〔小企业财务会计制度备案范本財务会计制度〕
篇一:小企业财务会计制度备案范本财务会计制度
为了规范本公司的会计核算和财务管理特制定本制度:
.公司财务部庫存现金控制在核定限额内,不得超限
.严格执行现金盘点制度做到日清日结,保证现金
的安全现金遇有短款,应及时查明原因报告单位领导,
并要追究责任者的责任
.不准用“白条”入帐。
.不准私人挪用、占用和借用公款现金
.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额
以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往
.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证
券;私人财物不得存放入内
.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的