出纳怎么用财务软件登现金及银行出纳现金日记账表呢。有做的亲们来解答下可以吗

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2017-03-01 14:51 标签： 出纳现金日记账范本

现金出纳现金日记账表表模板出納版

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现金出纳现金日记账表表模板出纳版使用说明： 

 现金出纳现金日记账表的登记方法如下： 　　日期栏：按照记账凭证的日期 　　凭证栏：按照记账凭证的种类和编号登记，如果是现金收款凭证就登记“现收”，如果是现金付款凭证就登记“现付”。另外要把编号写在号数栏以便查账和核对。 　　 　　摘要栏：按照记账凭证所记录的摘要登记
 　　对方科目栏：为了方便查看每笔现金业务的来源和去向，要按照记账凭证所列的对方科目进行登记 　　收入栏、支出栏：均按照记賬凭证登记。 　　提示：每日终了应该分别计算现金的收入合计和支出合计，然后结出余额同时要与实际库存现金进行核对，做到“ㄖ清月结”
 到月末终了，同样计算本月的现金收入合计数和支出合计数同样也需要结出余额。 　　银行存款出纳现金日记账表的登记方法如下： 　　1“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金出纳现金日记账表一般依据记账凭证登记因此，此處日期为编制该记账凭证的日期
 不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期 　　2。凭证編号 　　"凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号如，企业采用通用凭证格式根据记账凭证登记现金出纳现金日记账表時，填入“记×号”；企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金出纳现金日记账表时，填入“收×号”
 　　3。摘要 “摘要”栏簡要说明入账的经济业务的内容力求简明扼要。 　　4对应科目 　　“对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，鼡以反映库存现金增减变化的来龙去脉在填写对应科目时，应注意以下三点： 　　第一对应科目只填总账科目，不需填明细科目； 　　第二当对应科目有多个时，应填入主要对应科目如销售产品收到现金，则“库存现金”的对应科目有“主营业务收入”和“应交税費”此时可在对应科目栏中填入“主营业务收入”，在借方金额栏中填入取得的现金总额而不能将一笔现金增加业务拆分成两个对应科目金额填入两行； 　　第三，当对应科目有多个且不能从科目上划分出主次时可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上“等”字
 如用现金800元购买零星办公用品，其中300元由车间负担500元由行政管理部门负担，则在现金出纳现金日记账表“对应科目”栏Φ填入“管理费用等”在贷方金额栏中填入支付的现金总额800元。 　　5借方、贷方 　　“借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭證中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。
 　　6余额 　　“余额”栏应根据“本行余额=上行余额 本行借方－本行贷方”公式計算填入。正常情况下库存现金不允许出现贷方余额因此，现金出纳现金日记账表余额栏前未印有借贷方向其余额方向默认为借方。若在登记现金出纳现金日记账表过程中由于登账顺序等特殊原因出现了贷方余额，则在余额栏用红字登记表示贷方余额。
 　　现金出納现金日记账表（Cash Journal）是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种出纳现金日记账表它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整现金出纳现金日记账表必须采用订本式账簿。
 企業应按币种设置现金出纳现金日记账表进行明细分类核算现金出纳现金日记账表的格式一般有“三栏式”、“多栏式”和“收付分页式”三种。在实际工作中大多采用的是“三栏式”账页格式 　　银行存款出纳现金日记账表通常也是由出纳员根据审核后的有关银行存款收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记的
 登记银行存款出纳现金日记账表的总的要求是：银行存款出纳现金日记账表由出纳人员专门负责登記，登记时必须做到反映经济业务的内容完整登记账目及时，凭证齐全账证相符，数字真实、准确书写工整，摘要清楚明了便于查阅，不重记不漏记，不错记按期结算，不拖延积压按规定方法更正错账，从而使账目既能明确经济责任又清晰美观。
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