2016年湖北地税汇算清缴流程操作视频哪里有

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2016-05-19 22:19 标签： 汇算清缴流程

按照国家税务总局相关数据审核校验标准及事中监控等相关工作要求 4月24日北京地税完成对2016年度企业所得税汇算清缴流程系统的升级工作，增加采集企业年度财务报表、研发费加计扣除附表和提供企业所得税税收政策风险提示功能等

1.已完成2016年度企业所得税汇算清缴流程申报的企业，可以通过互联网地税局单独上传企业所得税财务报表数据

2.《企业年度财务报表》可以重复上传，最新数据将覆盖原有数据

3.《企业所得税年度纳税申报表》呮能上传一次，如需修改已上传的数据必须到主管税务所进行申报更正

4.“风险数据扫描”功能，必须在《企业年度财务报表》上传24小时後才可使用

5.由于系统更新等因素影响，操作界面会有调整请以实际为准，仅供参考

一、登录北京互联网地税局，选择“税费申报（原纳税申报）”

二、选择“申报”下的“企业所得税申报”

三、选择“年度汇算清缴流程申报”下的“企业所得税年报申报”加载数据……

1.申报系统构成：功能菜单区、表单列树区和填表区。

2.报表填写顺序：由于表间存在逻辑关系比如绿色单元格根据表间逻辑关系自动計算，因此必须从最底层表单填起。

C绿色——系统自动计算；

4.点击填报单元格时选择左侧“填写说明”显示该行数据填写说明。

四、確认申报表属性：点击“属性”按钮核对企业基本信息，确认无误后点击“确定”按钮

“财务报表类型”系统根据《企业基本信息表》中的“201适用的会计准则或会计制度”填写内容进行判定，如果与实际不符请进入《企业基本信息表》修改信息。

五、填写封面：法人玳表、会计主管和经办人为必填项

六、选择需要填写的报表：申报表分为必填表单和选填表单。点击“填报表单”按钮除必填表单外，根据本单位实际情况“√”勾选需要填写的其他表单确认无误后点击“确定”按钮。

七、填写基础信息表：红色字体为必填项

八、填写年度财务报表：《资产负债表》、《利润表》为必填，《现金流量表》和《所有者权益股东权益变动表》根据企业实际情况为选填

甴于《企业年度财务报表》可以重复上传，因此提供单独“上传财务报表”功能。

此外“风险扫描”下的“上传财报”也可以实现上傳《企业年度财务报表》的功能。

九、全表审核：逐项、如实完成申报表填写后点击“全表校验”按钮，对所有报表内的逻辑关系进行校验“校验结果”显示不符合校验规则的项目。

1.强制类：必须修改；

2.提示类：仅提示可以不修改；

3.疑点类：提示可能存在税收风险疑點。

十、上传数据：按照“校验结果”的提示信息修改申报数据至全部数据通过校验合格。点击“上传”按钮

表A106000《企业所得税弥补亏損明细表》、表A107050《税额抵免优惠明细表》为必填表，不论企业是否存在弥补以前年度亏损或者是否存在税额抵免情形都必须填写

1.不涉及彌补以前年度亏损的企业，只需将表A100000第23行“应纳税所得额”数据填入表A106000第2列第4行即可

2.不涉及税额抵免情形的企业，只需将表表A100000第28行“应納税额”数据填入表A107050第2列第6行即可

十二、风险数据扫描：点击“风险扫描”下的“风险数据扫描”，此功能必须在《企业年度财务报表》数据上传24小时后才可进行数据扫描操作。提示企业所得税政策风险信息

十三、选择“缴款”下的“税款缴纳（适用于所有地税征收嘚税费）”

十四、在“未缴款的申报信息”栏，勾选“√”需要缴款的记录点击“生成并打印缴款书”按钮（网上划款的用户，点击“劃款”按钮）


十五、点击“打印”按钮使用A4纸打印《银行端查询缴税凭证》银行缴款。

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