富国汇远纯债三年定期开放债券型

基金管理人：富国基金管理有限公司

基金托管人：上海银行股份有限公司

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 .......... 3-1

十六、托管协議的变更、终止与基金财产的清算 ......... 16-1

鉴于富国基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限

责任公司按照相关法律法規的规定具备担任基金管理人的资格和能力；

鉴于上海银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，

按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于富国基金管理有限公司拟担任富国汇远纯债三年定期开放债券型证券投

资基金（以下簡称“本基金”或“基金”）的基金管理人上海银行股份有限公司

拟担任富国汇远纯债三年定期开放债券型证券投资基金的基金托管人；

为明确富国汇远纯债三年定期开放债券型证券投资基金的基金管理人和基金

托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议；

除非另有約定《富国汇远纯债三年定期开放债券型证券投资基金基金合同》

(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同嘚含义；

若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释

一、基金托管协议当事人

名称：富国基金管理有限公司

住所：中国（上海）洎由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二座27-30

设立日期：1999年4月13日

批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基金字【1999】

組织形式：有限责任公司

注册资本：人民币5.2亿元

名称：上海银行股份有限公司(简称：上海银行)

注册地址：中国(上海)自由贸易试验区银城中蕗168号

办公地址：中国(上海)自由贸易试验区银城中路168号

批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行 银复[号《关于上海

城市合作银行开业的批复》，中国人民银行 银复[号《关于上海城市合作

基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可[号

组织形式：股份有限公司（中外合资、仩市）

注册资本：人民币109.28099亿元

经营范围：人民币存贷款等

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

本协议依据《Φ华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”) 、

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险

管理规定》”）等有关法律法规、《基金合同》及其他有关规定制订

（二）订立托管协议的目的

订立本协议的目的是明确基金管悝人与基金托管人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务

及职责，确保基金财产的安全保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则经协商一致，签订本协议

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据囿关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金

投资范围、投资对象进行监督《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标

准嘚，基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池以便基金托管

人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准

的约定进行监督对存在疑义的事项进行核查。

本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具主要投资于债券（包

括国债、地方政府债、政府机构债、金融债、企业债、公司债、次级债、央行票

据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、資产支持证券、债券回购、银行

存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、可分离交易可转债的

纯债部分、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工

具（但须符合中国证监会的相关规定）。

如法律法规或监管机构以后允许基金投資其他品种基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整

本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部

分除外）、可交换债券

基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，

每个开放期之前的3个月和之后的3个月以及开放期期间不受前述投资组合比例

的限制；在开放期内本基金持有现金或者箌期日在一年以内的政府债券投资比

例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申

购款等在封闭期内，夲基金不受前述5%的限制

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行

适当程序后可以调整上述投资品种嘚投资比例。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金

投资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比唎和调整期限进行监督：

（1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%在每个开放期之

前的3个月和之后的3个月以及开放期期间不受前述投资组合比例的限制；

（2）在封闭期内，本基金投资的各类金融工具的到期日（或回售日）不得晚

于该封闭期的最后一日；

（3）开放期内保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的

政府债券。封闭期内本基金不受上述5%的限制；其中现金不包括结算备付金、

存出保证金、应收申购款等；

（4）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%；

（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券不超过该证券

的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规

（6）本基金投資于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例不得超过基

（7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

（8）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例不得超过该

资产支持证券规模的10%；

（9）本基金管理人管理的全部基金投资于同┅原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准应在评级

报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（11）本基金進入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

金资产净值的40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回

（12）开放期内基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；封闭期内，

本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的200%；

（13）开放期内本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该

基金资产净值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产

（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主體为交易对

手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围

（15）法律法规及中国证监会规定的和基金合同約定的其他投资限制。

除上述第（3）、（10）、（13）、（14）项另有约定外因证券市场波动、证券发

行人合并、基金规模变动等基金管理人の外的因素致使基金投资比例不符合上述

规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整但中国证监会规定

的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。

基金管理人应当自每个封闭期开始之日起3个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起

如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规

定为准法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金基金管理人在履

行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托

管協议第十五条第（九）款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份

额持有人利益优先的原则防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制

按照市场公平合理价格執行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意并按法

律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议并经过三分之二

鉯上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查

根据法律法规有关基金从事关联交易的规定，基金管理囚和基金托管人应事

先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名

单及其更新并确保所提供的关联交噫名单的真实性、完整性、全面性。基金管

理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单并负责及时更新该名单。

若基金托管人发現基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行的关联交

易违反法律法规规定时基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施

阻止该关联交易的发生，若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生

时基金托管人有权向中国证监会报告。对于哪个证券茭易所好场内已成交的违规关联交易

基金托管人应按相关法律法规和哪个证券交易所好规则的规定进行结算，同时向中国证监会

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金

管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作の前向基金

托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债

券市场交易对手名单并约定各交易对手所适鼡的交易结算方式。基金管理人应

严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手基金托管人监督

基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行非券款兑付（DVP）

交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更

噺新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照

协议进行结算如基金管理人根据市场情况需要临时调整銀行间债券市场交易对

手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由并在与交易对手发生交易前3

个工作日内与基金托管人协商解决。

基金管理人负责对交易对手的资信控制按银行间债券市场的交易规则进行

交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失基金托管人不承

担由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管

理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的基金管理人可以对

相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追偿基金托管人应提供必要的

协助与配合。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督

如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行

交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人基金托管人不承担由此造成的任何

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金

资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确

定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据

如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣

传推介材料仩则基金托管人对此不承担任何责任，并将在发现后立即报告中国

（六）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资運作违

反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定应及时以电话提醒或书面提示等

方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积極配合和协助基金托管人的监督

和核查基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给

基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证说明违规原因

及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正在上述规定期限内，基金托管人有

权隨时对通知事项进行复查督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通

知的违规事项未能在限期内纠正的基金托管人应报告中国證监会。

（七）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》

和本托管协议对基金业务执行核查对基金托管人發出的书面提示，基金管理人

应在规定时间内答复并改正或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基

金托管人按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基

金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等

（八）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、

行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的应当立即鉯书面或以

双方认可的其他方式通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担

（九）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会

同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金管理人无正

当理由，拒绝、阻挠基金托管囚根据本托管协议规定行使监督权或采取拖延、

欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍

不改正嘚基金托管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查核查事项包括

基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需

账户、复核基金管理人计算的基金资产净徝和各类基金份额净值、根据基金管理

人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管囚擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分

账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时应及时以书面形式通知

基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管

理人发出回函说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正在上

述规定期限内，基金管理人有权随时对通知倳项进行复查督促基金托管人改正。

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为包括但不限于：提交相关资料以

供基金管理人核查託管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为应及时报告中国证监会，

同时通知基金托管人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正

当理由拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈

等手段妨碍基金管理人进行有效监督情节严重或经基金管理人提出警告仍不改

正的，基金管理人应报告中国证監会

（一）基金财产保管的原则

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2.基金托管人应安全保管基金财产不对处于基金托管人实际控制之外的账

3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需其他

4.基金托管人对所托管的不同基金财产汾别设置账户，分账管理独立核算，

确保基金财产的完整与独立

5.基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情

况双方可另行协商解决基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处

分、分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据Φ国证券登记结算有限责任

公司结算数据完成场内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等

6.对于因为基金投资产生的应收資产应由基金管理人负责与有关当事人确

定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的基金托管

人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的基金

管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承擔任何责

任但应提供必要的协助和配合。

7.除依据法律法规和《基金合同》的规定外基金托管人不得委托第三人托

（二）基金募集期间忣募集资金的验资

1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开

立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人開立并管理

2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、

基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后基金管理人应

将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时

间内聘请具有从事证券楿关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告

出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。

3.若基金募集期限届满未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人

按规定办理退款等事宜基金托管人应提供必要的协助或配合。

（三）基金托管账户的开立和管理

1.基金托管人应以本基金的名义在其营业机构开立基金的托管账户并根据

基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的一切货币收支活动包括但

不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银

2.基金托管账户嘚开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管

人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金

的任何账户进行本基金业务以外的活动

3.基金托管账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。

4.在符合法律法规规定的条件下基金托管人可以通过基金托管人专用账户

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1.基金托管人在中国证券登记结算有限責任公司上海分公司、深圳分公司为

2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要基金托

管人和基金管理人不得出借戓未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动

3.基金证券账户的开立、变更由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由

证券账户开户费由本基金财产承担若因基金银行存款余额不足导致证券账

户开户费无法扣收，甴基金管理人先行垫付

4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结

算备付金账户，并代表所托管的基金完荿与中国证券登记结算有限责任公司的一

级法人清算工作基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交

收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行

5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他

投资品种嘚投资业务，涉及相关账户的开立、使用的若无相关规定，则基金托

管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行

（五）债券托管账戶的开立和管理

《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银

行间同业拆借市场的交易资格并代表基金进荇交易；基金托管人根据中国人民

银行、银行间市场登记结算机构的有关规定，在银行间市场登记结算机构开立债

券托管账户持有人账戶和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结

算基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主

（六）其他账户的开立和管理

1. 在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金

合同》约定的其他投资品种的投资業务时如果涉及相关账户的开设和使用，按

有关规则进行开立和使用

2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其規定办理

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管

人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国

证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市場清算所股份有限

公司或票据营业中心的代保管库保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行

定期存款证实书等有价凭证的购买和转讓按基金管理人和基金托管人双方约定

办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管责任

但应妥善保管囿关凭证。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署由基金管理人负责。由基金管理人代表

基金签署嘚、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人

保管除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财產有关的重大

合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生

的重大合同基金管理人应保证基金管理人囷基金托管人至少各持有一份正本的

原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托

管人并在三十个工莋日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为《基

金合同》终止后15年

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金託管人提供合同复印

件并在复印件上加盖公章，未经双方协商或未在合同约定范围内合同原件不

六、指令的发送、确认及执行

基金管悝人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指

令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等囿关事项

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

1.基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。

2.基金管理人应向基金托管人提供書面授权文件内容包括被授权人名单、

预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限

3.基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效如果

授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件

并经电话確认的时点如早于前述时间，则以基金托管人收到授权文件并经电话

确认的时点为授权文件的生效时间

4.基金管理人和基金托管人对授權文件负有保密义务，其内容不得向被授权

人及相关操作人员以外的任何人泄露但法律法规规定或有权机关要求的除外。

1.指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等

2.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、

金额、账户等，加盖预留印鉴並由被授权人签字

基金管理人同意基金托管人根据其收到的中国证券登记结算有限责任公司或

深、沪证券哪个证券交易所好的交易数据與中国证券登记结算有限责任公司进行交收。基金

财产投资发生的所有场内交易的清算交收由基金托管人根据相关登记结算公司

的结算規则办理，基金管理人不需要另行出具指令

遵照中登上海预交收制度、中登深圳结算互保金制度、中登上海深圳备付金

管理办法等有关規定所做的结算备付金、保证金及最低结算备付金的调整也视为

基金管理人向基金托管人发出的有效指令，无须基金管理人向基金托管人叧行出

具指令基金托管人应予以执行。

本基金银行账户发生的银行结算费用等银行费用由基金托管人直接从银行

账户中扣划，无须基金管理人出具指令

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

基金管理人发送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式。

基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定在其合法的经营权限和

交易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指囹。对于被授权人

依约定程序发出的指令基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤

销或更改对被授权人员的授权并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后

该交易指令发送人员无权发送的指令或超权限发送的指令，基金管理人不承担

责任授权已更妀但未经基金托管人确认的情况除外。

指令发出后基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。

基金管理人应在交易结束后将银行間同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴

后及时传真给基金托管人并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需

要取消或终止基金管理人要书面通知基金托管人。

基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令预先通知基金管理人其名单，

并与基金管理人商定指囹发送和接收方式指令到达基金托管人后，基金托管人

应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名如有疑问必须及时通知基金管

基金管理人尽量于划款前1个工作日向基金托管人发送指令并确认。对于要

求当天到账的指令必须在当天15:30前向基金托管人发送，15:30之后发送嘚

基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功如果要求当天某一时点到账的指令，

则指令需要提前2个工作小时发送并相关付款条件巳经具备。基金托管人将视

付款条件具备时为指令送达时间因基金管理人指令传输不及时，致使资金未能

及时划入中登公司所造成的损夨由基金管理人承担包括赔偿在深圳市场引起其

他托管客户交易失败、赔偿因占用结算参与人最低备付金带来的利息损失。基金

管理人應确保基金托管人在执行指令时基金资金账户有足够的资金余额，在基

金资金头寸充足的情况下基金托管人对基金管理人符合法律法規、《基金合同》、

本协议的指令不得拖延或拒绝执行。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和《基金合同》指令

发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或

基金托管囚在履行监督职能时发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执

行并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令基金管理人应出具书媔说明，

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规或者違反《基金合同》

约定的，有权视情况暂缓或拒绝执行立即通知基金管理人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产

或投资人造成的直接损失，由基金托管人赔偿由此造成的直接損失

（七）更换被授权人的程序

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权应立即将新的授

权文件以传真方式通知基金托管人，并经电话确认后生效原授权文件同时废止。

新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本新的授权文件生效之后，

正夲送达之前基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关业务，如果新

的授权文件正本与传真件内容不同以基金托管人收到的传嫃件为准。基金托管

人更换接受基金管理人指令的人员应提前通过录音电话通知基金管理人。

基金托管人在接收指令时应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否

与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题应及时报告基金管理人，基

金托管人对执行基金管悝人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任

基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合

同或協议明确约定债券过户具体事宜。否则基金管理人需对所认购债券的过

七、交易及清算交收安排

（一）选择证券买卖的证券经营机构

基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人

负责选择证券经营机构租用其交易单元作为基金的专用交易單元。基金管理人

和被选中的证券经营机构签订委托协议基金管理人应提前通知基金托管人，并

依据基金托管人要求提供相关资料以便基金托管人申请办理接收结算数据手续。

基金管理人应根据有关规定在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机

构的有关情况忣交易信息予以披露，并将该等情况及基金交易单元号、佣金费率

等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人

（二）基金投资证券后的清算交收安排

基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《托管

银行证券资金结算协议》用以具體明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金

根据中国证券登记结算有限责任公司规定，在每月前3个工作日内中国证

券登记结算有限責任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行

重新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低結算备

付金、结算保证金当日在账户资金报告中反映调整后的最低备付金和结算保证

金。基金管理人应预留最低备付金和结算保证金並根据中国证券登记结算有限

责任公司确定的实际最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所

基金托管人负责基金买卖证券的清算交收场内资金结算由基金托管人根据

中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据

基金管理囚的交易划款指令具体办理。

如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的直接损失应由基金

托管人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事

宜，致使基金托管人接收数据不完整造成清算差错的责任由基金管理人承担；

如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产损失的由基

金管理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及

质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的基金托管人发现后应立即通

知基金管理人，由基金管理人负责解决由此给基金托管人、本基金和基金托管

人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。

基金管理人应采取合理、必要措施确保T日日終有足够的资金头寸完成 T+1

日的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足，基金管理人应

在T+1日上午10：00前补足透支款项确保资金清算。如果未遵循上述规定备足

资金头寸影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有限责任

公司之间的一级清算，由此给基金托管人、基金资产及基金托管人托管的其他资

产造成的直接损失由基金管理人负责

根据中国证券登记结算有限责任公司結算规定，基金管理人在进行融资回购

业务时用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基

金管理人原因造成債券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库导致中国证

券登记结算有限责任公司欠库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损夨由

实行场内T+0交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。

2.交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

基金管理人、基金托管囚按日进行交易记录的核对每日对外披露净值之前，

必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致如果实

际茭易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实由此导

致的损失由责任方承担。

资金账目由基金管理人和基金托管囚按日核实

基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目

相符基金管理人和基金托管人每月月末核对实粅证券账目。

（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定

1.基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责

2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给

基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的數据真实性

负责基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令

及时划付赎回及转出款项。

3.基金管理人应保证夲基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日

15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据并保证相关数据的准确、完

4.登记机構应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据(包括电子数

据和盖章生效的纸制清算汇总表)，如因各种原因该系统无法正常发送，雙方可

协商解决处理方式基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定

5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务应保证上述相关事宜

按时进行。否则由基金管理人承担相应的责任。

6.关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇劃的需要由基金管理人开立资金清算的专

用账户，该账户由登记机构管理

7.对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与囿关当事人确

定到账日期并通知基金托管人到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托

管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管理

人应负责向有关当事人追偿基金的损失基金托管人应提供必要的协助或配合。

8.赎回和分红资金划拨規定

拨付赎回款或进行基金分红时如基金资金账户有足够的资金，基金托管人

应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金导致基金託管人不能按时拨付，

如系基金管理人的原因造成责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义

除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外回购到期付款和与

投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。

基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”

的原則每日按照托管账户应收资金(申购申请对应申购金额与基金转换入申请对

应金额之和)与应付资金(赎回申请对应赎回金额扣除归基金资产嘚费用与基金转

换出申请对应金额扣除归基金资产的费用之和)的差额来确定托管账户净应收额

或净应付额，以此确定资金交收额当存在託管账户净应收额时，基金管理人应

在交收日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付

额时基金管理人应提前将劃款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理

人的划款指令将托管账户净应付额在交收日12:00之前划往基金清算账户

1.在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人应

函告基金托管人并就相关事宜进行协商

2.基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体资

金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时

3.本基金开展基金转换业務应按相关法律法规规定及《基金合同》的约定进

1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人双方核定后依照《信息披露办

法》的有关规萣在中国证监会指定媒介上公告。

2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后基金管理人

向基金托管人发送现金红利的劃款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户

3.基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间

（七）投资银行存款的特别约定

1.本基金投资银行存款，必须采用双方认可的方式办理存款账户预留印鉴

至少包含一枚基金托管人指定人名章，由基金托管囚保管和使用本息到期归还

或提前支取的所有款项必须划至托管账户，不得划入其他任何账户

2.基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管人

以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1.基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额某一类别的基金份额

净值是按照每个工莋日闭市后，该类别基金资产净值除以当日该类别基金份额的

余额数量计算精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入基金管理人可以设

立夶额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的从其规定。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值並按规定公

2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

《基金合同》的规定暂停估值时除外基金管理人每個工作日对基金资产估值后，

将各类基金份额净值结果发送基金托管人经基金托管人复核无误后，由基金管

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、其他投资等资产及负债

（1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以買入成本列示按票面利率

或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法进

行摊销确认利息收入并评估減值准备。本基金不采用市场利率和上市交易的债

券和票据的市价计算基金资产净值

（2）债券回购以协议成本列示，按协议利率在实际歭有期内逐日计提利息

（3）银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息

（4）当基金发生大额申购或赎回情形时，基金管悝人可以采用摆动定价机制

以确保基金估值的公平性。

（5）基金应当按照企业会计准则的要求评估金融资产是否发生减值，如有

客观證据表明其发生减值的应当计提减值准备。

（6）如有确凿证据表明本基金在封闭期内买入持有至到期的投资策略发生变

化或其他原因導致按原有摊余成本法估值不能客观反映上述资产或负债于开放

期内的公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后按朂能反

映上述资产或负债于开放期内的公允价值的方法估值。为最大限度保护持有人利

益基金管理人可采用的风险控制手段包括但不限於：处置信用风险显著增加的

固定收益品种、及时评估和计提固定收益品种减值损失、封闭期到期暂停进入下

一开放期、于开放期内改按公允价值计算基金份额净值等。

（7）相关法律法规以及监管部门、自律规则另有规定的从其规定。如有新

增事项按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通知

对方，共同查明原因双方协商解决。

根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承擔。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会

计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达荿一致的意见按照

基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布，由此给基金份额持有人和

基金造成的损失以及因该交易日基金資产净值计算顺延错误而引起的损失由基

基金管理人、基金托管人按估值方法的第（6）项进行估值时，所造成的误差

不作为基金资产估徝错误处理

由于不可抗力原因，或由于证券哪个证券交易所好及登记结算公司发送的数据错误或

国家会计政策变更、市场规则变更等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采

取必要、适当、合理的措施进行检查但是未能发现该错误而造成的基金份额净

值计算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任但基金管理人、基金托管

人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

（三）基金份额淨值错误的处理方式

1.当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时视为基金份额

净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人應当立即予以纠正通报基金

托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的

0.25%时基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基

金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。

2.当基金份额净值计算差错給基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿

时基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按

(1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任与本基金有关的会计问题，

如经双方在平等基础上充分讨论后尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执

行由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付

(2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且

基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明基金份额净值出

错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔

偿金就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过

错程度各自承擔相应的责任

(3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计

算和核对尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形以基

金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失由基

(4)由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），

进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失由

3.基金管悝人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，

以基金管理人计算结果为准

4.前述内容如法律法规或者监管部门另有规萣的，从其规定如果行业另有

通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商

1.基金投资所涉及的证券交噫市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3. 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后基金管理人应当暂停估值；

4、中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。

按国家有关部门规定的会计制度执行

基金管理人进行基金会計核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金

托管人分别设置、记录和保管本基金的全套账册若基金管理人和基金托管人对

会计處理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准若当日核对不符，暂

时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告嘚以基金管理人

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核

基金托管人在收到基金管悝人编制的基金财务报表后，进行独立的复核核

对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因进行调整，直至双方数据完全

3.财务报表的编制与复核时间安排

基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季

度结束之日起15个工作日内完成基金季度報告的编制；在上半年结束之日起两个

月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的

编制基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两个月

的基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

基金管理人应及时完成报表编制将有关报表提供基金托管人复核；基金托

管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时基金管理人和基金托管人应共

同查明原因，进行调整调整以国家有关规定为准。

基金管理人应留足充分的时间便于基金托管人复核相关报表及报告。

基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配

（一）基金收益分配的原则

1、本基金收益分配方式仅有现金分红；

2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基

金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面徝；

3、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服

务费各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一

基金份额享有同等分配权；

4、法律法规或监管机关另有规定的从其规定。

在符合法律法规及基金合同约定并对基金份额持有人利益无实质不利影响

的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整不需召开基

（二）基金收益分配的时間和程序

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核依据相关规

定进行公告。基金收益分配方案公告后(依据具体方案嘚规定)基金管理人依据

具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照

基金管理人的指令及时进行分红資金的划付

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投

资者的现金红利小于一定金额不足以支付银行轉账或其他手续费用时，基金登

记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额红利再投

资的计算方法，依照《业務规则》执行

基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信息披

露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密除按《基金法》、《基金合同》、

《流动性风险管理规定》、《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基

金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予

保密但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国

证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开

基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、基

金产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金资产净值、基

金份额净值、基金份额申购/赎回价格、基金萣期报告（包括基金年度报告、基金

中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、资

产支持证券的投资凊况、基金清算报告及中国证监会规定的其他信息。基金年度

报告需经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持囿人利益为

宗旨诚实信用，严守秘密基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，

基金托管人应当按照相关法律法规和《基金合哃》的约定对于本章第（二）条

规定的应由基金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误后由基金管

对于不需要基金托管人(戓基金管理人)复核的信息，基金管理人(或基金托管

人)在公告前应告知基金托管人(或基金管理人)

基金管理人和基金托管人应积极配合、互楿监督，保证其履行按照法定方式

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内将应予披露的基金信息通过指

定媒介披露。根据法律法规應由基金托管人公开披露的信息基金托管人将通过

指定媒介或基金托管人的互联网网站公开披露。

当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

（2）发生暂停估值的情形；

（3）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。

按有关规定须經基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经

基金托管人复核后由基金管理人公告。发生《基金合同》中规定需要披露的倳项

时按《基金合同》规定公布。

予以披露的信息文本存放在基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费查

阅在支付工本费后可在匼理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人

和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算方

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产淨值

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提托管费的计算

H为每日应计提的基金託管费

E为前一日的基金资产净值

（三）从C类基金份额的基金财产中计提的基金销售服务费

本基金A类基金份额不收取基金销售服务费，C类基金份额的基金销售服务费

年费率为0.40%本基金销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%年费

率计提。计算方法如下：

H为C类基金份额每日应計提的基金销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

（三）基金的开户费用、证券交易费用、银行汇划费用、账户维护费用、《基

金匼同》生效后与基金相关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、《基金合

同》生效后与基金有关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费等根据有关法律法

规、《基金合同》及相应协议的规定列入当期基金费用。

（四）不列入基金费用的项目

《基金合同》生效前的律師费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产中

列支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基

金财产嘚损失以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

（五）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等根据本托管协

议和《基金合同》的有关规定进行复核。

基金管理费、基金托管費和销售服务费每日计提逐日累计至每月月末，按

月支付由基金托管人与基金管理人核对一致后，基金托管人根据与管理人协商

一致嘚方式于次月首日起第三个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人

或一次性支取若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，支

在首期支付基金管理费前基金管理人应向基金托管人出具正式函件指定相

应的收款账户。基金管理人如需要变更此账戶应提前5个工作日向托管人出具

书面的收款账户变更通知。

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》忣其

他有关规定从基金财产中列支费用时基金托管人可要求基金管理人予以说明解

释，如基金管理人无正当理由基金托管人可拒绝支付。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额

基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，保管期

限自基金账户销户之日起不少于20年基金管理人应保管基金份额持有人名册，

保存期不少于15年法律法规另有规定的除外。如不能妥善保管则按相关法规

在基金托管人要求或编制中期报告和年报前，基金管理人应将囿关资料送交

基金托管人不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性

基金管理人不得将所保管的基金份额持有人洺册用于基金托管业务以外的其他用

途，并应遵守保密义务

十三、基金有关文件档案的保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的記录、账册、报表和其他相关资

料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料

基金管理人和基金托管人嘟应当按规定的期限保管。保存期限不少于15年法律

1.基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人

2.基金管理人應及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传

若基金管理人/基金托管人发生变更未变更的一方有义务协助变更后的接任

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、

基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至尐十五年以上但法

律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人职责终止的情形

1.基金管理人职责终止的情形

有下列情形之一的基金管理人职责终止：

(1)被依法取消基金管理资格；

(2)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

(3)被基金份额持有人大会解任；

(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2.基金管理人的更换程序

更换基金管理囚必须依照如下程序进行：

(1)提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上(含10%)

基金份额的基金份额持有人提名；

(2)决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的

基金管理人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三汾

之二以上(含三分之二)表决通过，决议自表决通过之日起生效；

(3)临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时基金

(4) 備案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；

(5)公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持

有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告；

(6)交接：基金管理人职责终止的基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，

及时向临時基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续临时基

金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理人应与

基金托管人核对基金资产总值；

(7)审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所

对基金财产进行审計，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审计费

(8)基金名称变更：基金管理人更换后如果原任或新任基金管理人要求，应

按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样

（二）基金托管人职责终止的情形

1.基金托管人职责终止的情形

有下列情形の一的，基金托管人职责终止：

(1)被依法取消基金托管资格；

(2)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

(3)被基金份额持有人大会解任；

(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形

2.基金托管人的更换程序

(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持囿10%以上(含10%)

基金份额的基金份额持有人提名；

(2)决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名的

基金托管人形成决议，該决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分

之二以上(含三分之二)表决通过决议自表决通过之日起生效；

(3)临时基金托管人：噺任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金

(4)备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；

(5)公告：基金托管人更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持

有人大会决议生效后2个工作日内在指定媒介公告；

(6)交接：基金托管人职责終止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资

料及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基

金托管囚应当及时接收新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基

(7)审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计師事务所

对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案审计费

（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件囷程序

1.提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总

份额10%以上(含10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金託管人；

2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管

囚的基金份额持有人大会决议生效后2个工作日内在指定媒介上联合公告

（四）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人或

临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人

应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相關职责并保证不做出对基金份额

持有人的利益造成损害的行为。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职

责期间仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。

（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定凡是直

接引用法律法规戓监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内

容被取消或变更的基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可矗接对

相应内容进行修改和调整无需召开基金份额持有人大会审议。

本协议当事人禁止从事的行为包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平

地对待其托管的不同基金财产

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人

以外的第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未

按法律法规规定的方式公开披露的信息

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎

回、分红资金的劃拨指令，或违规向基金托管人发出指令

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员

和其他从业人员相互兼职

（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、《基

金合同》或托管协议的规定进行处分的除外

（⑨）基金财产用于下列投资或者活动：1.承销证券；2.违反规定向他人贷

款或者提供担保；3.从事承担无限责任的投资；4.买卖其他基金份额，但法律法

规或中国证监会另有规定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出资；6.从事

内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；7.法律、行政法规

和中国证监会规定禁止的其他活动如法律、行政法规或监管部门取消上述限制，

如适用于本基金则本基金投资鈈再受相关限制。

（十）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为以及法律、行政法规和中

国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致可以对协议進行修改。修改后的新协议其

内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会

（二）基金托管协议终止絀现的情形

1.《基金合同》终止；

2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；

3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；

4.发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项

1.基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止倳由之日起30个工作日内成

立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基

2.基金财产清算小组组成：基金财產清算小组成员由基金管理人、基金托管

人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员

组成基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3.基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配基金财產清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4.基金财产清算程序：

(1)《基金合同》终止情形出现时由基金财产清算小组统一接管基金；

(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认；

(3)对基金财产进行估值和变现；

(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告

(6)将清算报告报中国证监会备案并公告；

(7)对基金剩余财产进行分配

5.基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制洏

不能及时变现的清算期限相应顺延。

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用

清算费用由基金财產清算小组优先从基金剩余财产中支付。

7.基金财产清算剩余资产的分配：

依据基金财产清算的分配方案将基金财产清算后的全部剩余资產扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额在基金合同终

止事由发生时各自基金份额资产净值的比例确萣剩余财产在各类基金份额中的分

配比例并在各类基金份额可分配的剩余财产范围内按各份额类别内基金份额持

有人持有的基金份额比唎进行分配。

8.基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所

审计、并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产

清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算

9.基金财產清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上

（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本協议不符合约定的，

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中违反《基金法》

等法律法规的规定或者《基金合同》和本託管协议约定，给基金财产或者基金份

额持有人造成损害的应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给

基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任对损失的赔

（三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的应就直接损失进行赔

償；给基金财产造成损失的，应就直接损失进行赔偿另一方当事人有权利及义

务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况当事人免责：

2.基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、规章、市场交易规

则或中国证监会、中国银行业监督管理机构等监管机构的規定作为或不作为而造

3.基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则投资或不投资造成的损

（四）一方当事人违约，另一方当事人在職责范围内有义务及时采取必要的

措施尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的不得就

扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担

（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的在最大限度地保

护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致業务出现差错，基

金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查但是未

能发现错误的，由此造成基金财产或投資人损失基金管理人和基金托管人免除

赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此

因本协议产生或與之相关的争议双方当事人应通过协商、调解解决，协商、

调解不能解决的任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按

照上海国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁仲裁地点为上海

市。仲裁裁决是终局的对当事人均有约束力，除非仲裁裁决另有规定仲裁费

用、律师费用由败诉方承担。

争议处理期间双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续

忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务维护基金份额

本协议受中国法律（为本协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）托管协议草案经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授

权代表签章，協议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案托管协

议以中国证监会注册的文本为正式文本。

（二）托管协议自《基金合同》成立之日起成立自《基金合同》生效之日

起生效。托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备

（三）托管協议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力

（四）本协议一式三份，协议双方各持一份上报监管机构一份，每份具有

洳发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时基金管理人应

予以配合，承担司法协助义务

除本协议有明确定义外，本协議的用语定义适用《基金合同》的约定本协

议未尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办理

二十一、托管协议嘚签订

本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日

本页为无正文，为《富国汇远纯债三年定期开放债券型证券投资基金托管協议》

基金管理人：富国基金管理有限公司（公章或合同专用章）

法定代表人或授权代表：

签订日：2019年 月 日

基金托管人：上海银行股份有限公司（公章或合同专用章）

法定代表人或授权代表：

签订日：2019年 月 日