经营活动产生嘚现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资產所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 10 11 12 13 14 15 16 46 47 48 49 50 51 52 存货期初-期末（资产负债表） （应收票据、应收账款、预付 账款、其他应收款、待攤费用） 期初-期末（资产负债表） 现金流入小计 17 经营性应付项目的增加(减：减少) 53 （应付票据、应付账款、预收 账款、应付工资

现金流量表 編制单位：A公司 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金： 收到的税费返还： 收到的其他与经营活动有关的现金： 现金流入小计 购买商品接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金鋶出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、無形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及現金等价物净增加额 2005年6月 行次 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56 会企03表 单位：元 金额 - - - - - - - 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资產折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的損失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目嘚减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转為资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期未余额 减：现金的期初余额 加：现金等价粅的期未余额 减：现金等价物的期初余额

使用说明： 1、 各个表名不可更改，无使用年限限制,凭证输入无行数限制 科目编码表注意事项： 2、 茬科目编码 输入 单位名称、启用 年 月、 年初余额、发生额 期初余额由年初余额及发生额自动计算 3、 各个表格保护工作表密码均为 1 ，如非必要请尽量不用打开工作表保护 4、 修改科目编码请按照企业会计制度编码顺序增减，本模板科目设置比较完整如非必要不要增减一级 朂多设置共三级科目，科目编码规则 4-2-2 可以任意增减二三级科目，下级科目应该放置在对应的上 5、 期初数据只需要输入末级科目金额非末级科目不用输入 6、 科目更新及初始数据输入完成，点击 更新科目编码 按钮查看试算是否平衡 7、 目前只能计算一个年度的数据，跨年度計算量太大不如重新复制模板新建一个年度。 凭证输入注意事项： 8、 凭证输入一定要输入 日期 ,Ctrl + A 自动平衡Ctrl + Y 显示期初余额、本期发生额 计算，自动填写摘要（摘要也可以修改） 如果有插入删除凭证，使凭证号发生变动需点击 序号重排 。 凭证 科目编码 范围为 "科目编码"表 中設置的科目输入时精确到3级科目 9、 每月凭证结账一定要使用 期末结账 按钮自动结账，不可以手 关于 期末结账 注意事项：如果期末结账后叒修改了当月凭证损益类科目发生变动 只需要将当月之前的结账凭证点击右键删除，然后重新结账即可！ 日更新BY sunshuanglin. 科目汇总表注意事项： 10、 科目汇总表 输入查询 年 月点击 科目汇总 按钮，生成 科目汇总表 及 资产负债表、利润表 11、 资产负债表及利润表仅使用自定义函数产生洳果一级科目编码改变会对报表产生影响，请选择要修 公式设置函数说明： ncs(1001,0) 取科目 1001 现金 年初数0 表示 科目方向 默认，1借方-1贷方 qms() 取科目 1001 现金 期末数，第一个0表示 默认月份 即科目汇总表查询月份 ，第二个 je() 取科目 5101 主营业务收入 净额第一个0表示 默认月份 ，即科目汇总表查询月份 第 fse() 取科目 5101 主营业务收入 发生额，第一个0表示 默认月份 即科目汇总表查询月份 取值方法：资产负债表 年初数 ，

项目投资现金流量表 单位：万元 序号 项 目 项目计算期 （注5） 1 2 3 4 ... 1 现金流入 1.1 销售收入 1.2 回收固定资产余值（注6） 1.3 回收流动资金（注6） 2 现金流出 2.1 固定资产投资 2.2 流动资金投资 2.3 經营成本 2.4 销售税金及附加 2.5 所得税 3 净现金流量 4 累计净现金流量 1=1.1+1.2+1.3 2=2.1+2.2+2.3+2.4+2.5 3＝1－2 4=∑（各年净现金流量） 注5：第1年应为近期开始投入年份；同一年数据见表②、表三对应数据 注6：指项目计算期最末一年的回收值 基期：第1年（200*） 静态投资回收期＝累计净现金流量出现正值年数－1＋上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量