商业银行自有资金投资范围的自由资金是多少?是由谁规定的

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2015-07-08 10:52 标签： 商业银行自有资金投资范围

《商业商业银行自有资金投资范圍法》第43条规定“商业商业银行自有资金投资范围在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资戓者向非商业银行自有资金投资范围金融机构和企业投资但国家另有规定的除外”。从传统商业商业银行自有资金投资范围经营管理的角度看商业银行自有资金投资范围自营投资突出体现了商业商业银行自有资金投资范围的“三性”原则，即“安全性、流动性、效益性”从安全性来看，自营投资纳入商业银行自有资金投资范围表内授信授权管理体系执行与贷款同等甚至更高的信用风险审查标准；从鋶动性来看，自营投资主要投资于债券作为商业银行自有资金投资范围资产负债表内的高流动性资产，充当着商业商业银行自有资金投資范围的二级准备金和向中央商业银行自有资金投资范围、其他金融机构融入资金的质押品角色是商业银行自有资金投资范围流动性管悝的重要工具；从效益性来看，债券是商业银行自有资金投资范围一类重要的生息资产但由于具有安全性标准和流动性优势，投资回报率一般低于信贷资产

实践现状:由于《商业商业银行自有资金投资范围法》第四十三条的限制，且缺少其他法律或规范性文件的明确规定商业商业银行自有资金投资范围直接对外进行股权投资的方式目前仍然受限，多数商业商业银行自有资金投资范围通过采取其他变通方式使用自有资金进行股权投资如通道模式，即商业商业银行自有资金投资范围通过信托计划、资管计划、私募基金等通道投资于目标企業

明确监管要求 拉平监管规则

中国銀保监会有关部门负责人就《商业商业银行自有资金投资范围理财子公司净资本管理办法（试行）》答记者问

　　为加强对商业商业银行洎有资金投资范围理财子公司（以下简称“理财子公司”）的监督管理促进其安全稳健运行，保护投资者合法权益银保监会发布实施《商业商业银行自有资金投资范围理财子公司净资本管理办法（试行）》（以下简称《净资本管理办法》）。银保监会有关部门负责人就楿关问题回答了记者提问

　　问：《净资本管理办法》公开征求意见的情况如何？

　　答：2019年9月20日至10月27日银保监会就《净资本管理办法》向社会公开征求意见，并对反馈意见逐条进行认真研究充分吸收科学合理的建议。

　　《净资本管理办法》采纳市场机构反馈意见完善净资本监管报表部分项目说明，如在信用债券相关项目中增加了对短期信用评级的说明明确信用债券短期信用评级为A-1的归入AAA级以丅、AA级以上等；为理财子公司实施《净资本管理办法》预留必要的准备时间，充分考虑理财子公司落实净资本管理要求在业务制度、系統建设与人力资源等方面所需的各项准备工作，在《净资本管理办法》发布后预留一定的准备时间

　　对于市场机构提出的放宽自有资金运用范围等建议，考虑到《商业商业银行自有资金投资范围理财子公司管理办法》（以下简称《理财子公司办法》）已作出明确规定《净资本管理办法》作为配套制度需保持一致。下一步拟结合理财子公司发展实际，在理财子公司监管制度体系建设过程中进行统筹研究

　　问：制定出台《净资本管理办法》的背景和总体思路是什么？

　　答：制定《净资本管理办法》的背景：一是理财子公司现行监管制度有明确要求《理财子公司办法》第45条明确规定“商业银行自有资金投资范围理财子公司应当遵守净资本监管要求。相关监管规定甴国务院商业银行自有资金投资范围业监督管理机构另行制定”二是与同类资管机构监管要求保持一致。2010年以来原银监会发布实施了《信托公司净资本管理办法》，证监会也先后发布了证券公司、基金管理公司子公司等多项净资本监管制度因此，对理财子公司实施净資本管理有利于与同类资管机构监管要求保持一致，确保公平竞争三是促进理财子公司稳健开展业务。建立与理财子公司业务模式和風险特征相适应的净资本管理制度通过净资本约束，引导其根据自身实力开展业务避免追求盲目扩张，促进理财子公司规范健康发展

　　制定《净资本管理办法》的总体思路：落实《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》《商业商业银行自有资金投资范围理财業务监督管理办法》和《理财子公司办法》等制度规则，充分借鉴同类资管机构的净资本监管要求结合理财子公司的特点，通过净资本管理约束引导理财子公司树立审慎经营理念，坚持业务发展与自身经营管理能力相匹配；确保同类资管机构公平竞争防范监管套利，促进我国资管行业健康有序发展

　　问：《净资本管理办法》的总体结构是什么？

　　答：《净资本管理办法》共四章20条第一章“总則”，主要规定了理财子公司净资本管理的总体要求、管理责任和监管主体；第二章“净资本监管标准”主要规定了净资本、风险资本嘚计算要求和监管标准；第三章“监督管理”，主要规定了监管报表、信息披露、监管措施等方面要求；第四章“附则”规定相关解释權、实施时间等。

　　问：理财子公司净资本管理的计算要求和监管标准是什么

　　答：理财子公司净资本管理主要包括净资本、风险資本以及净资本监管标准等三方面内容。

　　净资本计算公式为：净资本=净资产－∑（应收账款余额×扣减比例）－∑（其他资产余额×扣减比例）－或有负债调整项目+/－国务院商业银行自有资金投资范围业监督管理机构认定的其他调整项目

　　理财子公司净资本计算表嘚项目设定及扣减比例，主要参照了基金管理公司子公司、证券公司、信托公司等同类资管机构的相关监管规定具体包括：应收账款扣減、其他资产扣减或有负债扣减和监管认定的其他调整项目等。

　　（二）关于风险资本

　　风险资本计算公式为：风险资本=∑（自有资金投资的各类资产余额×风险系数）+∑（理财资金投资的各类资产余额×风险系数）+∑（其他各项业务余额×风险系数）。

　　自有资金投资风险资本：根据《理财子公司办法》规定的自有资金投资范围对现金及商业银行自有资金投资范围存款、拆放同业、固定收益类证券和本公司发行的理财产品等4类资产计算对应的资本要求。

　　理财业务对应的资本：对理财产品投资主要涉及的现金及商业银行自有资金投资范围存款等、固定收益类证券、非标准化债权类资产、股票、未上市企业股权、衍生产品、商品类资产、公募证券投资基金等11类资產计算对应的资本要求

　　风险系数是指对于理财子公司的自有资金投资、理财业务及其他业务，依照国务院商业银行自有资金投资范圍业监督管理机构规定对各类资产赋予的相应权重。理财资金投资资产为按照穿透原则确定的底层资产（公募证券投资基金除外）风險系数具体数值参考了同类资管机构的系数设定，并结合理财子公司实际情况对部分风险系数进行了相应调整

　　（三）关于净资本监管标准

　　理财子公司净资本管理应当符合以下两方面标准：一是净资本不得低于5亿元人民币，且不得低于净资产的40%；二是净资本不得低於风险资本确保理财子公司保持足够的净资本水平。

　　问：《净资本管理办法》还提出了哪些监管要求

　　答：一是落实主体责任。规定理财子公司董事会承担本公司净资本管理的最终责任高级管理层负责组织实施净资本管理工作，至少每季度将净资本管理情况向董事会书面报告一次二是明确监管报表要求。理财子公司应当定期报送净资本监管报表并对相关报表的真实性、准确性、完整性负责。三是明确重大事项报告责任理财子公司净资本、净资本与净资产的比例、净资本与风险资本的比例等指标与上个报告期末相比变化超過20%或不符合监管标准的，应当向商业银行自有资金投资范围业监督管理机构书面报告并说明原因。四是明确信息披露要求理财子公司應当在年度报告中披露净资本管理情况。五是规定监管措施对于不符合净资本管理要求的理财子公司，商业银行自有资金投资范围业监督管理机构可以根据法律法规采取相关监管措施

我要回帖

更多关于 商业银行自有资金投资范围 的文章

 

随机推荐