1月15日刷的中银POS机，但我把发卡银行存根弄丢了，现在是2月份了，银行要发卡银行存根才能对账我该怎么办_百度知道
1月15日刷的中银POS机，但我把发卡银行存根弄丢了，现在是2月份了，银行要发卡银行存根才能对账我该怎么办
我是商户我怎样才能把发卡银行存根重新找出来，银行最终会不会给我兑付现金吗？
如果是见票付钱那就没办法这个存根找不到是没办法的通常pos机结算是T+2到账。通常如果你把存根丢了的话，只要顾客那边不知道，不知道你跟银行签的是什么条件，也就是说一般17号就应该已经给你结算了，没有申请银联调单的话银行是不会找你麻烦的不知道你具体属于哪种情况
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存根弄丢了是没有办法的 ，但是银行是一定会给你钱的你可以拿你的账户对账单看看，上面有你的交易明细 ，你还可以去银联对账平台查你的交易明细
故意找你麻烦的。丢了也没有什么的。
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出门在外也不愁中小酒店如何利用云服务优化财务流程及采购供应链
　　环球旅讯　　5月14日，环球旅讯在上海举办的“2015中国酒店营销论坛”，百达屋 总经理 李思成围绕“中小酒店如何利用云服务优化财务流程及采购供应链”发表了主题演讲，以下为现场速记内容：　　主持人 王京：　　我本人有一个习惯，没事的时候坐在酒店大堂里面看，这个场景是非常有趣的，你可以看到很多消费者的需求，可以听到很多他们抱怨的话，也可以看到很多员工的表现。上班的时候什么样的表情，是什么碎片化的动作，我还花时间把他们的动作解构，看哪些动作是多余的，一个上午有多长时间。这些其实都是效率的问题，对于一个酒店的运营来讲，时间单位的产出能不能提高，不是靠员工自觉性可以做到的。客房的员工打扫房间的时候是不是可以更加精准，需要他的时候就可以出现，前台的员工不忙的时候，可不可以到车库帮客人擦车？有请下一位演讲的嘉宾，百达屋的总经理李思成先生，来为大家分享，中小酒店如何利用云服务优化财务流程和采购功能链。　　李思成：　　首先感谢王总，感谢李兄给我们企业一个机会，给大家分享我们在PMS，CRS方面的进展。首先我们很快的过一下，我们的目标市场。今天来的大部分都是很大的企业，七天、汉庭、和比较好的经济型酒店，我更愿意和大家看一下，水面下面一些很小的单体酒店，他们所面临的痛苦和经营上的一些问题。　　我作为这个行业的后来者，我是这里的学生，在座的任何一个人都比我有发言权，每一个单体酒店自己解决自己客房的更新问题，自己解决店员，店长招聘和员工培训的问题，自己做供应链的采购，小到牙膏、牙刷。有一些日常性房间的床单，被罩三件套，毛巾以及他们每日的清洗，都是一个单体酒店要做的事情。如果你是一个独立的酒店，即使你有15间客房或者30间客房，你仍然要招一个会计和出纳，来解决酒店日常财务的对账结算，对公打款的问题，你的会计每天要跑到银行的对公窗口排两个小时的队打款。　　七天、汉庭、如家在成本上做得很漂亮的，人房比往往可以到1：6，1：5，但是对于30间客房的酒店，但是仍然要那么多的员工，人房比可能是1：3或者1：4。过去大家都很舒服，入住率比较高。人房比低一点，可以去承担人力成本。现在在北上广深一个普通的清扫的大妈可能要3000块钱，一个前台的小姑娘可能也要三四千块钱，其实人力成本很多时候吃掉了酒店很多的利润。原来我们不在乎人房比，现在人房比是一个酒店能否盈利的关键因素之一。　　过去可能酒店更多是靠Walk in的客人吸引客源，现在越来越多的客源从OTA平台来的，这必然会带来一些渠道的成本。原来会有大额的企业订单，现在这个地方也在萎缩，订单预订会不断的去调整，Walk in的客人越来越少，从OTA获取订单的比例越来越大，付出的代价会越来越高，人力成本越来越高。客房、装修，日常所有的采购成本是越来越贵的。原来洗一个床单7毛，现在一块二，一块三，还不保证质量，这些都是酒店一部分的利润空间。　　原来没有OTA平台，一天财务人员打款很容易，现在也许两三天要跑一趟银行，这是很累的事情。即使我们把酒店最重的成本去掉，只考虑日常经营性的成本也是上升的。这种成本的上升带来一个最直接的后果是单体酒店的生存越来越难，而连锁酒店在这块做得相当漂亮。因为我比较熟悉七天，拿七天的例子做一个对比。七天单店的人房比是非常低的，单店里面没有任何的财务人员，没有出纳也没有会计，七天可能用五六十个会计解决了全国2000家门店的日常经营管理的问题。在充分IT系统的支持下，在他整个解决方案的支持下，一个会计可以搞定50个人。七天的会计和出纳可能在公司整体上的决策更类似于客服而不是传统意义上块钱要出财务报表的会计。可能一个3000块钱用于打款的出纳管50家店，这个地方省钱省的实在太多了。　　在七天的人力上，他自己是有独立的店长和店员的培训，每一年招聘大量的员工，有内部完整的体系会不断地产生店长出来，自己的店长靠自己的生产可以满足，单店的店长很难说靠谱不靠谱。过去是一个很靠谱的员工，培养两年被人家撬走了，或者有新的想法，去做别的事情，这个时候只能换一个店长。其实对于一个酒店的业主来讲，找到一个好店长，或者原有的店长出现问题再去换，是一个比较痛苦的事情。这里人力的问题。　　从客房到产品设计以及本身的产品品牌上来说，每个酒店都有自己独特的优势，有品质上的一些代表，就有很强的PR能力。我们再来看单体酒店的IT系统。我经常跑一些客栈，尤其在2013年和2014年的时候，我发现可能他们的所有的软件都是10年前开发的，10年之后没有任何更新和迭代和售后服务，说实话这个让我很吃惊，我问他能不能上网？他说用携程的E-Booking或者云掌柜的后台就挺好的，我说你们的PMS每天是不是就入住和离店，有没有厂商帮你做一下Switch呢，他说没有。后来我也跟一些厂商沟通和交流，一些软件往往处于线下，这些厂商的开发者很难找到这些酒店，帮他们做售后服务支持，帮他们做酒店软件的升级，连上我们现在整个的客源名单。　　这些酒店的客源增长几乎没有办法得到太多的收益，而连锁酒店就简单很多。每一个店长在自己的前台上设置一下，就可以把自己的房源给OTA共享，开5间房给美团做团购，再开10间房做企业客户，连锁酒店在这一点做得是很舒服的。所以说我们来看，如果当一个单体酒店客源的丰富性和稳定性比不上连锁酒店，人力成本高于连锁酒店，品牌也比不上连锁酒店时，它的独立生存能力和空间以及利润空间是会受到越来越严苛的挤压的，利润下降后就很难去生存下去。　　实际上有一个数据，是我在汉庭的数据里面的报道，被很多大连锁酒店引用。在国外大的酒店连锁集团包括经济型的四星级，五星级，占整个酒店市场70%的门店数，而中国市场这个数据是倒过来的，只有30%的酒店是归属于大中型的连锁集团，70%的酒店是沉在水下，未来一段时间内，更多的单体酒店会由于各种各样的情况而换一种活法。　　百达屋这个公司，希望能够做一些事情帮助单体酒店，刚才我们前面的一些朋友、对手在这方面已经说得太多了。可能他们的目光主要集中在客源平台上，实际上对于我们，对于别样红，对于绿云对于所有人，我们这些PMS厂商好像没有人不是在云平台上，几乎所有厂家都努力在技术角度、运营角度和商务角度搭建一个单体的酒店、中小规模的连锁和互联网营销平台之间的桥梁。这种互联网的营销平台，大的可能包括各种各样的OTA，艺龙，携程、美团，去哪儿、点评，也包括一些B2B的交易平台，一些旅行社一些企业，这个部分我相信是我们这些PMS厂商每家各自要做好的。　　当然我们一直在做，一直做得进展还不错。这里面我今天真正想跟大家分享的是，我们在这个之外去做的事情。说大家都讲客源好像有点累了，能不能讲点别的。我就把我们一些在做的东西，跟大家分享一下，这算是我们的一种尝试，我们当然希望他是成功的。目前来看，一两家店效果不错，是不是我们推广到500家店的时候，还有这样一个印象深刻的效果呢？我心里其实也没有数，希望更多的同仁跟我们一起试，看能不能出来一个新的东西。　　这块我们更多是在供应链和财务方面做一些设想、布局、谋划和一些实验性的东西，这是我们目前的一些合作伙伴。我估计基本上我们谈到的每一个合作伙伴，就在现场，那就先快速地Pass掉了。　　接下来我们要讲供应链的部分，作为一个PMS厂商，我们要做的东西不应该把眼光放在内部的管理系统上，这个SASS平台其实是一个立足点，是平台的一个触角，我更愿意把基于云的SASS作为一个桥梁，为酒店提供的不仅仅是客源的服务。我们首先选择了两个点，一个是供应链的方案，第二个是支付的方案，今天可能不会说太多。　　供应链的方案讲起来可能比较枯燥，我拿了一家酒店做案例。这是在广州我们合作的伙伴，是一个酒店式公寓，它的位置可能在珠江新城，是整个广州市最好的地域。基本上是广州CBD最核心区最好的几个公寓楼之一。他叫富力盈丰酒店公寓，大概有300多间房，这么一个公寓楼有13家酒店式公寓在同时开业，同时竞争。最大的可能我们的这个合作伙伴，大概30多间客房，也有一些小的可能有7、8间客房，十几间客房，一些知名的酒店式公寓集团其实都进入了。　　我们的这个合作伙伴其实非常不知名，这个业主手里只有5家店，我们选择他作为合作伙伴。基本上这个酒店公寓的概念最近火起来了，但是这个生意已经很久了，传统做酒店式公寓基本的商业模式就是酒店公寓的管理者跟每个业主租房子，可能是年租，三年租，五年租，租完了之后，在过去基本上业主去提供全套的家具，包括一些基本的厕所、厨房的硬装，包括一些软装，床、窗帘、床品这样的情况。　　现在的酒店式公寓，越来越趋向他拿的房是毛坯房或者精装修房自己去布家具。但是仍然有很多存量式的酒店式公寓从成本考量，电视可能还是业主提供，家具还是业主提供，这是一个挺有趣的市场。在原有的基础上，我刚才提到这个楼里面有13家店，最大的一家店30家客房，最小的店7间客房，我想象不到还有比这个更激烈的酒店市场。A酒店式公寓的人，在楼下拦截B酒店式公寓的客人，正常的售价220块钱，客人入住的时候，有一个人来找你，说你不要住他们家，来找我们家，他们家220，我们家200。进了电梯，又遇到一个人说我们家180你来我们家吧。　　这是一个很有趣的案例，在这样的市场上，大家的竞争谈不到品牌，他们是一种赤裸裸的切客，赤裸裸的成本竞争。这个时候，你去跟这些业主谈所谓的产品、品质，对不起他们可能想不了太多。所以这种恶性竞争也会导致一个问题，整体上在这个环境里面，没有一家酒店的服务品质是水准以上的，基本上就是一个比烂的市场。每一家都去切客，每一家都压价，导致大家价格都上不来，由于价格下跌压制了运营的成本空间，所以最后大家不断的对比，在一个价格下如何降低成本获得更多的利润？这是现在一个很典型的酒店式公寓运营者所面临的困境，想提价但是提不上去，就只能压运营成本。　　这是我们在做的一些事情，我们做了一个尝试，这个尝试是基于我们对酒店入住客人的基本判定。我们认为影响一个酒店客人入住最核心的需求第一是睡得舒服，其次是干净。最近这段时间，包括很久之前都曝出了酒店的毛巾门事件，做酒店的人知道，这种事情很难避免，尤其门店多的情况。但是这会给客人留下非常不好的印象，就是酒店很脏。我们力图定义一些服务的标准和操作流程的规范，努力把这个事情做的稍微好一点，提高一些品质。　　所以我们买了一些标准很高的床单、被罩、毛巾、牙刷。传统的可能用40%的棉，我们用的是60%的棉，正常的毛巾可能短一点，重量不是很好的。我们买的可能会稍微好一点，长一点，重量加50克，100克这样的概念。牙膏、牙刷我们可以找一些稍微好一点，最起码不是假货的牌子。我们在运营方面，把毛巾和牙刷的配送标准服务化，进店的时候都包上，客人入住的时候毛巾才由客人打开，运输过程中不会被弄脏，减少了交叉污染。所有床单被罩洗好了之后，会做一些最简单的封包，配送到单店里面。这样当一个大妈拿着一辆很大的车，去每个房间打扫的时候，也不至于弄脏。　　我们做完这些事情之后，另外还做了一件事情，提价。原来220块钱，我们提到260，尤其广州最近是广交会，其实是不缺客源的，但是之后马上入住率就下来了，尤其是切走的的客人，中国移动的客人。之前是成本导向，所以有很多华为客人，神舟的客人，被切客了。我们品质提高后，重新挖原来的老客源，这些稍微有一点档次的企业客户的能不能拉回来？你说就差30块钱，40块钱，你为什么不住得好一点？原来大家都没有差别，你选价格低的就无所谓了，但是现在大家还是有一点差别的，你选我们是不是好一点？我给他们讲这样来做，最后我们发现这招还是蛮管用的，从入住率来讲，通过一些重点渠道相对优质客源的二次挖掘，我们更多指的是海外客源、IT企业差旅人群等，我们也帮他们做了一些工作。这些企业相对来说有一点品质、素质的客源，他们对这样服务形态的转变基本上是非常接受的，这个时候我们又做了一个特别好玩的事情。　　那个业主跟我讲，我跟你们合作一段时间，我发现我房间里面丢东西少了。这是我们完全没有想到的，原来是低价的客源，客人层次相对低一点，入住进去经常丢东西，这个成本看起来不多，但是日积月累蛮多的，稍微换了一个好一点客源的时候，你的品质选择了你的客源，你的客源某种程度上降低了你的客房运营损失，现在我不丢东西了，原来半个月丢一个VCD机现在没有丢，原来隔三差五不见茶杯现在不会了。我觉得通过一些关键服务的品质提高客人满意度，有意识的做一些客人的拣选，是一个可以去尝试的方向和路径。毕竟对于这些单体酒店来讲，一些大的客房设计，一个房间最起码8万，30个房间做起来最起码小30万，有几个业主花这个钱做这样的事情呢？　　我们选择客人做加价处理，在提高整个运营品质的时候，原来算起来的综合成本，清洗成本我们几乎没有让他附加，原来20多块钱一个房一次，现在也差不多是这个价，几乎没有上升。　　这是一个很好玩的事情，我们后续会在这个基础上，在广州或者北京地区，大规模的拓展这个实验，我们并没有把握说这样的品质提升真的能够带来酒店长期定价能力的提高，以及这个酒店客人结构的一些扎扎实实的变化。对一个30间客房的酒店来说，我们很容易帮他去做，毕竟是一个样板工程。如果300间，3000家客房再做这样的东西，在这个酒店的变化是否仍然可以成立，我们不敢保证，但是我觉得这是一个我们可以一直尝试下去的道路。不管怎么样30间客房的人去采购和3000间客房的人去采购，拿到的价值和受到的服务和待遇，押款的规则有非常大的差别。　　基本上这是我们在广州尝试的一个案例的介绍，在这里跟大家稍微分享一下，毕竟不太想讲别人已经讲过的东西。刚才提到我们也做了一些关于财务和管理方面的东西，这里面可能会涉及一些合作伙伴的问题，也可能会涉及到一些坦率的讲企业资金在账外流动的问题，这方面做酒店的人很清楚我在说什么，但是不太适合在这个场合讲太多，而且也处于一个前期阶段，不像供应链已经有明确的案例了。以后当我们有一些更扎实的数据，会跟大家来分享。　　最后推荐一下，如果在座各位出差去广州，我非常强烈的推荐我们的这个合作伙伴，毕竟他周围所有的同档次酒店的价格，如果是一个传统酒店的话，没有低于340块钱的，做酒店公寓180块钱绝对可以拿到房的，大家可以体验一下，还是有差距的。如果你住两个房间，你觉得窗帘一样，但是毛巾的感觉，牙刷的感觉，床单的感觉是有一些差异的。基本上我想要分享的东西就这些。
（责任编辑：HN666）
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的答案进行补充。=======================================1、建立对账体系。就像你说的支付宝、财务通等支付系统，这些对账体系必然会作为基础能力在支付系统中出现。A商户接入支付宝（为了方便就以支付宝作例），支付宝对账系统（部分称为运营清算、清结算等）就会存在A商户这个账户/商户的结算对象。正如古龙说的“刀快有理”，对账总得有一个准则——“以谁为准”的问题。基本上合作双方，谁主导合作就以谁的对账文件为准，双方会根据这一份“双方认可的对账文件”进行差异筛选、排查、处理………。这里就会出现两个角色：对账文件送接双方。既然以支付宝的对账文件为准，那即使A商户有记账系统也可以选择自己记还是不记账，不过如何，A商户要做的就是等。等支付宝把上一对账周期的文件推送到自己指定的地址，然后进行对账。2、确定对账内容。说白了就是对账文件的格式、字段、各字段属性等规范，这个规范基本上都是由对账文件的推送方制定。
说的格式不一致（填错那个是能力问题，这个不讨论），就我所知，基本上推送方定制好对账文件的格式规范之后，只会统一格式推送的，但是由于不同的合作商户存在不一样的对账需求，比如A商户只要时间、金额、订单号、关联订单号之类的，B商户只要时间、订单号，支付宝就会分别告诉A、B，你要的这些东西在对账文件的第几个第几个字段就是了，到时候你们自己摘取吧。3、对账周期。这个没啥好说，跟上面一样。但是也有特异存在的，比如说兄弟单位接入和外部商户接入，那就可能会根据兄弟单位的个性化需求另立周期。4、订单。这个方面的东西，我想应该每个躺过坑的人都有说不尽的苦和泪。很多时候支付系统只是资金流转过程的一个中转站（好比跑马拉松的中途补给点），基本上都是要和外系统对接，除非业务就是自己系统执行的——比如说财付通的QQ充值。既然和外系统对接你一定会知道是异步了，所以
吐槽的就是
提到的多临界状态……这些不说了，说多了都是泪。为毛要对账？因为有订单！所以订单流转形成资金流转进而形成对账需求。这个我觉得
在重构答案的时候可以详细说说，个人很期待。5、排查处理。无非就资金回退、系统赔付。这个作为异常处理情况，不常用。每个系统都有差异。7……后续流程不在问题内，只作分享：结算（资金来往，根据对账结果收付双方进行交付），然后下一个结算周期重复……
谢邀，不过我看到一楼答案50多票赞同后就不想写了。提问是大型支付系统的风控和对账是如何实现的，答案却是从商户角度谈使用支付公司产品对账的体验。不过，我今天看到@黄继新 也在其他问题中逆袭了一把，质疑了第一答案。所以我就先放在这里，如果赞同数超过35票，我就把我所做的支付结算系统相关业务经验分享给大家，否则就算啦~另，暂时没有答案，欢迎折叠。鉴于已经有30票了，看这样子超过35是没什么太大问题，由于内容众多，我先准备起来了请大家稍安勿躁------------------------------------------------------------扯淡的分割线----------------------------------------------------------
先扯淡一下对账，这坑有点大，容我慢慢填。刚刚打了半小时的草稿由于没保存，死机后被系统吃掉了……知乎貌似原来有自动保存功能的……去哪里了……
业务上，为何对账，对账的操作步骤等@詹世波已经说得很多了，我谈谈一些没涉及的。关于对账更深层次的理解，请各位关注我的专栏，我会不定时在专栏里分享我关于支付业务的理解。
为了可以更好地解释支付结算系统对账过程，我们先把业务从头到尾串起来描述一下场景，帮助大家理解：
一个可能得不能再可能的场景，请大家深刻理解里面每个角色做了什么，获取了哪些信息：
某日阳光灿烂，支付宝用户小明在淘宝上看中了暖脚器一只，价格100元。犹豫再三后小明使用支付宝网银完成了支付，支付宝显示支付成功，淘宝卖家通知他已发货，最近几日注意查收。
我们来看看这个过程中有几个相关方，分别做了什么。我语文不好，写得饶口，如果看不懂请多看几次：小明：持卡人，消费者，淘宝和支付宝的注册会员，完成了支付动作，自己的银行账户资金减少，交易成功。 银行：收单银行，接受来自支付宝的名为“支付宝BBB”的100元订单，并引导持卡人小明支付成功，扣除小明银行卡账户余额后返回给支付宝成功通知，并告诉支付宝这笔交易在银行流水号为“银行CCC”支付宝：支付公司，接收到淘宝发来的订单号为“淘宝AAA”的商户订单号，并形成支付系统唯一流水号：“支付宝BBB”发往银行系统。然后获得银行回复的支付成功信息，顺带银行流水号“银行CCC”淘宝：我们支付公司称淘宝这类电商为商户，是支付系统的客户。淘宝向支付系统发送了一笔交易收单请求，金额为100，订单号为:“淘宝AAA”，支付系统最后反馈给淘宝这笔支付流水号为“支付BBB”
以上流程貌似大家都达到了预期效果，但实际上仍然还有一个问题：
对支付公司（支付宝）而言，虽然银行通知了它支付成功，但资金实际还要T+1后结算到它银行账户，所以目前只是一个信息流，资金流还没过来。Tips:插一句话，对支付系统内部账务来说，由于资金没有能够实时到账，所以此时小明的这笔100元交易资金并没有直接记入到系统资产类科目下的“银行存款”科目中，而是挂在“应收账款”或者“待清算科目”中。大白话就是，这100元虽然答应给我了，我也记下来了，但还没收到，我挂在那里。
对商户（淘宝）而言，虽然支付公司通知了它支付成功，他也发货了，但资金按照合同也是T+1到账。如果不对账确认一下，恐怕也会不安。
倒是对消费者（小明）而言：反正钱付了，你们也显示成功了，等暖脚器呀等暖脚器~
基于支付公司和商户的困惑，我们的支付结算系统需要进行两件事情：一是资金渠道对账，通称对银行帐；二是商户对账，俗称对客户帐。对客户帐又分为对公客户和对私客户，通常对公客户会对对账文件格式、对账周期、系统对接方案有特殊需求，而对私客户也就是我们一般的消费者只需要可以后台查询交易记录和支付历史流水就可以了。
我们先聊银行资金渠道对账，由于支付公司的资金真正落地在商业银行，所以资金渠道的对账显得尤为重要。
在一个银行会计日结束后，银行系统会先进行自己内部扎帐，完成无误后进行数据的清分和资金的结算，将支付公司当日应入账的资金结算到支付公司账户中。于此同时，目前多数银行已经支持直接系统对接的方式发送对账文件。
于是，在某日临晨4点，支付宝系统收到来自银行发来的前一会计日对账文件。根据数据格式解析正确后和前日支付宝的所有交易数据进行匹配，理想情况是一一匹配成功无误，然后将这些交易的对账状态勾对为“已对账”。Tips:此时，对账完成的交易，会将该笔资金从“应收账款”或者“待清算账款”科目中移动到“银行存款”科目中，以示该交易真正资金到账。以上太理想了，都那么理想就不要对账了。所以通常都会出一些差错，那么我总结了一下常见的差错情况：1.支付时提交到银行后没有反馈，但对账时该交易状态为支付成功这种情况很正常，因为我们在信息传输过程中，难免会出现掉包和信息不通畅。消费者在银行端完成了支付行为，银行的通知信息却被堵塞了，如此支付公司也不知道结果，商户也不知道结果。如果信息一直没法通知到支付公司这边，那么这条支付结果就只能在日终对账文件中体现了。这时支付公司系统需要对这笔交易进行补单操作，将交易置为成功并完成记账规则，有必要还要通知到商户。此时的小明：估计急的跳起来了……付了钱怎么不给说支付成功呢！坑爹！TIPS：通常银行系统会开放一个支付结果查询接口。支付公司会对提交到银行但没有回复结果的交易进行间隔查询，以确保支付结果信息的实时传达。所以以上情况出现的概率已经很少了。2.我方支付系统记录银行反馈支付成功，金额为100，银行对账金额不为100这种情况已经不太常见了，差错不管是长款和短款都不是我们想要的结果。通常双方系统通讯都是可作为纠纷凭证的，如果银行在支付结果返回时确认是100元，对账时金额不一致，可以要求银行进行协调处理。而这笔账在支付系统中通常也会做对应的挂账处理，直到纠纷解决。3.我方支付系统记录银行反馈支付成功，但对账文件中压根不存在这种情况也经常见到，因为跨交易会计日的系统时间不同，所以会出现我们认为交易是23点59分完成的，银行认为是第二天凌晨0点1分完成。对于这种情况我们通常会继续挂账，直到再下一日的对账文件送达后进行对账匹配。如果这笔交易一直没有找到，那么就和第二种情况一样，是一种短款，需要和银行追究。
以上情况针对的是一家银行资金渠道所作的流程，实际情况中，支付公司会在不同银行开立不同银行账户，用以收单结算（成本会降低），所以真实情况极有可能是：临晨1点，工行对账文件丢过来（支行A）临晨1点01分，工行又丢一个文件过来（支行B）临晨1点15分，农行对账文件丢过来。 。 。临晨5点，兴业银行文件丢过来。。。
不管什么时候，中国银行都必须通过我方业务员下载对账文件再上传的方式进行对账，所以系统接收到中行文件一般都是早上9点05分……
对系统来说，每天都要处理大量并发的对账数据，如果在交易高峰时段进行，会引起客户交互的延迟和交易的失败，这是万万行不得的
所以通常支付公司不会用那么傻的方式处理数据，而是在一个会计日结束后，通常也是临晨时段，将前一日交易增量备份到专用对账服务器中，在物理隔绝环境下进行统一的对账行为，杜绝硬件资源的抢占。
以上是银行资金渠道入款的对账，出款基本原理一致，不过出款渠道在实际业务过程中还有一些特别之处，由于大家不是要建设系统，我就不赘述了。谈完了资金渠道的对账，我们再来看看对客户帐。
前面提到了，由于资金落在银行，所以对支付公司来说，对银行帐非常重要。那么同理，由于资金落在支付公司，所以对商户来说，对支付公司账也一样重要。能否提供高品质甚至定制化的服务，是目前支付公司走差异化路线的一个主要竞争点。
就流程而言@詹世波已经说的差不多了，我就不赘述了……----------------------------------------------------------没经过排版的小知识点---------------------------------------------------之前说过，银行与支付公司之间的通讯都是可以作为纠纷凭证的。原理是对支付报文的关键信息进行密钥加签+md5处理，以确保往来报文“不可篡改，不可抵赖”。同理，支付公司和商户之间也会有类似机制保证报文的可追溯性，由此我们可以知道，一旦我方支付系统通知商户支付结果，那么我们就要为此承担责任。由此我们再推断一个结论：即便某支付订单银行方面出错导致资金未能到账，一旦我们支付系统通知商户该笔交易成功，那么根据协议该结算的资金还是要结算给这个商户。自然，我们回去追究银行的问题，把账款追回。----------------------------------------------------------没经过排版的小知识点--------------------------------------------------- 一、对支付系统而言，最基本的对账功能是供商户在其后台查询下载某一时间段内的支付数据文件，以供商户自己进行对账。
这个功能应该是个支付公司就有，如果没有就别混了。二、对大多数支付系统而言，目前已经可以做到对账文件的主动投送功能。
这个功能方便了商户系统和支付系统的对接，商户的结算人员无须登录支付平台后台下载文件进行对账，省去了人工操作的麻烦和风险。
对大型支付系统而言，商户如果跨时间区域很大，反复查询该区域内的数据并下载，会对服务器造成比较大的压力。各位看官别笑，觉得查个数据怎么就有压力了。实际上为了这个查询，我最早就职的一家支付公司重新优化了所有SQL语句，并且因为查询压力过大服务器瘫痪过好几次。
现在比较主流的做法是把商户短期内查询过、或者经常要查询的数据做缓存。实在不行就干脆实时备份，两分钟同步一次数据到专用数据库供商户查询，以避免硬件资源占用。甚至……大多数支付公司都会对查询范围跨度和历史事件进行限制，比如最多只能查一个月跨度内，不超过24个月前的数据……以避免服务嗝屁。对账这块大致就这样了，再往细的说就说不完了，大家有什么想问的可以单M我或者回复答案。稍后给大家讲一下风控。-----------------------------------------------风控的分割线-------------------------------------------风险控制，在各行各业都尤其重要。金融即风险，控制好风险，才有利润。虽然第三方支付严格意义上说并非属于金融行业，但由于涉及资金的清分和结算，业务主体又是资金的收付，所以风险控制一样非常重要。对支付公司来说，风控主要分为合规政策风控以及交易风控两种。前者主要针对特定业务开展，特定产品形态进行法规层面的风险规避，通常由公司法务和风控部门一起合作进行。例如，一家公司要开展第三方支付业务，现在要获得由人民银行颁发的“支付业务许可证”。遵守中国对于金融管制的所有条规，帮助人行监控洗钱行为……这些法规合规风险，虽然条条框框，甚至显得文绉绉，但如果没人解读没人公关，业务都会无法开展。当然，这块也不是本题所关注的重点，提问者关注的，应当是业务进行过程中的交易风控环节。现在随着各支付公司风险控制意识的加强，风控系统渐渐被重视起来。除了上述提到的合规风控相关功能，风控系统最讲技术含量，最讲业务水平，最考究数据分析的业务就是交易风控环节。对一笔支付交易而言，在它发生之前、发生过程中及发生过程后，都会被风控系统严密监控，以确保支付及客户资产安全。而所有的所有秘密，都归结到一个词头上：规则。风控系统是一系列规则的集合，任何再智能的风控方案，都绕不开规则二字。我们先看看，哪些情况是交易风控需要监控处理的：1.钓鱼网站什么是钓鱼呢？用我的说法，就是利用技术手段蒙蔽消费者，当消费者想付款给A的时候，替换掉A的支付页面，将钱付给B，以达成非法占用资金的目的。还有更低级的，直接就是发小广告，里面带一个类似的网址，打开后和淘宝页面一摸一样，上当客户直接付款给假冒网站主。第一种情况风控系统是可以通过规则进行简单判定的，虽然有误杀，但不会多。通常使用的规则是判断提交订单的IP地址和银行实际支付完成的IP地址是否一致，如果不一致，则判断为钓鱼网站风险交易，进入待确认订单。但第二种情况，亲爹亲娘了，支付公司真的没办法。当然遇到客户投诉后可能会事后补救，但交易是无法阻止了。2.盗卡组织利用盗卡进行交易大家都知道，信用卡信息是不能随便公布给别人的，国内大多信用卡虽然都设置了密码，但银行仍然会开放无磁无密支付接口给到商户进行快速支付之用。所谓无磁无密，就是不需要磁道信息，不需要密码就可以进行支付的通道。只需要获取到客户的CVV，有效期，卡号三个核心信息，而这三个信息是在卡上直接有的，所以大家不要随便把卡交给别人哦~碰到类似的这种交易，风控系统就不会像钓鱼网站这样简单判断了。过去我们所有的历史交易，都会存库，不仅会存支付相关信息，更会利用网页上的控件（对，恶心的activex或者目前用的比较多的flash控件）抓取支付者的硬件信息，存储在数据库中。当一笔交易信息带着能够搜集到的硬件信息一同提交给风控系统时，风控系统会进行多种规则判定。例如：当天该卡是否交易超过3次当天该IP是否交易超过3次该主机CPU的序列号是否在黑名单之列等等等等，一批规则跑完后，风控系统会给该交易进行加权评分，标示其风险系数，然后根据评分给出处理结果。通过硬件信息采集以及历史交易记录回溯，我们可以建立很多交易风控规则来进行监控。所以规则样式的好坏，规则系数的调整，就是非常重要的用以区别风控系统档次高低的标准。例如，我听说著名的风控厂商RED，有一个“神经网络”机制，灰常牛逼。其中有一个规则我到现在还记忆犹新：某人早上八点在加利福尼亚进行了信用卡支付，到了下午一点，他在东亚某小国家发起了信用卡支付申请。系统判断两者距离过长，不是短短5小时内能够到达的，故判定交易无效，支付请求拒绝。规则非常重要，当然，数据也一样重要。我们不仅需要从自己的历史记录中整合数据，同时还要联合卡组织、银行、风控机构，购买他们的数据和风控服务用来增加自己的风控实力。SO，风控是一个不断积累数据、分析数据、运营数据、积累数据的循环过程。好的风控规则和参数，需要经过无数次的规则修改和调整，是一个漫长的过程。不知道大家做互联网，有没有利用GA做过AB测试，同样的，风控系统也需要反复地做类似AB测试的实验，以保证理论和实际的匹配。最后给大家说一个小小的概念：所谓风控，是指风险控制，不是风险杜绝。风控的目标一定不是把所有风险全部杜绝。合理的风控，目标一定是：利润最大化，而不是风险最小化过于严格的风控规则，反而会伤害公司利益（看看销售和风控经常打架就知道了）不光是交易的风控，我们日常制定规则，法规，公司流程，也一定要秉着这个出发点进行规划。以上，基本上差不多了，有问题大家随时留言评论我。谢谢大家原谅我的傲娇，给我点了那么多票赞同，受之有愧。最近（2013年7月）回头看了一下这个答案，感觉有一些描述不够精确，有一些语言不够精炼，思考着是不是重构一下这个答案……
我们课题组经过调研总结第三方支付的最核心的特征是“信誉担保，二次结算”……不知道有没有人投票啊~~有人投票支持的话~~可以粘贴一些课题组的图，给出大家详细的会计记账原则！在线等……=========================分割线==============================1、首先要说明的是中国的银行制度——总分行制度
总分行制是指银行在大城市设立总行，并在全国甚至国外设立分支机构的银行制度。这种制度的最大特点是有利于经营管理，在更大范围内调配资金，分散风险，但易于形成垄断，且由于管理层次太多，加大了管理难度。总分行制的优点在于：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本，同时用于放款分散，风险分散，可降低放款的平均风险，提高银行安全性。（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供各种便利的金融服务，争取规模效益。（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。总分行制的缺点在于：容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争，同时银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。2、第三方支付的三个阶段与交易过程
第三方支付交易过程（会计分录）：
第三方支付：支付宝
开户行：建行交易背景：A从银行卡账户向支付宝账户转账会计主体：建行借：A银行卡账户
贷：支付宝建行存款结算账户
1000会计主体：支付宝借：支付宝建行存款结算账户
贷：A支付宝账户
1000交易背景：A把自己在支付宝中的钱转账到B的支付宝账户中会计主体：支付宝借：A支付宝账户
贷：支付宝往来账户
1000借：支付宝往来账户
贷：B支付宝账户
交易背景：B从支付宝账户向银行卡账户转账会计主体：支付宝借：B支付宝账户
贷：支付宝建行存款结算账户
1000会计主体：建行借：支付宝建行存款结算账户
贷：B银行卡账户
1000第三方支付的特点：二次结算模式，利用第三方的中介信用（1）对商家而言,通过支付宝可以规避无法收到客户货款的风险,同时能够为客户提供多样化的支付工具,尤其为无法与银行网关建立接口的中小企业提供了便捷的支付平台。（2）对客户而言,支付宝的货款担保和赔付机制提升了其交易的安全性,可以规避无法收到货物的风险,货物质量在一定程度上也有了保障在途资金问题（沉淀资金问题）第三方支付平台利用资金的暂时停留，在交易过程中约束和监督了买家和卖家，但是，不能忽视这样一个事实：当买方把资金划到了第三方的账户，第三方此时起到了一个对资金的保管人的作用。资金的所有权并没有发生转移，买方仍然是资金的所有权人，当买方和卖方达成某笔交易，买方收到商品，通过第三方向卖方付款时，此时款项的所有权应仍属于买方所有，直至款项进入卖方账户，或者买方确认接受付款后，所有权转为卖家。可以看到，第三方作为款项的保管人，始终不具备对资金的所有权，只是保管的义务。随着将来用户数量的增长，这个资金沉淀量将会非常巨大。根据结算周期不同，第三方支付公司将可以取得一笔定期存款或短期存款的利息，而利息的分配就成为一大问题。总结：关于第三方支付来说，一定会在各大商业银行有账户，同时在支付宝中存在虚拟结算账户，每天可以再系统内部进行清算和分控，然后各大商业银的账户行是通过中国现代化支付系统进行清算的。所以第三方支付的清算对账应该是两个层面的，其一为支付宝内清算对账，这个是可以实时进行的（虚拟账户保证了清算平衡，当然这个依靠的是支付宝强大的信誉担保机制）。其二支付宝行间清算一定不是实时的，这个受困于我国支付系统的清算窗口的问题，大额支付指令时可以再后台进行实时清算，但是小额的清算都是批量的，也就是说个商业银行是在央行存在备付金账户进行清算。3、跨行清算（举例）交易背景：开户行：招商银行雄楚支行户名：XXX卡号：
金额：1000时间：日开户行：中国工商银行武汉工业大学储蓄所户名：XXX卡号：
金额：1000时间：日会计分录：1、会计主体：招商银行雄楚支行借：XXX银行卡账户
贷：本行存放招商银行武汉市分行存款结算账户
10002、会计主体：招商银行武汉市分行借：招商银行雄楚支行存放本行存款结算账户
贷：本行存放中央人民银行武汉市清算中心准备金存款账户
10003、会计主体：中央人民银行武汉市清算中心借：招商银行存放本清算中心准备金存款账户
贷：银行卡资金清算账户——招商银行
1000借：银行卡资金清算账户——工商银行
贷：工商银行存放本清算中心准备金存款账户
10004、会计主体：中国工商银行湖北省分行借：本行存放中央人民银行武汉市清算中心准备金存款账户
贷：中国工商银行武汉洪山支行存放本行存款结算账户
10005、会计主体：中国工商银行武汉洪山支行借：本行存放中国工商银行湖北省分行存款结算账户
贷：中国工商银行武汉工业大学储蓄所存放本行存款结算账户
10006、会计主体：中国工商银行武汉工业大学储蓄所借：本行存放中国工商银行武汉洪山支行存款结算账户
贷：XXX银行卡账户
1000跨行清算基本规定：（1）银行卡异地跨行业务资金清算以银行卡信息交换中心的清分数据为依据。（2）资金清算采取日终轧差、净额清算的办法和“先借后贷”的记账原则。（3）商业银行总行和区域中心各成员行使用在人民银行营业部开立的准备金存款账户办理资金清算，其账户应保证有足够的、用于每日清算的余额。（4）总中心在人民银行总行营业部开立专门用于银行卡资金清算的账户，区域中心在所在地人民银行分行营业部也开立同样的账户。各入网单位的清算资金均通过总中心或区域中心的账户对转轧差清算。（5）人民银行营业部根据总中心或区域中心提交的清算数据和“银行卡跨行业务资金清算凭证”直接借记或贷记商业银行总行或分行的准备金存款账户。（6）总中心在人民银行开立的清算账户内存入一定的清算准备金，用于弥补各清算单位资金划转不及时的头寸缺口。总结：支付宝内部如何进行实时对账的这个我们没法得知，但是作为一个系统应该不能做到，“在途资金”通过支付宝内部的虚拟账户，可以很好的解决对账存在的问题，虽然本例子的跨行清算是个人账户的，但是支付宝在各大商行之间的清算过程应该是类似的，相比每次支付的几十块，几百块，不可能做到实时清算结账，一定是通过批量进行的。=================================================================感觉废话好多啊……各位海涵……有错字或者不对的地方希望得到指正，虚心学习最后附上课题组的最新国家视频公开课，似乎也有介绍，欢迎吐槽我们导师！改变世界的电子支付
（不是广告奥！）