中安消技术有限公司
内部控制鉴证报告
瑞华核字[13 号
1、 内部控制鉴证报告 1
2、 关于内部控制有关事项的说明 3
内部控制鉴证报告
瑞华核字[13 号
中安消技术有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了中安消技术有限公司（以下简称“中安消公司”）管
理层对 2013 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。中安消公
司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的
《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准对 2013 年 12 月 31
日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。
我们的责任是对中安消公司截至 2013 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控
制的有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证
业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重
大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控
制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可
能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政
策、程序遵循的程度，因此,于 2013 年 12 月 31 日有效的内部控制,并不保证在
未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风
我们认为，中安消公司于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财
政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务
报表相关的有效的内部控制。
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层
Postal Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10) 传真（Fax）：+86(10)
中安消技术有限公司 关于内部控制有关事项的说明
中安消技术有限公司
关于内部控制有关事项的说明
一、公司的基本情况
（一）公司简况
公司名称：中安消技术有限公司
注册号：650
注册地址：北京市海淀区科学院南路 2 号融科资讯中心C座北楼 17 层 12-13
注册资本：人民币 6,005.00 万元
法定代表人：周侠
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
批准的经营范围包括：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机
系统服务；数据处理；基础软件服务、应用软件服务；企业管理；物业管理；施
工总承包；销售机械设备、五金、交电、电子产品。（未取得行政许可的项目除
主要产品或提供的劳务为安防产品、系统集成及运营。
（三）公司历史沿革
中安消技术有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京冠林盈
科智能系统集成有限公司，成立于 2001 年 7 月 2 日，设立时注册资本 205 万元，
其中方力 92.25 万元、刘菁 92.25 万元、李艳臻 20.5 万元。
2002 年 1 月 24 日，经公司股东会同意，公司注册资本由 205 万元增加到
505 万元，新增注册资本 300 万元由股东方力投入货币资金 150 万元，股东刘
菁投入货币资金 150 万元。
2005 年 4 月 1 日，经公司股东会同意，股东方力将其持有的公司 2.375 万
元出资转让给李艳臻，刘菁将其持有的公司 2.375 万元出资转让给李艳臻。
2007 年 2 月 14 日，经公司股东会同意，公司注册资本由 505 万元人民币
增加到 1005 万元人民币，新增注册资本 500 万元人民币由股东方力投入货币资
金 250 万元，股东刘菁投入货币资金 250 万元。
2007 年 9 月 28 日，经公司股东会同意，股东方力将其持有的公司 489.875
万元出资转让给蒋建国，刘菁将其持有的公司 489.875 万元出资转让给周国平，
李艳臻将其持有的公司 25.25 万货币出资转让给周国平。股权转让后，周国平持
有公司 515.125 万元货币出资，占公司注册资本的 51.26%，蒋建国持有公司
489.875 万元货币出资，占公司注册资本的 48.74%。
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2008 年 3 月 7 日，经公司股东会同意，股东周国平将其持有的公司 515.125
万元出资转让给李继平，蒋建国将其持有的公司 489.875 万元出资转让给李懿。
股权转让后，李继平持有公司 515.125 万元货币出资，占公司注册资本的 51.26%，
李懿持有公司 489.875 万元货币出资，占注册资本的 48.74%的。
2011 年 3 月 7 日，经公司股东会同意，股东李懿将其持有的公司 489.875
万元出资转让给王蕾。股权转让后，李继平持有公司 515.125 万元货币出资，
占公司注册资本的 51.26%，王蕾持有公司 489.875 万元货币出资，占注册资本
的 48.74%。
2011 年 11 月 25 日，经公司股东会同意，股东李继平将其持有的公司
515.125 万元出资转让给深圳市中恒汇志投资有限公司（以下简称“中恒汇志”），
王蕾将其持有的公司 489.875 万元出资转让给中恒汇志。股权转让后，中恒汇
志持有公司 1,005 万元货币出资，占注册资本的 100.00%。
2012 年 9 月 3 日，经公司股东会同意，公司注册资本由 1,005 万元人民币
增加到 6,005 万元人民币，新增注册资本 5,000 万元人民币由中恒汇志以货币资
2012 年 10 月 26 日，经公司股东会同意，公司名称变更为中安消技术有限
公司。2012 年 12 月 14 日，公司于北京市工商行政管理局领取了《企业法人营
业执照》。
本公司的母公司为于中国成立的深圳市中恒汇志投资有限公司。
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部会计控制制度的目标
1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机
制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动
的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现
和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则
1、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规
范—基本规范（试行）》及相关具体规范以及本公司的实际情况；
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2、内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人
都不得拥有超越内部会计控制的权力；
3、内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关
岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等
各个环节；
4、内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设
置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之
间权责分明、相互制约、相互监督；
5、本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到
最佳的控制效果；
6、内部会计控制能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理
要求的提高，不断修订和完善。
三、公司的内部控制结构
（一）控制环境
本公司的控制环境反映了管理治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控
制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着
规范运作的基本理念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个
1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实
诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程
的设计和运行。本公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了关于员工管理
等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些
多渠道、全方位地得到有效地落实。
2、对胜任能力的重视
本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达
到该水平所必需的知识和能力的要求。公司目前拥有员工 1010 人，其中大专学
历以上 600 人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期
培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。
3、治理层的参与程度
本公司治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以了明确规定。治理层通
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过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审
计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程
序设计是否合理，执行是否有效。
4、公司组织结构
公司的管理框架体系包括财务中心、内控中心、技术中心、战略投资与发
展中心、审计部以及深圳市豪恩安全科技有限公司、西安旭龙电子技术有限责
任公司等 6 个子公司，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其
责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司提高经营业绩、
增加效益等方面都发挥了至关重要的作用。
5、职权与责任的分配
本公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交
易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使用
情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度，能较
及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较合理
地保证业务活动按照适当的授权进行；较合理地保证交易和事项能以正确的金额，
在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合企业会
计准则的相关要求。
7、人力资源政策与实务
本公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和
淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
（二）风险评估
本公司的发展战略是：以现有业务为基础，通过三个阶段的业务发展，一方
面深化发展安防系统集成业务，另一方面逐渐开展安防运营服务业务、持续丰富
产品线，最终实现产品、安防及系统集成和运营服务业务协同发展，将公司打造
成为国内领先、国际知名的集研发、设计、产品制造、系统集成、运营服务为一
体的综合解决方案的提供商。公司的总体发展目标是致力于从事社会安全有益事
业，立足于安防为中心的大安防领域，以系统集成和运营服务为核心实现大安防
产业链整合发展，力争成为国内领先、国际知名的，集产品生产、软件开发、系
统集成、工程安装和运营服务于一体的大型综合性安防企业。公司辅以具体策略
和业务流程层面的计划将公司经营目标明确地传达到每一位员工。本公司建立了
有效的风险评估过程，通过设置内控中心、审计部等部门以识别和应对对公司可能
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遇到了包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。
（三）信息系统与沟通
本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了健全的信息系统，信息
系统人员（包括财务会计人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职
责。本公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效
运行。本公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使
管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工
能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使
管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。
（四）控制活动
本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其
他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟
通，并且积极地对其加以监控。本公司财务部按照《公司法》、《会计法》和《企
业会计准则》等法律法规及其补充规定，制订了财务管理制度等规定，明确了会
计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以保证：
（1）业务活动按照适当的授权进行；
（2）交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适
当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求；
（3）对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权；
（4）账面资产与实存资产定期核对；
（5）实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能够完成分配
的任务。这些任务包括：
①记录所有有效的经济业务；
②适时地对经济业务的细节进行充分记录；
③经济业务的价值用货币进行正确的反映；
④经济业务记录和反映在正确的会计期间
⑤财务报表及其相关说明能够恰当反映公司的财务状况、经营成果和现金
流量情况。
本公司建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭
证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。
（1）交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关
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内容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也
必须在授权范围内办理经济业务。本公司在交易授权上区分交易的不同性质采
用两种层次的授权即一般授权和特别授权。对一般性交易如购销业务、费用报
销等业务采用各职能部门和分管领导审批制度；对于非常规性交易，如收购、
兼并、投资、增发股票等重大交易需经董事会或股东大会审批。
（2）责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务
相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡
机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会
计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
（3）凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时
能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序
归档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票
等），并且将记录同相应的分录独立比较。
（4）资产接触与记录使用控制：本公司严格限制未经授权的人员对财产的
直接接触，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账
实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
（5）独立稽查控制：本公司专门设立内审机构，对货币资金、凭证和账簿
记录、物资采购、付款、工资管理、账实相符的真实性、准确性、手续的完备程
度进行审查、考核。
（6）公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开
发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
（7）对控股子公司的内部控制：为加强对子公司的管理，总部职能部门通
过不定期向子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持等活动，从公司治理、
经营及财务等方面对控股子公司实施有效的管理，并要求控股子公司定期报送经
营报表，及时了解个控股子公司的经营和管理状况，使控股子公司的经营活动处
于受控状态。
（8）关联交易的内部控制：为规范公司的关联交易活动，保障公司和全体
股东的合法权益，公司制定了《关联交易管理办法》，明确了关联交易的回避制
度，关联交易的决策权限等。公司与关联人之间遵循诚实守信、不损害公司及非
关联股东合法权益，按照公司关联交易的决策程序审核批准，并按规定进行信息
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（9）对外担保的内部控制：为加强公司对外担保管理，规范对外担保行为，
公司制定了《对外担保管理办法》，严格规定了对外担保的审批程序和审批权限，
公司的对外担保实行统一管理，公司财务中心是公司担保行为的职能管理部门。
未经董事会或股东大会的批准，不得对外提供担保。
（五）对控制的监督
本公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员
在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另
一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。本公司管理层
高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时
纠正控制运行中产生的偏差。
四、公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题
本公司已对内部会计控制制度设计和执行的有效性进行自我评估，现对公司
主要内部会计控制制度的执行情况和存在的问题一并说明如下：
（一） 基本控制制度
1、 公司治理方面
公司严格根据《公司法》、《证券法》和证券监管部门的相关文件和要求，
不断完善法人治理结构，修订并完善了各项制度，形成了比较系统的治理框架文
件，完善了公司的内部控制制度，但公司的内部控制运行程序尚需在实践中进一
2、 人力资源方面
根据《劳动法》、《劳动合同法》及相关法律法规，并结合公司自身情况，
制定了一系列管理标准，本公司对全体职工实行劳动合同制，通过网络、猎头、
校园招聘等各种招聘渠道招聘所需员工，根据国家以及当地的有关法律法规，公
司为员工提供了基本养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社
会保险以及住房公积金。
3、 信息系统方面
公司及各子公司均使用财务会计管理系统，通过这些系统的运用，降低了公
司运营成本，提高了经营与管理效益，最终提升了公司核心竞争力。同时，公司
已建立了企业邮件服务系统等。
公司制定了一套行之有效的制度体系，包括《信息系统安全管理制度》、《互
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联网权限管理制度》、《计算机软硬件维护管理规程》等，为规范公司的信息传
递与管理提供了制度基础。
信息管理部负责公司整个信息及网络系统的安全预防工作，包括数据备份、
系统密码管理、病毒防范和防范外来攻击，通过制定应急预案保障公司信息及网
络系统的数据安全。公司采取安装防火墙、防病毒软件及设置员工密码等措施，
防止对其信息系统的非法使用和存取，同时加强机房管理，确保硬件环境完好。
在局域网内划分 VLAN，控制网间访问、提高网络安全、防范病毒扩散。定期
对计算机客户端杀毒软件进行安装并确保正常升级。通过安装防火墙及防病毒墙
等网络安全设备防范外来攻击，保证了网络及数据的安全性、可靠性。
（二）业务控制制度
1、基础管理方面
公司内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并
针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、
反馈等各个环节；公司内部控制符合国家有关的法律法规和本单位的实际情况，
要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；
公司内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容
职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；公司
内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的
控制效果。
2、采购供应管理方面
公司制定了《采购管理制度》，合理设计采购与付款业务的机构和岗位，建
立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、
付款等环节的会计控制，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。
对采购项目确定明确的成本降低指标，建立与供应商定期对账机制，加强和
完善物流流转制度，建立逐级负责的物资管理责任制，减少损失和浪费，确保公
司财产安全。
3、生产管理方面
公司控股生产型子公司配置了国内外先进的设备仪器，具备了较强的新产品
开发手段；加大技术改造和技术开发力度，重点开发技术含量高、附加值高、具
有国际先进水平的产品，不断完善质量保证体系，跟上技术发展潮流，保持产品
优势，并且有较强的成本优势和价格优势。
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4、安防系统集成业务方面
公司设置了商业地产中心、平安城市中心、行业安全中心、教育信息化中心
等业务部门，分别负责各类型工程业务。对整个工程业务，从接洽、投标、合同
评审及签订到货物出库的下达、工程进度的跟踪及工程决算实行全过程控制与管
理，分工细致，责任明确，保证了各项工程业务的顺畅进行，满足了客户的需求，
积极催收货款，回笼资金，为经营的持续开展提供了保障。
5、安防产品销售业务方面
公司控股生产销售型子公司均制定并严格执行《销售管理制度》、《客户信用
管理制度》、《售后服务管理制度》等，公司制定以上销售政策，明确定价原则、
信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等，强化
了对商品发出和账款回收的管理，避免或减少坏帐损失。
（三）资产管理控制制度
1、货币资金管理方面
公司制定了《资金管理制度》、《应收账款管理制度》等一系列加强货币资金
安全管理的规定。公司对货币资金管理的原则，包括：公司资金管理统一由财务
中心负责；所有资金收支必须纳入公司的全面预算，以收定支，量入为出。
2、存货管理方面
公司制定了《存货管理制度》，对存货管理范围、职责、入库、出库、盘点、
保管、检查、奖惩措施作出了明确的规定。公司存货管理业务岗位制定了岗位责
任制，并在请购与审批、审批与执行、验收与付款、保管与记录、发出申请与审
批、存货处置的申请与审批、申请与记录等环节明确了各种权责及相互制约要求
3、 固定资产管理方面
公司制定了《固定资产管理制度》，规定了严格的固定资产财务会计处理程
序，对固定资产的取得、验收付款、编码、折旧计算、变动、转移、报废、处置
的财务会计处理进行了明确的规范。
公司固定资产管理业务岗位制定了岗位责任制，并在请购与审批、审批与执
行、验收与付款、保管与记录、处置的申请与审批等环节明确了各种的权责及相
互制约要求与措施。
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（四）工资费用控制制度
公司制定了《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》、《考勤管理制度》等一系列
管理规定，实行基本工资、绩效工资相结合的管理方式，严格按照管理标准发放
（五）会计系统和财务报告制度
公司财务中心专职会计核算。
公司按照财政部制定的有关内控制度指导规范、《企业会计制度》、《企业会
计准则》以及其他各项财税政策法规，已制定并逐步修改了各项财务管理制度，
就资产管理、成本费用管理、财务会计报告及分析等制定了明确的管理规范。
公司已建立内部会计管理体系，包括单位领导人、财务负责人对会计工作的
领导职责，会计部门级会计机构负责人的职责、权限，会计部门与其他职能部门
的关系等。
公司会计人员均具有会计从业资格证件，并定期接受必要的专业培训，重要
岗位人员具有专业技术证书。
会计机构各岗位均制定有岗位责任制，并按照批准、执行和记录职能分开的
内部控制原则（如出纳人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债权债
务账本的登记工作）分工负责。
公司会计核算的组织形式为一级核算。公司已设立财务会计机构并按规定配
备必要的会计人员负责财务会计核算。
公司利用信息系统来提高会计信息的完整性、准确性和及时性，实际应用与
会计核算领域。
会计电算化系统使用中已制定了保护措施，如密码登录输入核对、专人输入
和修改；明细账定期打印存档；计算机防病毒措施；有效文件备份；系统开发、
维护与业务处理人员分开等。
应用软件系统为经财政部确认的商品软件。
公司已制定正式的计算机应用系统开发和维护规程并有效地执行。对网络安
全方面采取了必要的防卫措施。
公司依据《企业会计准则》制定了各项会计政策，会计政策已经公司董事会
批准，对公司及子公司均适用。
公司的各项会计估计均依据管理层的讨论与分析或行业惯例确定，并经董事
会讨论批准。
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上述会计政策或会计估计因公司业务、客观环境发生变化需要调整的，均按
原批准程序重新执行批准程序，经批准后实施。因会计政策或会计估计变更对财
务报表产生影响时，按《企业会计准则》规定的方式核算并在财务报告中予以披
发生已进行会计记账的会计记录重大差错，按规定程序由财务负责人核准后
予以调整。如已签发的财务会计报告中含有该重大差错，则在下一定期财务会计
报告中予以充分说明差错原因与调整过程。
公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，制定了
适合本单位业务情况的会计制度和成本核算规程并实际执行。
财务会计报告经财务中心负责人、财务负责人和总经理审核签发后提交董事
会，经董事会讨论及时做出核准的决议、履行必要的承诺与签发程序后向外界提
五、完善内部控制的有关措施
本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、
完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国
家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产
的安全、完整。对于目前公司在内部控制方面存在的不足，本公司拟采取以下措
施加以改进提高：
1、进一步加强董事、监事、高级管理人员内控制度等法律法规的学习，不
断提升对内控制度的执行力度，强化公司规范化的管理，促进公司健康稳步发展。
2、进一步加强内部审计工作。制定详细的内部审计计划，定期审查公司职
能部门及各子公司，对管理层的经营决策形成有效监管，切实保障股东权益。
3、进一步加强全面预算制定的执行，按照年初预算目标，制定成本费用控
4、进一步完善人才梯队建设，实现人才分层培养，完成中高层人才不间断
的梯队继任计划，满足公司持续成长过程中对各类人才的需求。