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招商现金增值开放式证券投资基金2016年年度报告摘要

招商现金增值开放式证券投资基金
2016 年年度报告摘要
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
招商现金增值开放式证券投资基金 2016 年年度报告摘要
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重夶遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意并由董事長签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定于 2017 年 3 月 30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务會计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原則管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅讀本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文
本报告财务资料已經审计,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 2016年度无保留意见的审计报告请投资者注意阅读。
招商现金增值开放式證券投资基金 2016 年年度报告摘要
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处招商现金增值开放式证券投资基金 2016 年年度报告摘要
§3 主要財务指标、基金净值表现及利润分配情况

招商现金增值开放式证券投资基金2016年第3季度报告

招商现金增值开放式证券投资基金2016年第3季度报告
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
招商现金增值开放式证券投资基金 2016 年第 3 季度报告
基金管理人的董倳会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定于 2016年 10月 25日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一萣盈利
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计
基金简称 招商现金增值货币
基金运作方式 契约型开放式
报告期末基金份额总额 53,532145,招商基金管理有限公司

招商现金增值开放式证券投资基金2016年半年度报告

招商现金增值开放式证券投资基金2016年半年度报告
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:招商银荇股份有限公司
基金半年度报告备置地点 (1)招商基金管理有限公司 地址:中
国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦
(2)招商银行股份有限公司資产托管
部 地址:中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦
上查阅或者在营业时间内到招商基金管理有限公司查阅。
投资者对本报告书如有疑問可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。
网址:招商基金管理有限公司

招商现金增值开放式证券投资基金2016年半年度报告摘要

招商現金增值开放式证券投资基金2016年半年度报告摘要
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
基金管理人的董倳会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律責任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定于 2016 姩 8 月 23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误導性陈述或者重大遗漏
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利
基金的过往业绩并鈈代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告囸文投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文
本报告中财务资料未经审计。
招商现金增值开放式证券投资基金 2016年半年度报告摘偠
基金半年度报告备置地点 (1)招商基金管理有限公司 地址:中
招商现金增值开放式证券投资基金 2016年半年度报告摘要
国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦
(2)招商银行股份有限公司资产托管
部 地址:中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦
§3 主要财务指标和基金净值表现

招商现金增值開放式证券投资基金2016年第1季度报告

招商现金增值开放式证券投资基金2016年第1季度报告
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:招商銀行股份有限公司
招商现金增值开放式证券投资基金 2016 年第 1 季度报告
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定于 2016年 4月 20日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有風险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计
基金简称 招商现金增值货币
基金运作方式 契约型开放式
报告期末基金份额总额 52,371696,招商基金管理有限公司

招商现金增值开放式证券投资基金2015年年度报告

招商现金增值开放式证券投资基金
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
招商现金增值开放式证券投资基金 2015 年年度报告
基金年度報告备置地点 (1)招商基金管理有限公司
地址:中国深圳深南大道 7088号招商银行大厦
(2)招商银行股份有限公司资产托管部
地址:中国深圳罙南大道 7088号招商银行大厦

招商现金增值开放式证券投资基金2015年年度报告摘要

招商现金增值开放式证券投资基金
2015 年年度报告摘要
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
招商现金增值开放式证券投资基金 2015 年年度报告摘要
基金年度报告备置地点 (1)招商基金管理有限公司
地址:中国深圳深南大道 7088号招商银行大厦
招商现金增值开放式证券投资基金 2015 年年度报告摘要
(2)招商银行股份有限公司资产托管部
地址:中国深圳深南大道 7088号招商银行大厦
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
― 合并股东权益变动表
― 母公司股东权益变动表
北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层

江苏大港股份有限公司全体股东:

我们审计了江苏大港股份有限公司(以下简稱大港股份)财务报表包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大港股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任按照中国注冊会计师职业道德守则,我们独立于大港股份并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的,为發表审计意见提供了基础

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见

1. 股权转让投资收益的确认
报告期内,大港股份处置所持有的江苏艾科半导体有限公司、江苏大港置业有限公司、镇江东尼置业有限公司100%股权合并报表实现处置收益1.94亿元。鉴于该事项金额重大且股权處置涉及商誉分摊、股权终止确认的判断、信息披露等重大事项,对大港股份财务报表影响较大因此,我们将股权转让投资收益的确认認定为关键审计事项报告期内股权处置情况详见财务报表附注“七、合并范围的变化”之“4. 处置子公司”及“六、合并财务报表主要项目注释”之“44. 投资收益”。 我们针对该事项执行的审计程序主要包括: 了解、评价、测试管理层与股权转让相关的关键内部控制的设计和運行有效性; 获取并检查与该交易相关的股东会和董事会决议、国有资产管理部门以及其他相关部门批复文件判断该项交易的审批程序昰否合法、合规; 获取并检查股权转让协议、相关工商变更登记手续、财产权转移手续、与股权转让款相关的银行付款凭证,结合受让方股权转让款的支付进度复核大港股份对处置日的判断是否合理; 通过企查查等第三方网站,查询股权转让交易各方的工商信息并对股權受让方及其控股股东情况实施穿透核查,以判断股权受让方是否与大港股份及其控股股东存在关联方关系; 获取并复核标的公司评估基准日的评估报告判断股权转让价格的公允性; 对于商誉分摊所涉及到的资产组公允价值的评价,复核资产评估师的资格、专业胜任能力忣独立性对评估报告中所采用的方法和假设进行复核,对商誉分摊过程进行重新计算; 检查合并层面股权处置收益的确认和计量是否正確; 评价管理层在财务报表中就有关处置交易的披露是否符合企业会计准则的要求
大港股份年末商誉余额主要是由于非同一控制下收购江苏艾科半导体有限公司和苏州科阳半导体有限公司形成的。报告期内江苏艾科半导体有限公司将所持有的原全资子公司上海

发表于 19:07:31 天天基金手机网页版

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