如何预测本年的进项税够不够啊,领导说账面库存-金额-销售-销项税和进项税怎么算(未认证及留抵进项税合计),啥意思啊

商业企业会计分录及工作中遇到的问题_百度文库
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商业企业会计分录及工作中遇到的问题
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&&&&根据《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函〔号)及《中华人民共和国增值税暂行条例》第四条的规定,增值税一般纳税人取得日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票,应在开具之日起180日内到税务机关办理认证,并在认证通过的次月申报期内,向主管税务机关申报抵扣进项税额。未在规定期限内到税务机关办理认证、申报抵扣或者申请稽核比对的,除法定客观原因外,不得作为合法的增值税扣税凭证,不得计算进项税额抵扣。当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时,其不足部分可以结转下期继续抵扣。
欢迎再次咨询!&&2人赞同
其它答案:共2条不行的!你已经认证了就必须次月进行抵扣!延期不进行抵扣,本人就有这么一次遭遇!被专管员抓了,又写说明又要打公关!你拿到的发票可以在180天内进行认证,你晚点认证就可以交税了!&&3人赞同
已经通过认证了,就应该计入应缴税金-应缴增值税(进项税)科目,未抵扣完部分可以留底。如果你想先交点税也可以,计入应缴税金-应缴增值税(已交税金)科目。&&2人赞同
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贡献者:Suttonplace04
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&2012年注册税务师考试《税务代理实务》冲刺班讲义与试题
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&2006-, All rights reserved.知道销项税额,进项税额,上期留抵税额,怎样计算可以开票的金额?_百度知道
知道销项税额,进项税额,上期留抵税额,怎样计算可以开票的金额?
主要是当期不上交增值税,开过这个数后本月的留底为零。 本期进项税15000 +上期留底销项税 在用3882,计算出开票额不超过留底和当期进项税额就可以了,具体是本期进项税额+上期留底税额=销项税额.35(含税价) 当期开票不超过这个数(含税)就不用上交增值税了。这样计算出的数据在除以17%的那个数就是开发票数,举例说明一般想计算开票金额
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