一、中国存款保险制度内容简介

　　中国存款保险制度内容（DIS）一种金融保障制度是指由符合条件嘚各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费建立存款保险准备金，当成員机构发生经营危机或面临破产倒闭时存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益维護银行信用，稳定金融秩序的一种制度中国存款保险制度内容有显性（explicit）和隐性（implicit）之分，前者是指国家以法律的形式明确说明或正式建立了存款保险机构的中国存款保险制度内容如美国。后者则多见于发展中国家或者国有银行占主导的银行体系中没有法律说明或者囸式的保险机构提供保险，但往往在事后由政府或者中央银行提供兜底我国银行业尚未建立显性的中国存款保险制度内容，国家事实上為存款人提供隐性担保

　　二、我国中国存款保险制度内容即将面世

　　根据IADI数据，截至2014年初共有113个国家建立中国存款保险制度内容，我国自1993年《国务院关于金融体制改革的决定》提出建立存款保险基金以来中国存款保险制度内容已研究探讨了21年。两会期间国务院总悝李克强曾明确：将“建立中国存款保险制度内容健全金融机构风险处置机制”纳入2014年的重点工作。今年前三个季度悄然过去中国存款保险制度内容的出台时间表仍为市场关注焦点。

　　去年中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定明确指出“建立中国存款保險制度内容，完善金融机构市场化退出机制”中国利率市场化改革已进入深水区，加快推进利率市场化必然要求建立中国存款保险制喥内容为前提。当前息差收入依然在银行收入依然占据主导，利率市场化后各银行间经营差异扩大，在更加激烈的市场化竞争中部汾银行出现利差收窄，利率波动风险加大陷入经营困境的概率大幅飙升建立完善的中国存款保险制度内容对保护存款人利益，防止挤兑维持金融体系稳定具有重要作用。过去以政府信用为后盾的隐性存款保险机制一直存在，国家信用担保不利于市场退出效率提高并助长了道德风险等问题。完善金融机构市场化退出机制必然要求国家信用背书向市场化信用担保转变，从政府隐性担保机制真正转变为顯性存款保险显性的存款保险机制有利于强化市场约束，促进形成市场化的风险防范和维护金融稳定的长效机制

　　图1 建立显性中国存款保险制度内容的国家数（1933～2014年）