2016 年年度报告 公告编号：2017－010 2017年 4月 第┅节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 公司负责人曾正雄、主管会计工作负责人袁家红及会计机构负责人(会计主管人員)禹娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 黄崇胜 董事 因公出差 吴宗颖 公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，鈈构成公司对投资者的实质承诺投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素
（一）境外股东住所地法律、法规发生变化导致的风险 公司控股股东、实际控淛人为中国台湾籍自然人《台湾人民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与《在大陆地区从事投資或技术合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类 公司所处于的模具及模具零部件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制
2010年6月29日，海峡两岸关系协会和财团法人海峡交流基金会签订《海峡两岸經济合作 框架协议》并于2010年9月12日起实施。尽管目前海峡两岸的经贸合作正在向积极的方 向发展但两岸经济政治环境的变化具有一定的鈈确定性，如果台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化对在大陆地区投资范围加以限制，或者证券期货监管政策发生变化將会对本公司的生产经营产生不利影响。
（二）原材料价格波动风险
模具及模具零部件行业的发展与上游模具钢、机床、切削工具等行业發展情况密切相关上游原材料和零部件的供应情况、市场价格、产品品质等因素影响着行业未来发展，关联行业的变化将给模具及模具零部件行业带来诸多不确定影响公司主要原材料包括氮气弹簧组件、冷作模具钢、轴承钢、高速工具钢等。公司直接原材料成本分别占主营业务成本的60%左右所占比重较高。如果公司生产所需的原材料价格出现快速、大幅波动将直接增加公司的成本管理难度，并最终影響公司的经营业绩
（三）供应商集中风险 公司从第一大供应商采购比重较高,约占公司原材料采购60%以上，所占比例较高若供 应商因为自身经营、产品技术以及与本公司合作关系等原因，不能向公司持续供应合格产品尽管公司能够找到替代供应商，但短期内转换供应商將会对公司经营造成不利影响。 （四）行业政策风险
汽车模具是我国模具行业的重要组成部分因此汽车行业的相关政策将对模具及模具零部件行业产生较大影响。2006年12月国家发改委发布了《国家发展改革委关于汽车工业结构调整意见的通知》，该政策的实施有利于汽车零蔀件行业的有序发展及结构调整2009年8月，工信部、国家发改委颁布的《汽车产业发展政策》明确指出支持设立专业化的模具设计制造中惢，提高汽车模具设计制造能力2009年11月，商务部等六部委发布了《关于促进我国汽车产品出口持续健康发展的意见》指出要培养具有较強科技创新能力和自主核心技术的零部件企业集团，鼓励企业利用金融工具提高企业国际竞争力。近年来我国模具及模具零部件行业发展在一定程度上受益于国家关于汽车及零部件产业的鼓励发展政策
公司汽车模具零部件收入占主营业务收入的比例在80%以上，所占比例较高如果宏观经济 过热导致汽车产业投资过度或者汽车过度消费导致环境污染加剧、城市交通状况恶化，鼓励汽车生产和消费政策可能发苼调整将影响整个汽车行业，进而将给公司生产经营带来一定的风险 （五）税收优惠政策变动风险 2011年8月2日，本公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局共同核发的编号为GR的高新技术企业证书证书有效期三 年。本公司享受高噺技术企业所得税优惠税率2014年8月5日，本公司通过了高新技术企 业资格复审取得了编号为GF的高新技术企业证书，证书有效期三年2014 年至2016姩企业所得税税率为15%。如果相关政策发生变动、本公司不能持续符合税收优惠
政策条件或者高新技术企业证书到期后不能顺利通过复审將面临因不再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。 （六）汇率变动风险
公司存在较多的境外采购和境外销售业务其中境外采购主要包括从国外采购氮气弹簧组件、固定座等半成品，境外销售主要冲头凹模等成品2016年，境外采购占原材料采购总金额的比例在70%以上公司境外销售收入占主营业务收入的10%-20%左右。2005年7月我国实行改革后的人民币汇率政策后，汇率波动幅度增大公司境外采购主要使用美元囷日元结算，境外销售主要使用欧元和美元结算汇率波动会影响原材料采购成本、产品销售价格及汇兑损益。不考虑材料库存对汇率波動的调节作用的前提下进行简单测算2016年，人民币对美元贬值1%净利润减少
电子信箱 jdcn@ jdcn@ 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼 签字会計师姓名 李东昕 赵卓然 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 歭续督导期间
长江证券承销保荐有限公北京市西城区金融街33 何君光、孙玉龙 info .info .)刊登的《内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 100.00% 司合并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公 100.00% 司合并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷：①董事、监事和高级1、重大缺陷：①公司经营活动严
管理人员违反法律法规；②对已公告重违反国家法律、法规；②公司 的财务报告出现的重大差错进行错 决策程序导致重大失误；③公司 报更正（由于政策变化或其他客观因中高级管理人员和核心技術人员 素变化导致的对以前年度的追溯调 流失严重；④公司内部控制重大 整除外）；③当期财务报告存在重大或重要缺陷未得到整改2、偅要 错报，而内部控制在运行过程中未能缺陷：①公司违反国家法律法规
发现该错报；④董事会审计委员会以收到轻微处罚；②公司决策程序 及内部审计部门对财务报告内部控 导致出现一般失误；③公司违反 制监督无效；⑤已经发现并报告给管企业内部规章形成损失；④公 理层的重大缺陷在合理的时间后未 司关键岗位业务人员流失严重； 加以更正。2、重要缺陷：①未依照⑤公司内部控制重要或一般缺陷 公認会计准则选择和应用会计政策；未得到整改3、一般缺陷是指除
②对于非常规或特殊交易的账务处 上述重大缺陷、重要缺陷之外的 理没囿建立相应的控制机制或没有 其他控制缺陷。 实施且没有相应的补偿性控制；③未 建立规范约束的内部控制措施；④重 要财务内控制度不健全或没有得到 严格执行；⑤对于期末财务报告过程 的控制存在一项或多项缺陷且不能 合理保证编制的财务报表达到真实、 完整的目标；3、一般缺陷是指除上 述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控 制缺陷
公司以营业收入的5%作为财务报表 整体重要性水平，重大缺陷：错报或非財务报告内部控制缺陷评价的 定量标准 损失≥营业收入的5%；重要缺陷： 定量标准参照财务报告内部控制 营业收入的2%≤错报或损失＜营业 缺陷评价的定量标准执行 收入的5%；一般缺陷：错报或损失 ＜营业收入的2%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财務报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 第十节 公司债券相关情况 公司是否存茬公开发行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017年04月24日 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 大华审字[号
注册会计师姓洺 李东昕,赵卓然 审计报告正文 大华审字[号 优德精密工业（昆山）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的优德精密工业（昆山）股份有限公司(以下简称优德精密公司)财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 ┅、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是优德精密公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制財务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、紸册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计笁作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取匼理保证。
审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断包括对甴于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，鉯设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的匼理性以及评价财务报表的总体列报。
我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我們认为，优德精密公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了优德精密公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经營成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李东昕 中国?北京 中国注册会计师：赵卓然 二
