20版：信息披露
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山东万杰高科技股份有限公司关于公司第一大股东股权拍卖裁定公告
日&&&&&&来源：&&&&&&作者：
证券代码：600223&&&& 股票简称： ST万杰&&&& 编号：临号山东万杰高科技股份有限公司关于公司第一大股东股权拍卖裁定公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。本公司现收到山东省淄博市中级人民法院（2006）淄执字第222-6号《民事裁定书》，裁定内容如下：1、被执行人万杰集团有限责任公司持有山东万杰高科技股份有限公司限售流通股160,000,000股归买受人山东省商业集团总公司所有。2、被执行人万杰集团有限责任公司持有山东万杰高科技股份有限公司限售流通股65,000,000股归买受人山东省国有资产投资控股有限公司所有。3、被执行人万杰集团有限责任公司持有山东万杰高科技股份有限公司限售流能股12,156,250股归买受人淄博市城市资产运营有限公司所有。4、买受人山东省商业集团总公司、山东省国有资产投资控股有限公司、淄博市城市资产运营有限公司应持本裁定书在30日内到中国证券登结算有限责任公司上海分公司办理股份变更登记手续。根据以上裁定，本公司股权结构如下：■特此公告。山东万杰高科技股份有限公司日山东万杰高科技股份有限公司详式权益变动报告书上市公司名称：山东万杰高科技股份有限公司股票上市地点：上海证券交易所股票简称：ST万杰股票代码：600223信息披露义务人名称：山东省商业集团总公司信息披露义务人住所：山东省济南市山师东路4号通讯地址：山东省济南市山师东路4号邮政编码：250014联系电话：3权益变动性质：增加权益变动报告书签署日期：日信息披露义务人声明（一）本报告书系信息披露义务人根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号――权益变动报告书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号――上市公司收购报告书》及相关法律、法规和规范性文件编写。（二）依据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》的规定，本报告书已全面披露了信息披露义务人在山东万杰高科技股份有限公司拥有权益的股份变动情况；截至本报告书签署之日，除本报告书披露的持股信息外，信息披露义务人没有通过任何其他方式在山东万杰高科技股份有限公司拥有权益。（三）信息披露义务人签署本报告书已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反信息披露义务人公司章程或内部规则中的任何条款，或与之冲突。（四）本次权益变动由山东省淄博市中级人民法院出具（2006）淄执字第222－4号《民事裁定书》裁定并执行拍卖，拍卖结果已由山东省淄博市中级人民法院出具的（2006）淄执字第222－6号《民事裁定书》确认生效。信息披露义务人通过拍卖程序取得之股份，尚须履行《上市公司收购管理办法》规定的权益变动报告公告义务及相关程序。（五）山东省国资委已于日以《关于同意省商业集团总公司参与竞拍万杰高科股权的批复》（鲁国资规划函[2008]40号）同意山东省商业集团总公司参与山东省淄博市中级人民法院委托中介机构对万杰集团有限责任公司持有的山东万杰高科技股份有限公司限售流通股份的司法拍卖。（六）本次权益变动是根据本报告书所载明的资料进行的，除本信息披露义务人和所聘请的专业机构外，没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告书中列载的信息和对本报告书做出任何解释或者说明。第一节 释义在本报告书中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：■第二节 信息披露义务人介绍一、公司基本情况1、公司名称：山东省商业集团总公司2、注册地址：济南市山师东路4号3、法定代表人：季缃绮4、注册资本：17,435万元5、营业执照注册号：4476、企业法人组织机构代码：7、经济性质：国有企业8、经营范围：国内商业及工业生产资料（不含国家法律、法规规定的专营专控商品）；房地产开发；许可范围内的设备安装工程施工及建筑设计（以上经营仅限分支机构）；商业人材培训及技术咨询；许可范围内的商品进出口业务；中外合资、合作生产经营9、经营期限：自日至永久10、税务登记证号码：鲁地税济字647号11、联系地址：山东省济南市山师东路4号12、邮编：25001413、电话：2314、传真：22二、信息披露义务人的控股股东、实际控制人情况（一）股权控制关系1、信息披露义务人的控股股东及实际控制人鲁商集团经济性质为国有企业，接受山东省人民政府以及有关职能部门的管理。2、信息披露义务人与实际控制人的控制关系结构图■（二）信息披露义务人控制的子公司、关联企业及核心企业情况截至日，鲁商集团主要关联企业及纳入合并报表范围内的子公司基本情况如下：■三、信息披露义务人的主要业务及近三年简要财务状况（一）信息披露义务人主要业务鲁商集团及其下属企业主要从事的业务为零售业、生物制药业及房地产业。（二）信息披露义务人最近三年财务状况的简要说明■注：上表数据中2007年度财务数据业经天恒信审计。四、信息披露义务人最近五年的违规情况截至本报告书签署日，鲁商集团在最近五年内未曾受过行政处罚、刑事处罚，亦未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁。五、信息披露义务人的董事、监事及高级管理人员情况■截至本报告书签署日，鲁商集团的董事、监事及高级管理人员在最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚，亦未曾涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁事项。六、信息披露义务人持有、控制的其他境内、境外上市公司股份情况截至本报告书签署日，鲁商集团持有银座集团股份有限公司（股票代码600858，股票简称：银座股份）37,481,090股股份，占银座股份总股本的23.92%，系银座股份的第一大股东。除上述情况外，鲁商集团未有在境内、境外其他上市公司拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份5%的情形，也不拥有银行、信托公司、证券公司及保险公司等其他金融机构5%以上的股权。第三节 本次权益变动的决定及目的一、本次权益变动的目的以及是否拟在未来12个月内继续增持ST万杰股份或者处置其已拥有权益的股份（一）权益变动目的鲁商集团基于现有经营状况、经营规模以及自身的长远发展战略，拟通过本次权益变动成为ST万杰第一大股东，并进一步向ST万杰注入优质资产，以实现自身战略发展目标，并从根本上改善ST万杰业务经营现状，增强ST万杰的可持续发展能力，提升ST万杰盈利能力。（二）是否拟在未来12个月内继续增持ST万杰股份或者处置其已拥有权益的股份在本次权益变动完成后，基于日ST万杰第六届董事会第三次会议决议及鲁商集团、银座投资、世贸中心、通利商业、东方航华与ST万杰签署的《资产置换暨非公开发行股票购买资产意向书》，鲁商集团计划与银座投资、世贸中心、通利商业及东方航华通过以资产认购上市公司非公开发行股份的方式继续增持ST万杰股份。鲁商集团将严格按照相关法律法规的要求，依法执行相关批准程序及履行信息披露义务。二、本次权益变动履行的相关程序日，经鲁商集团办公会审议，同意参与竞拍购买万杰集团持有的ST万杰股权。山东省国资委于日出具《关于同意省商业集团总公司参与竞拍万杰高科股权的批复》（鲁国资规划函[2008]40号），同意鲁商集团参与山东省淄博市中级人民法院委托中介机构对万杰集团持有的ST万杰限售流通股份的司法拍卖。本次权益变动的股权变更登记尚需履行竞拍所得ST万杰股权的过户等审批手续，目前正在办理。第四节 权益变动方式一、信息披露义务人竞拍ST万杰股份的情况信息披露义务人本次竞拍的股份来源为ST万杰原第一大股东万杰集团持有的ST万杰限售流通股23,715.625万股股份。本次权益变动前，上述股份已全部质押及被司法冻结，司法裁决及拍卖的情况如下：（一）ST万杰23,715.625万股限售流通股股份评估情况中和正信会计师事务所有限公司接受山东省淄博市中级人民法院的委托，根据国家有关资产评估的规定对拟拍卖的万杰集团持有的ST万杰23,715.625万股限售流通股股份进行了评估，评估方法为市场法。经评估，截至评估基准日日，万杰集团持有的ST万杰23,715.625万股限售流通股股份每股的拍卖底价为1.03元，总价为244,270,937.50元。（二）对ST万杰23,715.625万股限售流通股股份进行拍卖的民事裁定书山东省淄博市中级人民法院于日出具（2006）淄执字第222－4号《民事裁定书》，根据该裁定书：山东省淄博市中级人民法院依据已经发生效力的（2006）淄仲裁字第108号裁决书，于日向被执行人万杰集团发出执行通知书，责令被执行人万杰集团收到执行通知书后即时履行法律文书确定的和法律规定的义务，但被执行人万杰集团在规定的时间内未全部履行法律文书确定的和法律规定的义务，山东省淄博市中级人民法院于日依法轮侯冻结了被执行人万杰集团持有的山东万杰高科技股份有限公司238,956,250股限售流通股。日、日，冻结该限售流通股的陕西省西安市中级人民法院、山东省高级人民法院分别出具委托执行函委托山东省淄博市中级人民法院处置其冻结的限售流通股股份。山东省淄博市中级人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十条、第二百二十三条之规定，裁定拍卖、变卖被执行人万杰集团持有的ST万杰237,156,250股限售流通股股份以清偿债务。（三）对ST万杰23,715.625万股限售流通股股份的拍卖情况日，万杰集团持有ST万杰限售流通股23,715.625万股经公开司法拍卖，最终由鲁商集团以1.03元/股的价格竞得160,000,000股，由山东省国有资产投资控股有限公司以1.04元/股的价格竞得65,000,000股，由淄博市城市资产运营有限公司以1.06元/股的价格竞得12,156,250股。该拍卖结果已由山东省淄博市中级人民法院于日出具的（2006）淄执字第222－6号《民事裁定书》确认生效。本次权益变动后，万杰集团不再持有ST万杰股份。二、信息披露义务人权益变动情况本次权益变动后，鲁商集团持有ST万杰有限售条件流通股股份1.6亿股，占ST万杰总股本的29.84%。三、本次权益变动涉及股份的限制情况鲁商集团本次通过公开司法拍卖竞得之ST万杰1.6亿股限售流通股份在公开司法拍卖前被多轮司法冻结，成功竞买并通过司法程序解冻后该股权将不再存在被质押、冻结情况。万杰集团在ST万杰进行股权分置改革时根据《上市公司股权分置改革管理办法》等规定做出股份限售等承诺。鲁商集团已承诺，在本次权益变动完成后，鲁商集团将就本次权益变动获得的股份全面承继万杰集团在公开披露的《山东万杰高科技股份有限公司股权分置改革说明书（修订稿）》中所做出的股权分置改革有关限售条件的承诺。第五节 资金来源一、资金总额鲁商集团通过公开司法拍卖竞得之ST万杰1.6亿股限售流通股份应支付的拍卖价款为1.648亿元。二、资金来源截至本报告书签署日，鲁商集团通过公开司法拍卖竞得之ST万杰1.6亿股限售流通股份的价款支付事项尚未完结。鲁商集团为本次通过公开司法拍卖竞得之ST万杰1.6亿股限售流通股份所支付的对价将来源为自有资金及合法取得的资产。就此，信息披露义务人郑重声明：本次股份受让所需资金不存在利用本次收购的股份向银行等金融机构质押取得融资的情形，也无直接或间接来源于ST万杰及其关联方的资金。三、支付方式鉴于截至本报告书签署日鲁商集团通过公开司法拍卖竞得之ST万杰股份价款支付事项尚未完结，鲁商集团郑重承诺：鲁商集团将按照有关法规的规定及本次拍卖的相关裁定，尽快履行拍卖价款支付手续，完成拍卖价款的支付及拍卖取得股份之过户手续等相关事项。第六节 后续计划一、未来12 个月内调整上市公司主营业务、购买资产及后续持股计划在本次权益变动的基础上，基于日ST万杰第六届董事会第三次会议决议及ST万杰与鲁商集团、银座投资、世贸中心、通利商业、东方航华签署的《资产置换暨非公开发行股票购买资产意向书》，鲁商集团拟在未来12个月内对ST万杰业务调整、资产重组的初步方案如下：ST万杰以全部资产和负债，与鲁商集团、银座投资、世贸中心、通利商业及东方航华持有的商业房地产公司100%股权、银座地产100%股权、银座合智100%股权、鲁商置业100%股权、泰安银座87%股权以及东营银座85%股权中价值相对应的部分进行资产置换；上述资产置换差价由ST万杰通过向鲁商集团、银座投资、世贸中心、通利商业及东方航华定向发行新股补足。上述重组计划完成后ST万杰主营业务将变更为房地产业，鲁商集团的持股比例将进一步提高，同时上市公司将引入新股东银座投资、世贸中心、通利商业及东方航华。二、未来12个月内调整上市公司公司章程、人员、分红政策、组织结构的后续计划（一）在上述资产置换暨非公开发行实施完成后，上市公司将根据重组实施情况对公司章程进行修改。截至本报告书签署日，鲁商集团暂无对上市公司的公司章程进行调整的具体计划。（二）截至本报告书签署日，鲁商集团暂无对上市公司现有员工聘用计划做重大调整的具体计划方案。（三）截至本报告书签署日，鲁商集团暂无调整上市公司分红政策的具体计划方案。（四）在上述资产置换暨非公开发行实施完成后，上市公司将根据重组计划实施情况对公司业务和组织结构进行调整。截至本报告书签署日，鲁商集团暂无对上市公司业务和组织结构进行调整的具体计划方案。（五）截至本报告书签署日，鲁商集团暂无对上市公司董事和高级管理人员进行调整的具体计划方案。第七节 对上市公司的影响分析一、本次权益变动对上市公司独立性的影响本次权益变动完成后，鲁商集团将按照有关法律法规及ST万杰公司章程的规定行使控股股东的权利并履行相应的义务，鲁商集团已承诺，只要ST万杰股票仍在证券交易所上市交易并且鲁商集团依照届时所适用的上市规则被认定为ST万杰的控股股东，鲁商集团将根据有关法律、法规和规章的要求，确保ST万杰在人员、财务、机构、业务、资产等方面的独立性。（一）保证ST万杰人员独立保证ST万杰的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在鲁商集团担任董事以外的职务；保证ST万杰的劳动、人事及工资管理与鲁商集团之间完全独立。（二）保证ST万杰资产独立完整保证ST万杰具有独立完整的资产；保证ST万杰不存在资金、资产被鲁商集团及其关联方占用的情形。（三）保证ST万杰的财务独立保证ST万杰建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；保证ST万杰具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保证ST万杰独立在银行开户，不与鲁商集团及其关联方共用一个银行帐户；保证ST万杰的财务人员不在鲁商集团兼职；保证ST万杰依法独立纳税；保证ST万杰能够独立作出财务决策，鲁商集团及其关联方不干预其资金使用。（四）保证ST万杰机构独立保证ST万杰拥有独立、完整的组织机构，与鲁商集团及其关联方的机构完全分开。（五）保证ST万杰业务独立保证ST万杰拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，ST万杰具有面向市场自主经营的能力。二、与上市公司的同业竞争及相关解决措施（一）同业竞争状况根据ST万杰公开披露的《山东万杰高科技股份有限公司2007年年度报告》，ST万杰经营范围是：化纤新材料、热能电力、纺织品、粉煤灰制品的生产、销售；医疗器械、保健用品、硬胶囊剂（含抗肿瘤药）、片剂、原料药（去氧氟尿苷）的生产、销售（限万杰高科药厂）；许可范围内的医疗服务、康复疗养、医疗咨询服务；专科层次教育、教学服务。经公司登记机关核准，鲁商集团经营范围是：国内商业及工业生产资料（不含国家法律、法规规定的专营专控商品）；房地产开发；许可经营范围内的设备安装工程施工及建筑设计（以上经营仅限分支机构）；商业人材培训及技术咨询；许可经营范围内的商品进出口业务；中外合资、合作生产经营。本次权益变动完成后，ST万杰与鲁商集团的经营范围及实际从事的业务均未发生变化。ST万杰与鲁商集团之间不存在实质性同业竞争的情形。（二）避免同业竞争的承诺在本次权益变动完成后，为从根本上避免和消除将来鲁商集团及关联企业侵占上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，除已在本次权益变动相关公告文件中披露的情况外，只要ST万杰股票仍在证券交易所上市交易并且鲁商集团依照届时所适用的上市规则被认定为ST万杰的控股股东，鲁商集团承诺：1、对于ST万杰的正常生产、经营活动，鲁商集团保证不利用控股股东地位损害ST万杰及ST万杰其他股东的利益，不会在ST万杰经营的区域内从事对其构成同业竞争的业务或活动；2、如果ST万杰在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而鲁商集团及其关联企业对此已经进行生产、经营的，只要鲁商集团仍然是ST万杰的控股股东，鲁商集团同意ST万杰对相关业务在同等商业条件下有优先收购权；3、对于ST万杰在其现有业务范围的基础上进一步拓展其经营业务范围，而鲁商集团及其关联企业目前尚未对此进行生产、经营的，只要鲁商集团仍然是ST万杰的控股股东，除非ST万杰同意不从事该等新业务并通知鲁商集团，鲁商集团及鲁商集团关联企业将不从事与ST万杰相竞争的该等新业务。三、与上市公司的关联交易及相关解决措施（一）关联交易状况截至本报告书签署日，鲁商集团未与上市公司发生任何关联交易，不存在关联交易的情形。鲁商集团及鲁商集团董事、监事及高级管理人员与ST万杰之间不存在重大交易。除计划进行的资产重组暨非公开发行股票事项之外，本次权益变动不会导致新的关联交易。（二）规范关联交易的承诺在本次权益变动完成后，为从根本上避免和消除将来鲁商集团及关联企业侵占上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，除已在本次权益变动相关公告文件中披露的情况外，只要ST万杰股票仍在证券交易所上市交易并且鲁商集团依照届时所适用的上市规则被认定为ST万杰的控股股东，鲁商集团承诺：1、不利用自身的地位及控制性影响、谋求ST万杰在业务合作等方面给予鲁商集团及其关联方优于市场第三方的权利；2、不利用自身的地位及控制性影响、谋求鲁商集团及其关联方与ST万杰达成交易的优先权利；3、鲁商集团及其关联方不以低于市场价格的条件与ST万杰进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害ST万杰利益的行为；4、鲁商集团将尽量避免或减少并规范鲁商集团及其关联方与ST万杰之间的关联交易。如果有不可避免的关联交易发生，鲁商集团均会履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害ST万杰及其他股东的合法权益。第八节 与上市公司之间的重大交易一、与上市公司及其关联方的交易鲁商集团及其董事、监事、高级管理人员在本报告书签署之日前24个月内，未与ST万杰及其下属控股企业进行合计超过3,000万元或高于ST万杰最近经审计合并报表净资产的5%以上的交易。除日ST万杰与鲁商集团、银座投资、世贸中心、通利商业、东方航华签署的《资产置换暨非公开发行股票购买资产意向书》以及鲁商集团与上市公司正在协商的重大资产重组相关事项外，鲁商集团未有对ST万杰有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排。二、与上市公司董事、监事、高级管理人员的交易鲁商集团及其董事、监事、高级管理人员在本报告书签署之日前24个月内，未与ST万杰的董事、监事、高级管理人员之间发生以下重大交易：（一）与ST万杰的董事、监事、高级管理人员进行的合计金额超过人民币5万元以上的交易；（二）对拟更换的ST万杰的董事、监事、高级管理人员进行补偿或者存在其他任何类似安排。三、对拟更换上市公司董事、监事、高级管理人员的补偿或类似安排截至本报告书签署日，鲁商集团暂无更换上市公司董事、监事、高级管理人员的具体计划方案，鲁商集团及其董事、监事、高级管理人员不存在对拟更换的上市公司董事、监事、高级管理人员进行补偿或者存在其他任何类似安排。四、对上市公司有重大影响的合同、默契或安排经慎重自查，截至本报告书签署日，除本报告书所披露的事项以外，鲁商集团及其董事、监事、高级管理人员没有对上市公司有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排。第九节 前六个月内买卖挂牌交易股份的情况一、信息披露义务人前六个月买卖挂牌交易股份的情况鲁商集团在本报告书签署之日前6个月内没有买卖ST万杰挂牌交易股份的行为。二、信息披露义务人的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属前六个月内买卖挂牌交易股份的情况经鲁商集团及其董事、监事、高级管理人员慎重自查，并根据中国证券登记结算有限公司上海分公司出具的证明文件，鲁商集团、鲁商集团董事、监事、高级管理人员及其直系亲属中，除下述人员外，其他各方在本报告书签署之日前6个月内均没有买卖ST万杰挂牌交易股票行为。下表按买入和卖出分别统计了相关人员每月买卖万杰高科股票的数量和交易的价格区间（每月交易股票数量中，正数表示买入，负数表示卖出）。■就上述买卖ST万杰挂牌交易股票的相关情况，鲁商集团及其董事、监事、高级管理人员慎重自查后作出如下声明：本公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属在本声明签署之日前六个月内，存在买卖万杰高科股票情况的相关人员均未参与本次受让股份相关策划和谈判事宜，其于二级市场买卖万杰高科股票属于个人投资行为，与本公司收购万杰高科行为不存在关联关系，未违反相关法律法规规定，亦不存在泄漏有关信息或者建议他人买卖万杰高科股票或操纵万杰高科股票等禁止交易的行为。第十节 财务资料一、信息披露义务人近三年会计报表（一）近三年合并资产负债表（单位：元）■■（二）近三年合并利润表（单位：元）■（三）近三年现金流量表（单位：元）■二、鲁商集团2007年会计报表审计意见主要内容鲁商集团2007年财务报表经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，审计意见的主要内容为：鲁商集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了鲁商集团日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。三、鲁商集团主要会计政策和主要会计科目注释（一）会计制度和主要会计政策1、会计制度本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。2、会计年度本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、记帐本位币本公司以人民币为记账本位币。4、记帐基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。5、外币业务核算方法本公司对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价中间价（以下简称“市场汇价”）折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。6、现金等价物确定标准现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。7、坏账核算方法（1）坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，确认为坏账：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回；②债务人较长时期内未履行其清偿义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。（2）坏账的核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。（3）坏账的转销方法：对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。（4）坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法计提坏账准备，比例如下：1年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的0%计提；1-2年按应收款项期末余额的30%计提；2-3年按应收款项期末余额的50%计提；3年以上按应收款项期末余额的100%计提；对本公司正常经营子公司以及关联方往来之间的应收款项不计提坏账准备。此外子公司银座集团股份有限公司及房地产类子公司按照如下比例计提坏账准备①子公司银座集团股份有限公司坏账准备计提比例：1年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的5%计提；1-2年按应收款项期末余额的10%计提；2-3年按应收款项期末余额的35%计提；3-4年按应收款项期末余额的40%计提；4-5年按应收款项期末余额的80%计提；5年以上按应收款项期末余额的100%计提；②房地产类子公司坏账准备计提比例：3个月年以内（含三个月，下同）按应收款项期末余额的0%计提；3个月-1年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的30%计提；1-2年按应收款项期末余额的50%计提；2-3年按应收款项期末余额的80%计提；3年以上按应收款项期末余额的100%计提；8、存货核算方法（1）存货分类本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。（2）存货取得和发出的计价方法①库存商品购进采用实际进价核算，发出采用先进先出法核算；②低值易耗品按实际进价核算，领用时一次性摊销。（3）存货盘存制度本公司存货盘存采用永续盘存制。（4）存货跌价准备提取方法由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。9、短期投资核算方法（1）投资计价方法本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息入账。（2）收益确认方法①短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；②出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低计量，市价低于成本的差额按单项投资计提短期投资跌价准备。10、长期股权投资核算方法（1）长期股权投资的计价和收益确认方法本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本20%以下的，或虽占20%以上（包括20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算，按应享有或应分担被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资收益；投资额占被投资企业50%以上或虽占被投资企业50%以下但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并合并财务报表。（2）股权投资差额的摊销方法合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，自收购之日起按平均摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积―股权投资准备”。（3）长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。11、长期债权投资核算方法（1）长期债权投资的计价和收益确认方法本公司长期债权投资以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。（2）长期债权投资减值准备的确认标准、计提方法本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。12、固定资产核算方法（1）固定资产的标准：固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。（2）固定资产计价：本公司成立时股东投资入股的固定资产按评估值计价，其他购置或新建固定资产按取得时实际成本计价。（3）折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。（4）按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定年折旧率如下：■（5）固定资产后续支出与固定资产有关的后续支出，使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，如延长了使用寿命、使产品质量实质性提高、或使产品成本实质性降低，计入固定资产的账面价值。未达到资本化条件的固定资产后续支出，发生时计入当期费用。（6）固定资产减值准备的确认标准、计提方法本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备：①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；②公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；③同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；④固定资产陈旧过时或发生实体损坏；⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响；⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。13、在建工程核算方法（1）在建工程是指正在建设中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。（2）在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。（3）在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：①长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。14、无形资产核算方法（1）无形资产的计价：本公司无形资产按取得时的实际成本计价入账，以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。（2）无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。（3）无形资产减值准备确认标准、计提方法：当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。（4）当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。15、长期待摊费用核算方法（1）除购建固定资产外，筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。（2）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。16、借款费用核算方法（1）借款费用确认原则因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化期间①开始资本化当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。②暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。③停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。（3）借款费用资本化金额在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。17、收入确认原则（1）销售商品在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。（2）提供劳务①劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。（3）让渡资产使用权让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。18、所得税会计处理方法本公司采用应付税款法核算。（二）主要会计科目注释（以下金额单位除特别说明外，均指人民币元）1、货币资金■年末余额较年初余额增长158.74%，主要系经营活动流入及银行借款增加所致。2、应收账款（1）应收账款账龄分析■（2）截至日，应收账款中欠款前5名的单位欠款金额总计为21,094,642.36元，占应收账款账面余额的67.52%。（3）截至日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。3、其他应收款（1）其他应收款账龄分析■（2）截至日，其他应收款中欠款前5名的单位欠款金额总计为739,890,404.62元，占其他应收款账面余额的38.71%。（3）截至日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（4）集团本部3年以上其他应收款期末余额349,067,476.21元，账龄均已超过5年且部分往来单位已被吊销营业执照，款项已无望收回，因此全额计提坏账准备。明细如下：■4、预付账款（1）预付款账龄分析■（2）年末余额较年初余额增长51.46%，主要系房地产类子公司预付款大幅增加所致。（3）截至日，预付账款中前5名单位的预付金额总计为355,321,936.87元，占预付账款账面余额的69.48%。（4）截至日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位预付款。5、存货■存货净值年末比年初增加198.05%，主要是本期房地产企业开发成本增加所致。6、待摊费用■待摊费用年初余额主要为集团本部短期融资债券折价利息，本年已摊销完毕。7、长期股权投资（1）长期股权投资明细表■（2）长期投资减值准备■(下转21版) 公司名称持股数（股）
变动前比例变动后比例
万杰集团有限责任公司237,156,25044.225%00
山东省商业集团总公司00160,000,00029.837%
山东省国有资产投资控股有限公司0065,000,00012.121%
淄博市城市资产运营有限公司0012,156,2502.267%
信息披露义务人/本公司/收购人/鲁商集团指山东省商业集团总公司
万杰集团指万杰集团有限责任公司
ST万杰/上市公司指山东万杰高科技股份有限公司
银座投资指山东银座集团投资有限责任公司
世贸中心指山东世界贸易中心
东方航华指北京东方航华投资有限公司
通利商业指山东省通利商业管理服务中心
商业房地产公司指山东省商业房地产开发有限公司
银座地产指山东银座地产有限公司
银座合智指北京银座合智房地产开发有限公司
鲁商置业指山东省鲁商置业有限公司
泰安银座指泰安银座房地产开发有限公司
东营银座指东营银座房地产开发有限公司
山东省国资委指山东省人民政府国有资产监督管理委员会
报告书/本报告书指山东万杰高科技股份有限公司详式权益变动报告书
中国证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
天恒信指山东天恒信有限责任会计师事务所
元指人民币元
序号企业名称主营业务与鲁商集团关系
1银座集团股份有限公司商业零售子公司
2山东省商业房地产开发公司房地产开发、经营子公司
3山东省鲁商置业有限公司房地产开发子公司
4山东商报社出版及临时性国内报纸广告业务子公司
5东营银座房地产开发有限公司房地产开发、销售、房地产代理子公司
6泰安银座房地产开发有限公司房地产开发建设经营子公司
7山东银座海亚科技有限公司工业光电一体化产品研究与开发、生产销售子公司
8山东通利商业管理服务中心企业管理的咨询服务及培训子公司
9山东银座汽车有限公司汽车及配件销售、汽车租赁、清洗、修理子公司
10济南银座奥森热电有限公司供热、供冷、发电、供电子公司
11北京银座合智房地产开发有限公司房地产开发经营子公司
12山东世界贸易中心酒店服务业受托托管
13山东省银座集团投资有限责任公司物流配送、房地产开发经营受托托管
鲁商集团合并报表项目2007年2006年2005年
总资产（元）7,538,870,362.883,907,947,543.553,468,490,502.36
净资产（元）1,023,645,991.00266,288,835.42422,691,278.46
资产负债率86.42%93.19%87.81%
主营业务收入（元）4,011,797,045.072,890,321,515.062,538,440,706.49
净利润（元）27,911,637.59-26,679,720.6429,772,520.37
全面摊薄净资产收益率2.73%-10.02%7.04%
姓 名性别现任职务国籍长期居住地是否取得其他地区居留权
季缃绮男董事长中国济南市否
王仁泉男董事、总经理中国济南市否
凌沛学男董事、副总经理中国济南市否
李明男董事、副总经理、总会计师中国济南市否
苏传贵男党委副书记、纪委书记中国济南市否
宋文模男董事、副总经理、工会主席中国济南市否
张文生男副总经理中国济南市否
徐丽萍女副总经理中国济南市否
张会林男总经济师中国济南市否
马林男监事会主席中国济南市否
刘平男监事中国济南市否
安玉理男监事中国济南市否
张丽卿女监事中国济南市否
刘宪顺男监事中国济南市否
朱华建男财务机构负责人中国济南市否
姓名身份产生交易的月份该月交易股票数量（负数表示卖出）交易股票价格区间（元/股）
徐丽萍鲁商集团副总经理2008.0411,0007.54~7.55
2008.059,2006.93
2008.05-10,0007.63
2008.0611,0007.35
2008.06-21,2007.5~7.9
王文娟鲁商集团监事刘平亲属2008.0110,0009.4
2008.0210,0007.9
刘安鲁商集团监事刘平亲属2008.045,0006.83~7.07
2008.04-5,0007.22~7.44
2008.054,9007.15~7.7
2008.05-4,9007.11~7.67
2008.062,0007.52~7.82
刘三白鲁商集团监事刘平亲属2008.015008.5
2008.021,0008.2~8.91
2008.02-7008.82~8.95
2008.034008.76
2008.03-4008.51
2008.044007.7
2008.04-4007.07
2008.05-3007.31
季光辉鲁商集团董事季缃绮亲属2008.0316,8008.25~8.83
2008.03-16,8007.7~8.74
孙士秀鲁商集团董事季缃绮亲属2008.01184,8008.38~9.68
2008.06-184,8007.41~7.5
资&&&&&&&&产日日日
流动资产：　　　
货币资金1,584,099,182.45612,233,007.74391,983,493.84
短期投资49,358.9649,358.9625,430,658.32
应收票据　6,995,002.0051,997,078.32
应收股利　　　
应收利息　　　
应收账款15,386,309.5517,324,581.3747,101,112.39
其他应收款1,476,114,329.011,072,480,924.991,370,520,045.26
预付账款511,395,022.97337,636,006.7135,400,029.65
应收补贴款　　　
存货2,805,194,173.95941,175,558.12804,608,406.99
待摊费用169,499.9827,594,551.899,294,305.47
一年内到期的长期债权投资　　　
其他流动资产　　　
流动资产合计6,392,407,876.873,015,488,991.782,736,335,130.24
长期投资：　　　
长期股权投资192,365,465.1381,121,376.4075,669,135.56
长期债权投资250,000.00250,000.00250,000.00
其中:合并价差106,431,998.4115,093,247.5713,474,301.68
长期投资合计192,615,465.1381,371,376.4089,393,437.24
股权分置流通权13,062,803.0513,062,803.05　
固定资产：　　　
固定资产原价724,952,096.24581,836,910.74449,077,734.78
减：累计折旧153,497,725.81112,550,479.61104,728,296.95
固定资产净值571,454,370.43469,286,431.13344,349,437.83
减：固定资产减值准备1,393,089.832,581,470.9412,880,499.97
固定资产净额570,061,280.60466,704,960.19331,468,937.86
工程物资101,514.40101,514.40315,001.51
在建工程213,294,604.69185,774,572.72224,031,357.45
固定资产清理　　14,640.00
固定资产合计783,457,399.69652,581,047.31555,829,936.82
无形资产及其他资产：　　　
无形资产75,318,789.1555,014,310.7240,443,343.03
长期待摊费用32,933,350.4537,220,167.6546,488,655.03
其他长期资产49,074,678.5453,208,846.64　
无形资产及其他资产合计157,326,818.14145,443,325.0186,931,998.06
递延税项：　　　
资&&&& 产&&&& 总&&&& 计7,538,870,362.883,907,947,543.553,468,490,502.36
负债和股东权益日日日
流动负债：　　　
短期借款957,800,000.00260,914,311.35297,550,000.00
应付票据299,476,730.11179,288,390.005,950,000.00
应付账款472,746,529.00382,974,748.46251,090,889.11
预收账款801,506,944.99137,494,921.3912,326,567.08
应付工资8,214,484.2710,716,489.474,733,220.74
应付福利费11,172,014.7315,506,564.8529,163,569.80
应付股利2,203,040.002,083,608.401,488,323.64
应交税金35,712,432.1267,397,528.5555,037,762.39
其他应交款-463,013.73496,479.89790,320.74
其他应付款3,112,555,269.991,463,195,128.171,954,920,734.89
预提费用5,299,940.40580,537.5366,142,835.48
预计负债　　　
一年内到期的长期负债147,000,000.0041,450,000.0041,450,000.00
其他流动负债　　&
流动负债合计5,853,224,371.882,562,098,708.062,721,274,223.90
长期负债：　　　
长期借款662,000,000.00309,000,000.00318,400,000.00
应付债券　770,000,000.00　
长期应付款　　　
专项应付款　560,000.076,125,000.00
其他长期负债　　　
长期负债合计662,000,000.001,079,560,000.07324,525,000.00
递延税项：　　　
递延税款　　　
负债合计6,515,224,371.883,641,658,708.133,045,799,223.90
少数股东权益949,769,541.86260,824,340.02404,171,572.80
股东权益：　　　
实收资本276,461,220.60276,461,220.60276,461,220.60
减：已归还投资　　　
实收资本净额276,461,220.60276,461,220.60276,461,220.60
资本公积239,674,959.11197,230,467.32181,474,526.50
盈余公积10,920,258.016,747,413.1211,254,133.46
未分配利润-437,302,505.54-461,041,298.24-432,072,464.19
未确认投资损失-15,877,483.04-13,933,307.40-18,597,710.71
股东权益合计73,876,449.145,464,495.4018,519,705.66
负债和股东权益总计7,538,870,362.883,907,947,543.553,468,490,502.36
项&&&&&&&& 目2007年度2006年度2005年度
一、主营业务收入4,011,797,045.072,890,321,515.062,538,440,706.49
减：主营业务成本3,406,680,060.212,480,048,562.672,064,001,869.96
主营业务税金及附加58,940,111.4723,176,677.3126,350,035.31
二、主营业务利润（亏损以-号填列）546,176,873.39387,096,275.08783,454,254.65
加：其他业务利润105,526,528.4456,232,501.6042,541,439.61
减：营业费用283,040,096.04228,136,329.63198,924,778.62
管理费用196,196,426.3069,098,698.3458,486,921.89
财务费用70,313,396.7346,304,721.2417,463,097.78
三、营业利润（亏损以-号填列）102,153,482.7699,789,027.47211,120,895.97
加：投资收益3,826,559.24-16,024,468.7127,470,074.41
补贴收入90,000.00165,000.00266,148.20
营业外收入85,167,179.812,561,560.712,164,830.35
减：营业外支出16,351,907.941,436,729.758,925,329.00
四、利润总额（亏损以-号填列）174,885,313.8785,054,389.72232,096,619.93
减：所得税87,726,563.3160,897,576.35　
少数股东收益62,114,803.0054,029,952.00　
加：未确认投资损失2,867,690.033,193,417.99　
五、净利润（亏损以-号填列）27,911,637.59-26,679,720.6429,772,520.37
项&&&&&&&&&&&& 目2007年度2006年度2005年度
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品提供劳务收到的现金5,448,760,900.294,414,353,739.222,783,731,446.65
收到的税费返还-8,226,138.75109,248.87
收到的其他与经营活动有关的现金1,315,434,194.743,061,417,544.25163,520,310.35
现金流入小计6,764,195,095.037,483,997,422.222,947,361,005.87
购买商品、接受劳务支付的现金5,494,515,357.486,191,222,808.751,865,586,177.63
支付给职工以及为职工支付的现金141,970,553.04240,843,953.88178,917,411.95
支付的各项税费244,413,427.13274,403,096.60239,156,807.45
支付的其他与经营活动有关的现金490,507,225.77421,499,721.00555,635,057.46
现金流出小计6,371,406,563.427,127,969,580.232,839,295,454.49
经营活动产生的现金流量净额392,788,531.61356,027,841.99108,065,551.38
二、投资活动产生的现金流量-　　
收回投资所收到的现金2,217,000.002,617,893.2935,500,000.00
减：处置子公司持有的现金和现金等价物6,719,225.10　　
收回投资所收到的现金净额-4,502,225.10&　
取得投资收益所收到的现金2,510,431.2818,229,215.0015,113,369.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额7,199,659.791,054,041.773,105,852.97
收到的其他与投资活动有关的现金-1,205,819.04　
现金流入小计5,207,865.9723,106,969.1053,719,222.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金416,924,850.31283,622,705.34190,075,234.78
投资所支付的现金171,075,500.0068,764,000.0057,203,530.00
减：购买子公司持有的现金和现金等价物89,779,421.00　31,800,000.00
投资所支付的现金净额81,296,079.00　　
支付的其他与投资活动有关的现金-6,841,666.54　
现金流出小计498,220,929.31359,228,371.88247,278,764.78
投资活动产生的现金流量净额-493,013,063.34-336,121,402.78-193,559,542.55
三、筹资活动产生的现金流量-　　
吸收投资所收到的现金642,026,132.14330,584,456.754,505,419.59
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金642,026,132.14&&
借款所收到的现金1,609,600,000.00767,500,857.40413,740,431.23
收到的其他与筹资活动有关的现金43,100,000.00　5,028,754.00
现金流入小计2,294,726,132.141,098,085,314.15423,274,604.82
偿还债务所支付的现金1,254,164,311.35813,536,546.05233,580,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金83,073,869.4183,593,781.95113,068,155.98
其中：子公司支付少数股东的股利23,104,606.71　　
支付的其他与筹资活动有关的现金-611,911.46196,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金-　　
现金流出小计1,337,238,180.76897,742,239.46346,844,155.98
筹资活动产生的现金流量净额957,487,951.38200,343,074.6976,430,448.84
四、汇率变动对现金的影响-　164,409.87
五、现金及现金等价物净增加额857,263,419.65220,249,513.90-8,899,132.46
固定资产类别估计经济使用年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）
房屋建筑物15-4052.375-6.33
机械设备5-2054.75-19
经营租入固定资产改良支出5020
固定资产装修10010
运输工具5-1059.5-19
其他设备5-1059.5-19
项&&&&目日日
现&&&&金12,931,001.349,070,409.10
银行存款1,391,332,860.70511,682,007.79
其他货币资金179,835,320.4191,480,590.85
合&&&&计1,584,099,182.45612,233,007.74
金 额比例(%)坏账准备金 额比例(%)坏账准备
1年以内21,282,882.1768.146,404,750.0515,487,203.3661.6075,000.00
1―2年391,966.841.25167,590.06879,233.453.50338,494.44
2―3年791,774.522.53507,973.876,638,268.0026.405,266,629.00
3年以上8,773,899.2128.088,773,899.212,135,631.218.502,135,631.21
合计31,240,522.74100.0015,854,213.1925,140,336.02100.007,815,754.65
金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备
1年以内1,031,945,128.8753.992,600,988.06986,657,434.9268.438,281,627.21
1―2年426,709,614.9322.3256,091,718.3314,185,108.470.98218,446.02
2―3年14,751,567.990.7714,838,543.551,022,958.440.07888,812.37
3年以上438,152,251.6322.92361,912,984.47440,115,538.0030.52360,111,229.25
合计1,911,558,563.42100.00435,444,234.411,441,981,039.83100.00369,500,114.84
序号往来单位(个人)名称其他应收款年末余额账龄坏账计提比例坏账准备金额
1山东省信托投资公司1,300,000.005年以上100.00%1,300,000.00
2资产清理中心3,705,891.875年以上100.00%3,705,891.87
3住房资金中心883,166.655年以上100.00%883,166.65
4IC卡技术600,000.005年以上100.00%600,000.00
5资产中心187,190,479.785年以上100.00%187,190,479.78
6海南任发公司25,560,000.005年以上100.00%25,560,000.00
7山东省糖酒茶叶公司13,330,000.005年以上100.00%13,330,000.00
8山东省名优产品会展中心23,111,220.605年以上100.00%23,111,220.60
9山东省林工商总公司9,000,000.005年以上100.00%9,000,000.00
10其他往来单位84,386,717.315年以上100.00%84,386,717.31
&合计349,067,476.21　　349,067,476.21
账　龄日日
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内505,348,045.9198.82337,446,286.7199.95
1―2年5,986,657.061.17174,720.000.05
2―3年45,320.000.0115,000.000.00
3年以上15,000.000.00　　
合计511,395,022.97100.00337,636,006.71100.00
物资采购11,196,153.246,690,662.03
原材料6,881,032.895,733,681.47
包装物40,785.535,313.33
低值易耗品717,866.26337,703.70
库存商品238,227,717.61107,998,828.14
开发成本2,549,731,253.30822,010,004.33
减：存货跌价准备1,600,634.881,600,634.88
存货净值2,805,194,173.95941,175,558.12
待摊费用169,499.9827,594,551.89
合计169,499.9827,594,551.89
被投资单位名称初始投资额权益变动账面余额
投资成本本年权益增减本年利润分回累计增减
年初成本本年增减
一、成本法核算的长期股权投资　　　　　
山东省商业集团建设监理中心500,000.00&&&-225,772.97274,227.03
山东省商业建设总公司6,264,312.59&&&11,066,221.1317,330,533.72
山东省糖酒茶叶公司32,066,901.60&&&-20,427,125.2711,639,776.33
山东省五金交电化工总公司3,723,190.28&&&　3,723,190.28
山东省华琛贸易公司324,800.00&&&-187,861.22136,938.78
山东渤海大酒店有限公司11,922,400.00&&&　11,922,400.00
山东省展鸿材料批发中心300,000.00&&&　300,000.00
山东商业设计院328,553.31&&&　328,553.31
山东省商业集团烟台公司100,000.00&&&　100,000.00
山东省商业集团总公司装饰材料公司600,000.00&&&　600,000.00
山东省商业集团纺织服装公司400,000.00&&&　400,000.00
山东省商业集团威海公司700,000.00&&&　700,000.00
山东省商业集团经贸公司300,000.00&&&　300,000.00
山东省商业集团兴商公司720,064.81&&&-461,000.00259,064.81
海南任发公司10,000,000.00&&&　10,000,000.00
山东省商业发展公司500,000.00&&&　500,000.00
山东省商业综合公司3,400,000.00&&&　3,400,000.00
山东省空调工程总公司708,728.06&&&　708,728.06
山东省商业供销公司500,000.00&&&　500,000.00
山东省食品公司17,654,563.36&&&　17,654,563.36
山东省商业储运公司2,786,193.90&&&　2,786,193.90
山东省日用工业品公司1,400,000.00&&&　1,400,000.00
山东福瑞达生物化工有限公司500,000.00&&&　500,000.00
山东省商业物资总公司1,200,000.00&&&　1,200,000.00
山东省中威国贸有限公司300,000.00&&&　300,000.00
山东省商业集团资产管理中心1,000,000.00&&&　1,000,000.00
山东省药学科学院　6,000,000.00&&　6,000,000.00
云南安盛矿业投资有限公司　4,500,000.00&&　4,500,000.00
泉城大酒店35,790,600.18&&&　35,790,600.18
银座双语幼儿园　2,000,000.00&&　2,000,000.00
青岛银座地产有限公司9,000,000.00&&&　9,000,000.00
渤海集团美国资源公司4,155,900.00&&&　4,155,900.00
桂林百货大楼股份有限公司750,000.00&&&　750,000.00
成本法投资小计147,896,208.0912,500,000.00　　-10,235,538.33150,160,669.76
二、权益法核算的长期股权投资　　　　　　
山东日冷食品有限公司6,419,967.10　167,810.022,100,000.0013,428,227.6619,848,194.76
山东东方糖业有限公司6,000,000.00　-931,317.50　-2,503,626.183,496,373.82
山东银座地产有限公司8,000,000.00　-1,605,692.07　-4,179,370.503,820,629.50
山东富源投资有限公司8,000,000.00　1,372,526.63　950,882.148,950,882.14
临沂鲁商地产有限公司6,000,000.00　-270,420.98　-270,420.985,729,579.02
临沂尚城置业有限公司8,000,000.00　7,362,911.78　4,087,807.4812,087,807.48
权益法投资小计42,419,967.10&6,095,817.882,100,000.0011,513,499.6253,933,466.72
三、合并价差原始金额年初余额本年增加本年减少累计减少年末余额
青岛鲁商地产有限公司56,895.35&56,895.35&&56,895.35
山东银座汽车贸易有限公司342,599.03&342,599.0334,259.9034,259.90308,339.13
山东银座大众汽车有限公司97,943.06&97,943.069,794.319,794.3188,148.75
山东银座天福汽车有限公司116,663.29&116,663.2911,666.3311,666.33104,996.96
东营银座购物广场有限公司8,411,696.606,463,018.08&855,533.322,804,211.845,607,484.76
滨州银座购物广场有限公司80,109,901.00&80,109,901.001,335,165.021,335,165.0278,774,735.98
山东省鲁商置业有限公司440,748.65440,748.65&44,074.8744,074.87396,673.78
银座集团股份有限公司7,768,551.044,945,121.159,707,939.08912,956.62&13,740,103.61
山东省商业房地产开发有限公司&&4,998,368.35416,530.70&4,581,837.65
泰安银座房地产开发有限公司3,138,999.003,034,365.68&261,583.25&2,772,782.43
山东四方科技开发有限公司699,980.00209,994.00&209,994.00&&
合并价差合计100,483,997.0215,093,247.5795,430,309.164,091,558.324,239,172.27106,431,998.41
四、长期投资合计&&&&&310,526,134.89
被投资单位名称年初数本年计提本年减少年末数
山东省商业集团建设监理中心274,227.03　　274,227.03
山东省商业建设总公司17,330,533.72　　17,330,533.72
山东省糖酒茶叶公司11,639,776.33　　11,639,776.33
山东省五金交电化工总公司3,723,190.28　　3,723,190.28
山东省华琛贸易公司136,938.78　　136,938.78
山东渤海大酒店有限公司11,922,400.00　　11,922,400.00
山东省展鸿材料批发中心300,000.00　　300,000.00
山东商业设计院328,553.31　　328,553.31
山东省商业集团烟台公司100,000.00　　100,000.00
山东省商业集团总公司装饰材料公司600,000.00　　600,000.00
山东省商业集团纺织服装公司400,000.00　　400,000.00
山东省商业集团威海公司700,000.00　　700,000.00
山东省商业集团经贸公司300,000.00&&300,000.00
山东省商业集团兴商公司259,064.81&&259,064.81
山东省商业发展公司500,000.00&&500,000.00
山东省商业综合公司3,400,000.00&&3,400,000.00
山东省空调工程总公司708,728.06&&708,728.06
山东省商业供销公司500,000.00&&500,000.00
山东省食品公司17,654,563.36&&17,654,563.36
山东省商业储运公司2,786,193.90&&2,786,193.90
山东省日用工业品公司1,400,000.00&&1,400,000.00
山东省商业物资总公司1,200,000.00&&1,200,000.00
山东省中威国贸有限公司300,000.00&&300,000.00
山东省商业集团资产管理中心1,000,000.00&&1,000,000.00
泉城大酒店35,790,600.18&&35,790,600.18
渤海集团美国资源公司4,155,900.00&&4,155,900.00
桂林百货大楼股份有限公司750,000.00&&750,000.00
合计118,160,669.76&&118,160,669.76