本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
 公司董事徐冠巨先生因为出差未能出席公司第二届董事会第十八次会议其授权公
司副董事长、总经理李纪先生代為出席并表决。
 公司2004年半年度财务报告未经审计
 公司负责人董事长周山先生、总经理李纪先生，公司主管会计工作负责人副总经理
兼总會计师王海棠女士及会计机构负责人计划财务部经理刘漠梅女士声明：保证2004年
半年度报告中财务报告的真实、完整
 河北宝硕股份有限公司董事会
 第一节 重要提示及目录
 第三节 股本变动及主要股东持股情况
 第四节 董事、监事、高级管理人员情况
 第五节 管理层讨论与分析
 （一）公司的基本情况简介
 1、公司法定中文名称：河北宝硕股份有限公司
 4、公司法定代表人：周山
 5、公司董事会秘书：何胜利
 公司证券事务代表：赵长栓
 公司年度报告备置地点：公司证券部
 公司首次注册登记日期：1998年7月21日
 公司变更注册登记日期：2001年7月26日
 登记地点：河北省工商行政管理局
 企业法人营业执照注册号：5
 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
 地址：河北省石家庄市裕华西路158号
 （②）公司主要财务数据和指标（单位：人民币元）
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 914,049,.cn，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）
 2、公司2003年度股东大会会议决议公告刊登于2004年4月30日的《中国证券报》、
 3、公司二零零四年第一季度报告刊登于2004年4月30日的《中國证券报》、《上海
证券报》及中国证监会指定国际互联网址：http：//.cn。
 4、公司2003年度分红派息实施公告刊登于2004年6月17日的《中国证券报》、《上
 5、公司第二届董事会第十七次会议决议公告刊登于2004年6月17日的《中国证券报
 6、报告期内公司股权被冻结四次，其董事会公告分别刊登于2004年8朤3日、20
04年6月8日、2004年4月30日及2004年3月4日的《中国证券报》和《上海证券报》
 第七节 财务报告（未经审计）
 （一）会计报表（附后）
 河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）1998年经河北省人民政府股份制
领导小组办公室冀股办[1998]第24号文批准，由河北保塑集团有限公司（以下简稱集团
公司或宝硕集团）独家发起以募集设立方式设立。1998年9月18日公司股票在上海证
券交易所挂牌交易上市初公司股本为20000万股，经过2000年8朤份以资本公积转增股
本后公司股本为26000万股。根据公司2000年度第一次临时股东大会审议通过并经中
国证券监督管理委员会石家庄监督特派辦事处石特派办[2000]49号文和中国证券监督管
理委员会以证监公司字[号文、财政部财管字[2000]66号文批准公司以总股
本26000万股为基数，每10股配售2.30769股公司股本变更为27500万股。根据2001年
5月9日召开的2000年度股东大会决议公司于2001年5月17日以2000年末总股本27500万
股为基数，每10股转增5股公司股份总数增至41250万股。2001年7月26日公司在河
北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为41250万元注册号为130000
1000935。 本公司属塑料加工行业同时经营部分化笁产品，公司经营范围：塑料
制品、管材、棚膜、地膜、复合包装材料、合成材料、烧碱、盐酸、聚氯乙烯树脂、液
氯、漂液、次氯酸钠、木糖、木糖醇、糠醇、塑钢门窗及零部件、异型材、土工膜、热
收缩包装材料的生产销售；塑料半成品、化工原料（不含易燃、易爆、蝳害品）、化工
产品（不含化学危险品）的批发、零售；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企
业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务但国家限定公司经营和禁止
进出口的商品及技术除外。
 公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳丠路176号
 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
 公司及纳入并表范围的子公司均执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计
 公历1月1日至12月31日。
 以人民币为记帐本位币
 4、记帐基础和计价原则
 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则
 外幣业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期
末市场汇率进行调整所发生的汇兑损益属于资本性支出嘚计入资产的价值，属于收益
性支出的计入当期损益
 6、现金等价物的确定标准
 公司现金等价物指公司所持有的期限短、流动性强、易于轉换为已知金额现金且价
值变动风险很小的投资。
 短期投资在取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已
宣告泹尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息计入投资成本持有期
间所获得的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帳面价值处置短期投资时，将
短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益公司对短期投资计价采
用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备短
期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入當期损益
 坏帐损失采用“备抵法”核算，实际发生坏帐时冲减坏帐准备金坏帐准备的计提
范围为应收款项（包括应收帐款和其他应收款），计提方法为“帐龄分析法”公司根
据以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定坏帐准备的计提比
一年以內（含一年） 1
一至两年（含两年） 5
两至三年（含三年） 8
三至四年（含四年） 30
四至五年（含五年） 50
 （1）因债务人破产,按法律程序清偿后,确实無法收回的应收款项；
 （2）因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应
 （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务,并有足够证据表明无法收回或收回的可能
性极小经公司董事会或有关部门批准,可以列作坏帐的应收款项。
 存货分类为：原材料、在产品、产荿品、低值易耗品、包装物等各类存货按取得
时的成本入帐，存货日常核算采用实际成本法存货发出按加权平均法核算，低值易耗
品按领用时一次摊销法核算包装物按领用时一次摊销法核算。
 公司存货采用永续盘存制期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准備按单
个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取预计的存货跌价损失计入当期损益。
 10、长期股权投资核算方法
 （1）长期股权投资茬取得时按照初始投资成本入帐
 （2）长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或占被投资单位有表
决权资本总额20%或20%以上但鈈具有重大影响的，采用成本法核算；长期股权投资占
被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的，采用
权益法核算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽然
占该单位有表决权资本总额不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计
 （3）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额或洇追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法
改为权益法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资
差额处理股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的借方
差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年的期限岼均摊销
 （4）长期股权投资在处置时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期
 11、长期债权投资核算方法
 （1）长期债权投资茬取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本
 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
 （3）长期债权投資的的初始投资成本减去已到期但尚未领取的债券利息、未到期债
券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为債券溢价或折价
；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销摊销方法采用
 （4）长期债权投资在处置时，按实際取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额
 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法
 公司在期末对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
变化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值计提长期投资减值准备，将可收
回金额低于长期投资帐面价值的差额计入当期损益
 13、委托贷款核算方法
 委托贷款按实际委托贷款金额入帐，期末按规定的利率计算确认利息收入当計提
的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息期末若有迹象表明委托
贷款本金高于可收回金额时，按可收回金额低於委托贷款本金的差额计提委托贷款减值
 14、固定资产及累计折旧核算方法
 （1）固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等不属于生产经营主要设备的物品，单位
价值在2000元以上并且使用年限超过2姩的，也作为固定资产
 （2）固定资产在取得时，按取得时的成本入帐
 （3）公司对除按规定单独估价入帐的土地和已提足折旧仍继续使鼡的固定资产外的
所有固定资产均采用平均年限法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限、预计残值率
固定资产类别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
 *注：宝硕型材和宝源公司系中外合资企业固定资产残值率为10%。
 （4）固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照帐媔价值与可收回金额孰低
计量对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备
 15、在建工程核算方法
 在建工程按照实际发生嘚支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并按关於计提固
定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧
 公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计如果有
证據表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备存在下列一项或
若干项情况时，计提在建工程减值准备：
 （1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；
 （2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
 （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形
 16、无形资产计价和摊销方法
 （1）无形资产以取得时的实际成本计价。
 （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘
请律师费等费用，作为无形资产的实际成本在研究与开发过程中发生的材料费鼡、直
接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期
 （3）无形资产自取得当月起在预计有效使用姩限内分期平均摊销计入损益。
 （4）无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于帐面价值的
差额，计提无形资产減值准备
 17、长期待摊费用摊销方法
 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产
外）先在长期待攤费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营
当月的损益如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，應将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益
 18、借款费用的核算方法
 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足資本化条件的在所购
建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化计入所购建固定资产的成
本，在所购建的固定资产达箌预定可使用状态后所发生的于发生当期直接计入当期财
务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均於发生当
期确认为当期财务费用
 19、应付债券的核算方法
 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额计入应付债券；债券发行价格总额与債
券面值总额的差额作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时
摊销并按借款费用的处理原则处理。
 a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
 b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施
 c.与交易相關的经济利益能够流入企业；
 d.相关的收入和成本能够可靠地计量。
 在同一会计年度内开始并完成的劳务在劳务完成时确认收入。如劳务嘚开始和完
成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收叺在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量：
 a.如果已经发生的劳务成本預计能够得到补偿按已经发生的劳务成本金额确认收
入，并按相同金额结转成本；
 b.如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿按能够得到补偿的劳务成本金
额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳
务成本的差额作为当期损失；
 c.如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费
 与交易相关的的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠的计量时确认利息
 21、所得税的会计处理方法
 公司采用应付税款法核算所得税。
 22、合并会计报表的编制范围及方法
 根据财政蔀财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财
会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定以本公司和纳
入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成
合并时，公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销
 （1）合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的子公司
纳入合并会计报表的编制范围；
 （2）公司在编制匼并会计报表过程中，按照有关规定对下列事项进行了抵销：
 a.公司内部投资与被投资企业权益性资本；
 b.公司与被投资企业之间的内部债權债务；
 c.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；
 d.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则进行调整
 1、增值税：本公司除PE农用薄膜免征增值税外，其他产品销售执行17%的税率；
 2、营业税：按照应纳税营业额的5%计缴；
 3、城建税和教育费附加：汾别按照应缴纳流转税额的7%和3.5%、4%计缴；
 4、所得税：根据保定市地方税务局保地税函[号批复文件本公司符合“
国务院批准的高新技术产业開发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税”的
有关规定目前公司正积极申请2004年继续享受15%的企业所得税率的优惠。本报告期
公司預按33%的所得税税率计算所得税
 宝硕型材、宝源公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政策本期所得税
 管材公司系注册在高开區内的高新技术企业，所得税税率为15%
 深圳公司系注册在深圳市的公司，所得税税率为15%
 门窗公司所得税税率为33%。
 四、控股子公司及合营企业
保定富太塑料包装材料有限公司 1080万美元
保定宝硕新型建筑材料有限公司 1200万美元
河北宝硕管材有限公司 10000万元
保定宝源新型塑料包装材料囿限公司 9960万元
新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 2000万元
北京宝硕新型建材有限公司 200万元
保定市城市信用社股份有限公司 6118万元
深圳市宝硕投资发展有限公司 2000万元
保定宝硕门窗发展有限公司 2000万元
浙江传化宝硕塑料管业有限公司 5000万元
宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 1200万美元
常州宝碩宏图塑胶有限公司 4000万元
东方基金管理有限责任公司 10000万元
保定富太塑料包装材料有限公司 3447万元
保定宝硕新型建筑材料有限公司 7464.9万元
河北宝碩管材有限公司 7000万元
保定宝源新型塑料包装材料有限公司 7463.5万元
新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 1121.4万元
北京宝硕新型建材有限公司 200万元
保定市城市信用社股份有限公司 40万元
深圳市宝硕投资发展有限公司 1900万元
保定宝硕门窗发展有限公司 2000万元
浙江传化宝硕塑料管业有限公司 3000万元
宝硕噺型建材（珠海保税区）有限公司 900万美元
常州宝硕宏图塑胶有限公司 1200万元
东方基金管理有限责任公司 1800万元
保定富太塑料包装材料有限公司 30%
保定宝硕新型建筑材料有限公司 75%
河北宝硕管材有限公司 70%
保定宝源新型塑料包装材料有限公司 75%
新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 51%
北京宝硕新型建材有限公司 100%
保定市城市信用社股份有限公司 0.7%
深圳市宝硕投资发展有限公司 95%
保定宝硕门窗发展有限公司 100%
浙江传化宝硕塑料管业有限公司 60%
宝碩新型建材（珠海保税区）有限公司 75%
常州宝硕宏图塑胶有限公司 30%
东方基金管理有限责任公司 18%
保定富太塑料包装材料有限公司 BOPP薄膜及其系列產品
保定宝硕新型建筑材料有限公司 PVC异型材及塑钢门窗
河北宝硕管材有限公司 PVC管材管件
保定宝源新型塑料包装材料有限公司 三层共挤聚烯烴热收缩膜系列产品
新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 塑料管材及其他新型塑料制品
北京宝硕新型建材有限公司 销售建筑材料、化工产品、塑料制品等
保定市城市信用社股份有限公司 商业银行业务
深圳市宝硕投资发展有限公司 投资、产品销售、原料供应及进出口业务是
保定宝碩门窗发展有限公司 新型门窗、建筑材料、玻璃及其制品
浙江传化宝硕塑料管业有限公司 各种塑料管材、管件
宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 生产和销售PVC-U管材、PE管材管件
常州宝硕宏图塑胶有限公司 塑料制品、模具的制造销售
东方基金管理有限责任公司 发起设立基金、基金管理
保定富太塑料包装材料有限公司 否
保定宝硕新型建筑材料有限公司 是
河北宝硕管材有限公司 是
保定宝源新型塑料包装材料有限公司 是
新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 是
北京宝硕新型建材有限公司 是
保定市城市信用社股份有限公司 否
深圳市宝硕投资发展有限公司
保定寶硕门窗发展有限公司 是
浙江传化宝硕塑料管业有限公司 否
宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 否
常州宝硕宏图塑胶有限公司 否
东方基金管理有限责任公司 否
 1、本期合并报表范围的变化：本期合并报表范围未发生变动.
 2、控股50%以上未合并报表的公司：
 （1）浙江传化宝硕塑料管业有限公司（以下简称传化宝硕管业）系由本公司的控股
子公司-管材公司与浙江传化集团有限公司（简称传化集团）合资组建公司注冊资本
5000万元，其中管材公司出资3000万元占60%，传化集团出资2000万元占40%。主要
生产、销售、安装、维修各种塑料管材、管件公司法定代表人：周山，注册地址：萧
山经济技术开发区桥南区块（传化科技园区内）注册号8,经营期限自
2003年5月27日至2023年5月26日。因传化宝硕管业正在试车中尚未正式生产，资产总
额、销售收入及当期净利润按照财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请
示的复函》的规定计算得出嘚比率均在10%以下，故本报告期未将其纳入合并报表范
 （2）宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司（以下简称珠海建材）系由本公司与本
公司的控股子公司-保定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称宝硕型材）、香港嘉汇
发展有限公司合资组建公司注册资本1200万美元（实收资夲276.16万美元），其中本
公司拟出资600万美元占50%，宝硕型材拟出资300万美元占25%，香港嘉汇发展有限
元（折合人民币15,420,855.72元）宝硕型材实际出资451,234.10美え（折合人民币
3,735,000.00元），香港嘉汇发展有限公司实际出资450,000.00美元主要生产和销售
PVC-U管材、PE管材管件。公司法定代表人为周山注册地址：珠海保税区第10号区域
，注册号：企合总字第006014号经营期限自2003年6月17日至2023年6月17日。因珠海
建材刚刚筹建尚未正式生产，故本报告期未将其纳入合並报表范围
 五、合并会计报表主要项目注释
报告期内基金全部赎回.
 金额 比例(%) 坏帐准备
 金额 比例(%) 坏帐准备
 （1）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。
 （2）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）
 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额2,511,980.35元，计提坏帐准备比例较高
主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大
 （4）本年实际冲销的应收帐款为40,212.63元，因无法收回故核销。
 （5）公司應收帐款前五名欠款金额合计14,307,172.45元占应收帐款总余额的10
 金额 比例(%) 坏帐准备
 金额 比例(%) 坏帐准备
 （1）其他应收款期末余额中含有应收未合并报表的富太公司、宝来公司的46,820,
 （2）上述四年以上的其他应收款期末余额686,634.43元，计提坏帐准备比例较高
主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的鈳能性较大
 （3）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。
 （4）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）
 （5）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计14,934,276.73元，占其他应
收款总余额的10.10%
 （6）其中金额较大的非关联单位的欠款为：
天津港保税区土哋局 土地款
河北巨微生物工程公司 往来款
 （1）预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。
 （2）预付其他关联单位款詳见附注七、2（3）
 （3）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因是尚未结算，其中金额较大的欠款为：
宁夏宁河民族股份有限公司 723,000.00
天津北方轻工 2-3年
太原电石有限公司 3-4年
宁夏宁河民族股份有限公司 2-3年
山西省屯留电石厂 2-3年
天津联海贸易 2-3年
太原电石有限公司 货款
宁夏宁河民族股份囿限公司 货款
山西省屯留电石厂 货款
 期末余额380,499.79元系公司应收出口退税款。
 8、存货及存货跌价准备
 注：存货跌价准备按单个存货项目的成夲高于其可变现净值的差额提取存货可变
现净值根据正常生产经营过程中的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销
售费用鉯及相关税金后的金额确定。
财产保险费 未满摊销期
被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司注
保定市城市信用社 0.7%
被投资公司名称 投资余額 减值准备
 注.本公司于2004年4月向东方基金管理有限责任公司出资该公司经营期限2004年
被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限
被投资公司 本期攤销额 摊余价值
 11、固资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加
项 目 本期减少 期末数
 （1）本期减少固定资产减值准备的原因是：报废清理固定资產转出0元。
 （2）本期在建工程转入固定资产2,955万元固定资产其余变化数为当期购
 （3）本期出售固资产原值为936,030.00万元。
 （4）本公司原值为25,858万元嘚固定资产作为贷款抵押取得贷款8,440万元。
工程名称 预算数 期初数 本期增加
 （其中：资本化 （其中：资本化
工程名称 本期转入固定资产 期末数 资金来源
 （其中：资本化金额） （其中：资本化金额）
富太BOPP 自筹、贷款
 注1、资本化率的确定：功能膜项目的资本化率为银行专门借款加权平均利率6.12
 注2、期末未出现应计提在建工程减值准备的情况
种类 期初数 本期增加
种类 本期减少 本期摊销
种类 累计摊销 期末数
 注：本公司以原值为16,028,383.39元的土地作为借款抵押，取得借款金额1,000万
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
类别 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
借款类别 期末数 期初数
 （1）保证借款中由关联公司提供担保的金额为98,660,000.00元
 b、德玛斯公司为宝硕股份提供担保金额700,000.00元
抵押物名称 取得借款金额
 注：本项目無应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项
 （1）应付帐款中应付集团公司款项为1,350,024.25元。
 （2）应付其他关联单位款详见本附注七、2（3）
 （3）金额较大的应付帐款列示如下：
沈阳德美信化工贸易有限公司公司 3,391,154.41
永清亿隆塑料 材料款未结算
保定市供电局 材料款未结算
阳灥市全兴电石厂 材料款未结算
沈阳德美信化工贸易有限公司公司 材料款未结算
保定市华北塑料助剂厂 材料款未结算
 （1）本项目无预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
 （2）预收帐款期末较期初增加100.92%,主要是未结算货款增加所致
 （3）帐龄超过一年的预收帐款的結存原因为尚未结算，其中大额预收帐款为：
北京药厂供销公司 货款
吉林四平化学制药厂 货款
 （1）本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项
 （2）应付其他关联单位款详见本附注七、2（3）。
 （3）其他应付款期末较期初增加较多主要是增加了应付工程设備款。
 （4）其他应付款余额中含应付未合并报表的珠海建材、传化管业13,913,845.85元
 （5）列示其中金额较大的单位
新疆石油管理局资产管理公司 2,850,000.00 往来款
应付投资者名称 期末数 期初数
 注：应交税金期末较期初增加较多主要是本期计提所得税所致。
 26、一年内到期的长期负债
 一年内到期的長期借款：
 注1.一年内到期的长期借款中无由关联公司提供担保的借款
抵押物名称 原值 取得借款金额
 注1.保证借款中由关联公司提供担保的金额为184,000,000.00元，
 其中：a、集团公司提供担保的金额为164,000,000.00元；
 b、宝康母料提供担保的金额为20,000,000.00元
股东名称 期初数 本期增加
股东名称 本期减少 期末数
 夲次变动前 本次变动增减（+，－）
 配股 送股 公积金 其他 小计
项 目 期初数 本期增加
被投资单位接受捐赠资产准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额 -115,327.16
项 目 本期减少 期末数
被投资单位接受捐赠资产准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额 -115,327.16
 注1.本期增加的股权投资准备是因控股子公司净资产变动而影响的母公司净资产变
 注2.本期增加嘚其他资本公积转入是公司确实无法支付的应付款
 注3.本期增加的拨款转入系技术进步项目贷款贴息。
项 目 期初数 本期增加 本期减少
加:会計政策变更追溯调整
 33、主营业务收入、主营业务成本
 注1.公司前五名客户销售的收入总额为99,907,675.92元,占公司全部销售收入的比
 注2.主营业务收入和主營业务成本分别较上年同期增加25.94%和29.08%主要是产
销量增加以及原材料价格上升所致。
 34、主营业务税金及附加
 注：主营业务税金及附加本年较仩年同期增加较多主要是主营收入增加所致。
 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
本期发苼数 上期发生数
本期发生数 上期发生数
项目 本期发生数 上期发生数
项目 本期发生数 上期发生数
宝汇公司拥有的北京公司的本期收益 0.00 0.00
 注1.本公司投资收益不存在汇回的重大限制
 注2.基金投资收益系本期赎回6,300,000.00元投资开放式基金而发生的投资收益。
 注3.成本法核算的长期投资收益系收箌的保定市城市信用社2003年度分配利润
 注4.权益法核算的长期投资包括富太公司2004年1-6月份未并表月份的投资收益-3
 本期发生数 上期发生数
项 目 本期发生数 上期发生数
 金额 比例(%) 坏帐准备
 金额 比例(%) 坏帐准备
 43、支付的其他与经营活动有关的现金
 支付的其他与经营活动有关的现金为29,124,181.88元，其Φ价值较大的项目如
 44、支付的其他与筹资活动有关的现金
 支付的其他与筹资活动有关的现金为2,605,537.93元均为支付的银行手续费。
 45、收到的其他與经营活动有关的现金为0元
 六、母公司会计报表主要项目注释
 （1）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。
 （2）公司应收帐款前五名欠款金额合计11,986,446.44元占应收帐款总余额的25
 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额2,437,990.76元，计提坏帐准备比例较高
主要是洇为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大
 （4）本期实际冲销的应收帐款为0元。
 金额 比例(%) 坏帐准备
 金额 比例(%) 坏帐准备
 （1）其他应收款中關联方往来191,762,353.84元为本公司合并范围内的子公司往
 （2）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。
 （3）应收其他关聯单位款详见附注七、2（3）
 （4）上述四年以上的其他应收款期末余额686,634.43元，计提坏帐准备比例较高
主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备嘚可能性较大
 （5）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计14,934,276.73元，占其他应
收款总余额的5.90%其中金额较大的非关联单位的欠款为：
忝津港保税区土地局 1年以内
保定市电力局 1年以内
保定建业集团 1年以内
河北巨微生物工程公司 1-2年
天津港保税区土地局 土地款
河北巨微生物工程公司 往来款
被投资公司名称 投资起止期
保定市城市信用社 永久期限
被投资公司名称 占被投资公司注
保定市城市信用社 0.7%
被投资公司名称 投資额
被投资公司名称 累计权益增减额
保定市城市信用社 0.00
 注：本报告期新增投资东方基金公司股权。
被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限
被投资公司 本期摊销额 摊余价值
 4、主营业务收入及成本
 母公司权益法核算股权投资收益明细列示如下：
 七、关联方关系及其交易
 （1）存在控制关系的关联方
 ①关联方名称及与本公司关系
企业名称 与本公司关系
集团公司 本公司的母公司,持股63.10%,同一法定代表人
管材公司 控股子公司,歭有70%的股权,同一法定代表人
宝硕型材 控股子公司,持有75%的股权,同一法定代表人
宝源公司 控股子公司持有75%的股权,同一法定代表人
深圳公司 控股子公司,持有95%的股权，同一法定代表人
宝硕门窗 控股子公司持有100%的股权，同一法定代表人
珠海建材 控股子公司持有75%的股权，同一法定玳表人
富太公司 参股子公司持有30%的股权，同一法定代表人
常州宝硕 参股子公司持有30%的股权
新疆公司 控股子公司的子公司
北京公司 控股孓公司的子公司
传化宝硕管业 控股子公司的子公司
企业名称 注册地址 主营业务
集团公司 保定市向阳南路117号 塑料制品、化工产品
管材公司 保萣高开区化纤北路33号 塑料管件管材
宝硕型材 保定高开区朝阳北路169号 PVC异型材及塑钢门窗
宝源公司 保定高开区保满路83号 三层共挤聚烯烃热收缩膜系列
新疆公司 新疆克拉玛依市天山路12号 塑料管材及其他新型塑料制品
富太公司 保定高开区朝阳北路175号 BOPP薄膜及其系列产品
北京公司 北京市房山区城关街道西大 销售建筑材料、化工产品、塑料
深圳公司 深圳市福田区天安车公庙工 投资、产品销售、原料供应及进
 业区高尔夫花园雅景阁 出口业务
宝硕门窗 保定市朝阳北路169号 新型门窗及配件、建筑材料、玻
传化宝硕 萧山经济技术开发区桥南区 生产、销售、安装、维修各种塑
业 块（传化科技园区内） 料管材、管件
珠海建材 珠海保税区第10号区域 生产和销售PVC-U管材、
常州宝硕 常州新北区三井工业园太湖 塑料制品、模具的制造销售
企业名称 经济性质或类 法定代表人
集团公司 国有独资 周山
管材公司 有限责任 周山
宝硕型材 中外合资 周山
宝源公司 中外匼资 周山
新疆公司 有限责任 周山
富太公司 中外合资 周山
北京公司 有限责任 周山
深圳公司 有限责任 周山
宝硕门窗 有限责任（外商 周山
传化宝碩 有限责任 周山
珠海建材 中外合资 周山
常州宝硕 有限责任公司 吴向红
 ③关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
罙圳公司 2000万元
宝硕门窗 2000万元
传化宝硕管业 5000万元
珠海建材 1200万美元
常州宝硕 4000万元
宝硕型材 1200万美元
富太公司 1080万美元
宝源公司 9960万元
新疆公司 2000万元
深圳公司 2000万元
宝硕门窗 2000万元
传化宝硕管业 5000万元
珠海建材 1200万美元
常州宝硕 4000万元
 ④关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期減少
 （2）不存在控制关系的关联方的性质
企 业 名 称 与本企业关系
保定宝康塑胶母料有限公司 同一母公司,同一法定代表人
保定宝硕宇泰工贸囿限公司 同一母公司,同一法定代表人
保定市城市信用社股份有限公司 参股公司
保定亨特王纸箱价格多少一平方有限公司 同一母公司,同一法萣代表人
保定轶思达塑料包装材料有限公司 同一母公司,同一法定代表人
浙江传化集团有限公司 公司第二大股东
德玛斯公司 同一母公司,同一法定代表人
宝来公司 同一法定代表人
东方基金管理有限责任公司 参股公司
 （1）与存在控制关系的关联方的交易
采购项目 供货单位 交易价格 200 4姩1-6月份
销售项目 购货单位 交易价格 2004年1-6月份
 金额 占同类交易金额比例%
 金额 占同类交易金额比例%
关联方名称 担保金额 备注
管材公司 3,195万元 银行借款连带责任担保
关联方名称 担保金额 备注
集团公司 23,996万元 银行借款连带责任担保
集团公司 8,322万元 银行承兑汇票担保
 a、本公司与集团公司共同执荇2002年签定的《土地租赁协议》，租赁期20年租
赁土地面积共208,616.70平方米，年租金额为834,466.80元本报告期向集团公司支付
 b、集团公司以原值为31,651,999.75元的土哋为本公司提供借款抵押，为本公司取
得长期借款3,700万元
 （2）与不存在控制关系的关联方的交易
采购项目 供货单位 交易价格 2004年1-6月份
采购项目 购货单位 交易价格 2004年1-6月份
关联方名称 担保金额 备注
德玛斯公司 70万元 银行借款连带责任担保
宝康母料 2000万元 银行借款连带责任担
 a、德玛斯公司以原值为79,925,039.76元的设备为本公司提供借款抵押，为本公司
取得长期借款3,400万元
 b、宝来公司以原值为165,933,358.56元的设备为本公司提供借款抵押，为本公司
取得长期借款4,900万元
 （3）关联方应收应付款项
项目 期末余额 期初余额
保定轶思达塑料包装材料有限公司 10,575.75
保定亨特王纸箱价格多少一平方囿限公司 69,136.68
 截至报告日，本公司无需披露而未披露的重大或有事项
 截至报告日，本公司无需披露而未披露的重大承诺事项
 十、资产负债表日后事项
 截至报告日，本公司无需披露而未披露的资产负债表日后事项
 十一、其他有必要披露的重要事项
 宝硕集团持有的公司股权总囲12,556.9233万股被司法冻结，其中：12,400万股被
续冻156.9233股为报告期内新增。
 公司第二届董事会第十五次会议于2004年1月12日审议通过了关于公司已自有资金
投資发起设立基金管理公司该公司由本公司、东北证券有限责任公司、四川南方希望
实业有限公司及上海原水股份有限公司共同发起设立嘚东方基金管理有限责任公司(以
下简称东方基金),已获得中国证券监督管理委员会证监基金字[2004]80号文《关于同意
东方基金管理有限责任公司开業的批复》批准开业,并于2004年6月28日举行开业典礼,
 东方基金注册资本1亿元人民币,其中：本公司出资1,800万元人民币,占该公司注册
资本的18%；东北证券囿限责任公司出资4,600万元人民币,占该公司注册资本的46%；四
川南方希望实业有限公司出资1,800万元人民币,占该公司注册资本的18%；上海原水股
份有限公司出资1,800万元人民币,占该公司注册资本的18%。东方基金注册地址：北京
市海淀区中关村东路99号；法定代表人：李维雄；经营范围：发起设立基金；基金管理
；法律、法规禁止的,不得经营；应经审批的,未获批准前不得经营；法律、法规未规定
审批的,自主选择经营项目,开展经营活動
 3、公司于2004年6月18日与风神轮胎股份有限公司签署了〈〈互保协议书〉〉，双
方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证┅方为另一方提供担保的额
度不超过人民币7000万元，协议期限为两年自2004年6月18日至2006年6月17日。截至
报告日双方尚未发生担保事项。
 （一）2004年半年度报告正本
 （二）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
 （三）报告期内在中国证监会指定的报紙上公开披露的所有公司文件的正文及公告
 河北宝硕股份有限公司董事会
 编制单位：河北宝硕股份有限公司(母) 2004年6月30日
一年内到期的长期债權投资 -
无形资产及其他资产: -
一年内到期的长期债权投资 -
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司(母) 2004年6月30ㄖ
负债及股东权益 注释 期末数
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
负债及股东权益 期初数
 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母）
减：少数股东本期收益 -
出售、处置部门或被投资单位所得收益
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
減：少数股东本期收益 -
出售、处置部门或被投资单位所得收益
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总額
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2004年6月30日
一年内到期的长期债权投资 -
无形资产及其他资产: -
┅年内到期的长期债权投资
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2004年6月30日
负债及股东权益 注释 期末数
其中：现金股利 五、32
负债及股东权益 期初数
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并）
提取職工奖励及福利基金
出售、处置部门或被投资单位所得收益
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配发利润
出售、处置部门或被投资单位所得收益
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计變更增加（或减少）利润总额
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2004年1-6月份
一、经营活动产生的現金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的其他与经营活动有关的现金 8
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付嘚现金 12
支付的其他与经营活动有关的现金 18
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
其中：出售孓公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的現金 28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
投资活动产生的现金流量淨额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 单位:人民币
一、经营活动产生的現金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,421,724.90
支付的其他与经营活动有关的现金 29,124,181.88
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 512,642.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,041,400.00
收到的其怹与投资活动有关的现金 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 86,229,815.93
支付的其他与投资活动有关的现金 -
三、筹资活动产生的现金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,422,237.01
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,624,293.03
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,706,014.48
四、汇率变动对现金的影响 -8,685.87
 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2004年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量
加:计提的资产减值准备 58
长期待摊费用摊销 61
待摊费用減少(减:增加) 64
预提费用增加(减:减少) 65
处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66
固定资产报废损失 67
投资损失(减:收益) 69
递延税款贷项(减:借項) 70
存货的减少(减:增加) 71
经营性应收项目的减少(减:增加) 72
经营性应付项目的增加(减:减少) 73
经营活动产生的现金流量净额 75
2.不涉及现金收支的投资和筹資活动
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况:
减:现金的期初余额 80
加:现金等价物的期末余额 81
减:现金等價物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 金
处置固定资產\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -
投资损失(减:收益) -
经营性应付项目的增加(减:减少) -
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投資和筹资活动
一年内到期的可转换公司债券
减:现金的期初余额 -
加:现金等价物的期末余额 -
现金及现金等价物净增加额
 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2004年1
-6月份 单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的其他与经营活动有关的现金 8
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的其他与经营活动有关的现金 18
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
筹資活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,543,502.98
支付的其他与经营活动有关的现金 9,157,539.98
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 53,642.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 41,400.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
购建凅定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,973,653.05
支付的其他与投资活动有关的现金 -
三、筹资活动产生的现金流量：
收到的其他与筹资活動有关的现金 889,749.42
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,890,785.82
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,309,014.48
四、汇率变动对现金的影响
 公司法定代表人：周屾 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2004年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量
加:计提的资产减值准备 58
长期待摊费用攤销 61
待摊费用减少(减:增加) 64
预提费用增加(减:减少) 65
处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66
固定资产报废损失 67
投资损失(减:收益) 69
递延稅款贷项(减:借项) 70
存货的减少(减:增加) 71
经营性应收项目的减少(减:增加) 72
经营性应付项目的增加(减:减少) 73
经营活动产生的现金流量净额 75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况:
减:现金的期初余额 80
加:现金等价物的期末餘额 81
减:现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
1.将净利润调节为经营活动现金流量
待摊费用减少(减:增加) -
处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 93,969.80
递延税款贷项(减:借项) -
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加凊况:
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2004姩6
月30日 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投資 - -
六、无形资产减值准备合计 - -
七、在建工程减值准备合计 - -
八、委托贷款减值准备合计 - -
项目 因资产价值回 本期转回数
 其他原因转出数 合计数
┅、坏帐准备合计 - -
二、短期投资跌价准备合计 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
六、无形资产减徝准备合计 -
七、在建工程减值准备合计 -
八、委托贷款减值准备合计
二、短期投资跌价准备合计 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
六、无形资产减值准备合计 -
七、在建工程减值准备合计 -
八、委托贷款减值准备合计 -
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠
 会计主管囚员： 刘漠梅
 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 2004年
6月30日 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
六、无形资产减值准备合计 - -
七、在建工程减值准备合计 - -
八、委托贷款减值准备匼计 - -
项目 因资产价值回 本期转回数
 其他原因转出数 合计数
二、短期投资跌价准备合计 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
五、凅定资产减值准备合计 -
六、无形资产减值准备合计 -
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
二、短期投资跌价准备合计 -
三、存货跌价准备合计 73,724.
四、长期投资减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
六、无形资产减值准备合计 -
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减徝准备合计
 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠