第二节、股本变动和主要股东持股情况
第三节、管理层讨论与分析
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
本公司董事会及其董倳保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
在公司本次四届三次董事会上有二位董事未出席会议其中杨国平董事委托周秀
华董事行使表决权，顾华董事委托张锡麟董事行使表决权
公司董事长周秀华女士、总经理杨国平先生、总会计师顾华先生及计财部经理史
慧萍女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
第一节、公司基本情况简介
1、公司名称： 大众交通（集团）股份有限公司
6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：.cn
公司半年度报告备置地点：公司本部发展部
（1）、公司首次注册登记日期1992年7月10日
变更注册登记日期2001年12月30日
注册地点：中国上海浦东新区龙阳路100号
（2）、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019006
（3）、税務登记号码：596
（4）、公司聘请的会计事务所名称、办公地：
上海立信长江会计师事务所有限公司 上海市南京东路61号4楼
浩华中国上海会计师倳务所 上海市南京东路61号4楼
8、主要财务数据和指标 单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
关于签订组建上海新天天大众低温 上海證券报
2002年度报告大众交通三届十一 上海证券报
大会公告，三届十一次监事会决议 香港商报 A7版
公告 南华早报 B3版
2003年第一季度报告 上海证券报
關于股东大会召开地点变更的公告 上海证券报
2002年度股东大会决议公告四届 上海证券报
事会决议公告 香港商报 B4版
2002年度分红派息公告 上海证券报
1、公司半年度报告未经审计
2、财务报告（见附表）
3、会计报表附注（附后）
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告
鉯上备查文件均完整置于公司所在地。
大众交通（集团）股份有限公司董事会
大众交通（集团）股份有限公司前身系上海市大众出租汽车公司经上海市建设
委员会沪建经（92）第433号文、沪外资委批字（92）第563号文批准，改制为中外合
资股份有限公司公司A股和B股股票分别于1992年8朤7日和1992年7月22日在上海证券
交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类公司经营范围：企业经营管理咨询、现代
物流、交通运输及相关的车輛维修、洗车场、停车场、汽车旅馆业务、机动车驾驶员
培训；投资举办符合国家产业政策的企业。
二、公司主要会计政策、会计估计和匼并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定
（二）会计年度：公历1月1日至12朤31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原
（伍）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的市场汇价作为折算汇率
折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合荿人民币金额进行调整
外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时
间段内按规定予以资本化，计入在建工程成本其余的外币帐户折算差额均计入财
务费用。不同货币兑换形成的折算差额均计入财务费用。
（六）外币会计报表嘚折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发的通知》除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价折算为人囻币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的
市场汇价折算为人民币外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时将同时具备期限短（从购
买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
件的投资确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取嘚现金股利或已到期未领取的
债券利息）、相关税费计价债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权
的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资以换出资产的
帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息冲减投资
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务
人死亡既无遗产可清偿，又无义务承担人确实无法收回的应收款项；因债务人逾
期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项根据董事会授权150万元以内
（含150万元）由总经理批准核销，150万元以上由公司总经理提交书面材料按照公
司管理权限，由董事会或股东大会批准确认为坏帐
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时冲销已计提的坏帐
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
（1）子公司上海大众三汽公共交通有限公司按期末应收款项扣除合并范围内应收
款项后的余额3%结合个别认定法计提坏帐准備；
（2）合营企业上海大众新亚出租汽车有限公司按应收帐款扣除合并范围内应收帐
款后的余额计提0.5%结合个别认定法计提坏帐准备；
（3）毋公司及其余子公司按期末应收款项扣除合并范围内应收款项后的余额1％
并结合个别认定法计提坏帐准备。
1、存货分类为：原材料、低值噫耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、开
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐
价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后按存货的成夲与可变现净值孰低提取或
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际荿本确定包括相关的税金、手续费
等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资以应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货幣性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无偅大影响的采用成本法核算；对被投资
单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算
按权益法核算长期股权投资所确认嘚股权投资差额，若合同规定投资期限的按投
资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息并同时按直线法摊销
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入帐。期末按照委托
貸款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回则停止计息并冲
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金嘚差额计提委托贷款减值
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并苴使用
期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设
3、固定资產的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的固定资产以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为入帐价值如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％
的，则按最低租赁付款额作为入帐值
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和
预计净残值率确定折旧率各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、損坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于帐面价值的按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资
固定资产减值准备按单項资产计提
（十四）在建工程核算方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态
时转入固定資产核算，尚未办理竣工决算的按估计价值转帐，待办理竣工决算手
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末对于长期停建并预计茬未来三年内不会重新开工的在建工程，或
在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程计提在
在建工程減值准备按单项工程计提。
(十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；债务重组取得债务人用以抵债的
无形资产按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形
资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定姩限的按孰低者平均摊销；
两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
车辆牌照按50年摊销
3、无形资产减值准备的计提：
中期末忣年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重
大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产按预计可收回金额低于其帐面价值
的差额，计提无形资产减值准备
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转銷方法：在开始生产经营的当月一次计入损益
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租賃期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状態前予以资本化，若金额
较小则直接计入当期损益
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资產支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用均计入发生当
2、专门借款的借款费用资夲化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该義务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的偅要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的
收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供收到价款或取得收取
价款的依据时，确認劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百汾比法确认相
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入
（②十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》忣有关文件以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公
司规模较小符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》文件的规定，则不予合并合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部
投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公
积进行调整对纳入合并范围的合营企业，采鼡比例合并法编制合并会计报表
2、母公司与子公司、合营企业采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
（一）流转税及附加的税种與税率：
税种 增值税 营业税 城建税
其中：出租汽车的营运根据有关规定按车辆定额收入的3％计征营业税；融资业务
营业税税率为5％并根據融资收入5％的营业税额计提城建税。
按应纳税所得额的33％计征
上海大众洗涤保洁实业有限公司根据上海市税务局闵行分局闵税免（2000）字苐
06－101号文2003年度减半征收企业所得税；
上海大众大厦有限责任公司根据上海市税务局徐汇区分局徐税二（2000）959号
文，2003年度减半征收企业所得稅；
上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司享
受注册地地方税收优惠政策；
上海大众会议展览有限責任公司根据（00）闸税管一A字0048号文2003年度减半
上海大众物流有限公司根据沪税政二(95)19号文2003年度减半征收企业所得税；
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（单位：万元）
被审单位全称 业务性质 注册资本
上海大众房地产开發经营公司 房地产业 8,500
上海大众旅游公司 旅游饮食 50
上海大众交通汽车服务有限公司 商业 7,000
上海大众国际贸易有限公司 商业 600
上海大众汽车租赁公司 运输业 1,200
上海大众广告公司 商业 800
上海大众巴士公司 运输业 150
上海大众航空服务有限公司 旅游饮食 300
上海大众国际旅行社有限公司 旅游饮食 250
上海夶众交通汽车修理有限公司 工业 1,000
上海大众大厦有限责任公司 旅游饮食 2,000
安徽大众汽车运输有限责任公司 运输业 1,168
乐山大众交通运输有限责任公司 运输业 200
上海大众友邦汽车修理厂 工业 100
上海大众洗涤保洁实业有限公司 旅游饮食 100
上海大众三汽公共交通有限公司 运输业 10,000
上海黄浦大众出租汽车公司 运输业 11,000
上海大众汽车虹桥销售服务有限 工业 1,000
上海交通大众汽车修理有限责任 工业 150
上海大众会议展览有限责任公司 旅游饮食 30
上海大眾物流有限公司 运输业 2,000
上海大众旅游酒店有限公司 旅游饮食 300
上海浦东大众公共交通有限责任 运输业 10,000
上海大众公交广告有限公司 旅游饮食 100
上海大众集装箱货运有限公司 运输业 500
上海大众国际货运代理有限公司 旅游饮食 １,000
无锡大众交通有限责任公司 运输业 4,000
上海普陀大众出租汽车有限公司 运输业 1,000
上海崇明大众公共交通有限公司 运输业 3,000
上海百姓出租汽车有限公司 运输业 1,746.5834
上海青浦大众汽车客运有限公司 运输业 3,000
上海嘉定大眾出租汽车有限公司 运输业 3,000
上海松江大众出租汽车有限公司 运输业 2,000
上海金山大众出租汽车有限公司 运输业 3,000
上海大众交通市中汽车修理有限 笁业 500
上海大众百通汽车客运有限公司 运输业 4,000
上海大众佐川急便物流有限公司 运输业 美元422
上海大众二汽公共交通有限公司 运输业 12000
大众交通浦東汽车服务有限公司 商业 500
上海大众国际仓储物流有限公司 运输业 2400
上海大众市中汽车销售服务有限 工业 800
上海大众旅游汽车有限公司 旅游饮食 100
仩海大众交通汽车销售有限公司 商业 200
上海大众商务咨询有限公司 旅游饮食 50
上海奉贤大众汽车客运有限公司 运输业
上海大众新亚出租汽车有限公司 运输业 3,000
哈尔滨大众交通运输有限责任公 运输业 1,000
上海大众九环化工储运经营有限 运输业 1,000
上海南汇大众公交客运有限公司 运输业 870
上海强夶汽车修理有限公司 工业 100
上海浦东大众公交旅行社有限公 旅游饮食 100
上海大众汽车俱乐部有限公司 旅游饮食 500
上海大众交通汽车零部件总汇有 商业 200
上海大众交通加油站有限公司 商业 50
上海大众交通旧机动车经纪有限 商业 100
上海大众汽车庙行特约维修站有 工业 1,200
上海大众公共交通汽车销售有限 商业 1,000
上海大众建筑装饰有限公司 工业 200
上海奉贤大众公共交通有限公司 运输业 2,700
被审单位全称 经营范围 本公司
上海大众房地产开发经营公司 房地产经营等 8,500
上海大众旅游公司 旅游服务等 50
上海大众交通汽车服务有限公司 汽车（含小轿车）、汽车配件 7,000
上海大众国际贸易有限公司 國际国内贸易 540
上海大众汽车租赁公司 汽车租赁等 1,200
上海大众广告公司 广告制作等 400
上海大众巴士公司 专线中巴车等 150
上海大众航空服务有限公司 航线的航空客运销售代理业 153
上海大众国际旅行社有限公司 国际旅游业务等 250
上海大众交通汽车修理有限公司 汽车修理等 1,000
上海大众大厦有限责任公司 酒店、物业管理 2,000
安徽大众汽车运输有限责任公司 出租汽车等 608
乐山大众交通运输有限责任公司 出租汽车等 120
上海大众友邦汽车修理厂 服務加工制造 100
上海大众洗涤保洁实业有限公司 洗熨、织补 100
上海大众三汽公共交通有限公司 市内埠际客运、出租营运 5,100
上海黄浦大众出租汽车公司 客运、汽车配件、空调器 10,871.
上海大众汽车虹桥销售服务有限 汽车修理、翻新、配件销售 562.
上海交通大众汽车修理有限责任 汽车修理、保养 97.
上海大众会议展览有限责任公司 承办各类会议展览 30
上海大众物流有限公司 道路货物运输 2,000
上海大众旅游酒店有限公司 住宿,饭菜及百货销售 270
上海浦东大众公共交通有限责任 市内埠际客运,汽车修理等 9,111.
上海大众公交广告有限公司 承接各类广告设计制作 100
上海大众集装箱货运有限公司 集装箱运输.中转.堆存等 500
上海大众国际货运代理有限公司 承办海运、空运进出口货物 1,000
无锡大众交通有限责任公司 汽车出租及租赁 3,310.
上海普陀大众出租汽车有限公司 出租车经营,销售汽车配件 1,000
上海崇明大众公共交通有限公司 市内公交客运，道路旅客运 2400
输（跨省市）省际道路客运
上海百姓出租汽车有限公司 出租汽车，汽车配件机械 1,746.
上海青浦大众汽车客运有限公司 出租汽车营运，市内专线客 2,550
上海嘉定大众出租汽车有限公司 出租汽车营运汽车配件批 3000
上海松江大众出租汽车有限公司 出租汽车营运（区域性） 1,020
上海金山大众出租汽车有限公司 出租汽车及区域性絀租汽车 2,400
上海大众交通市中汽车修理有限 汽车修理保养，摩托车维修 50
公司 塑料零件及橡胶贴花
上海大众百通汽车客运有限公司 市内公交專线客运，道路旅 336
客运输（跨省市）；销售汽车
上海大众佐川急便物流有限公司 普通货运，货运代办货物 美元215.
上海大众二汽公共交通囿限公司 市郊埠际客运，出租客运 612
大众交通浦东汽车服务有限公司 汽配销售汽车维护 45
上海大众国际仓储物流有限公司 仓储，包装整理搬运装卸， 180
上海大众市中汽车销售服务有限 汽车修理汽配销售 696
上海大众旅游汽车有限公司 客运服务，承办各类会务服 100
上海大众交通汽车銷售有限公司 汽车销售（含小轿车）汽车 200
零件劳务服务及汽车装潢等
上海大众商务咨询有限公司 商务咨询服务、会务。 50
上海奉贤大众汽車客运有限公司 市内专线客运出租汽车客 15167.
运。（涉及许可经营的项目
上海大众新亚出租汽车有限公司 出租汽车驾驶员培训，汽 10,925
车配件建筑材料，机电产
哈尔滨大众交通运输有限责任公 提供出租汽车服务；汽车运 572
司 输服务；汽车修理
上海大众九环化工储运经营有限 危險品货物道路运输（凡涉 510
公司 及许可经营凭许可证经营）
上海南汇大众公交客运有限公司 专线车客运、汽车配件销售； 522
上海强大汽车修理囿限公司 汽车修理，汽车装潢汽车 100
上海浦东大众公交旅行社有限公 国内旅游服务，旅游用品销 60
上海大众汽车俱乐部有限公司 汽车及相关產业的信息咨询 450
上海大众交通汽车零部件总汇有 汽车配件汽车油漆，汽车 190
限公司 装潢摩托车配件
上海大众交通加油站有限公司 汽柴油、润滑油销售、汽车 50
配件食品，车容保洁服务等
上海大众交通旧机动车经纪有限 旧机动车经纪 100
上海大众汽车庙行特约维修站有 汽车修理、裝潢、汽车油漆、 840
限公司 冼车服务；停车场；国内贸
上海大众公共交通汽车销售有限 汽车汽车配件普通机械设 630
责任公司 备、通讯设备、囮工产品
上海大众建筑装饰有限公司 室内外装饰，机建装潢工 130
上海奉贤大众公共交通有限公司 市内汽车客运、出租 2074
被审单位全称 本公司所占 是否 备注
上海大众房地产开发经营公司 100% 是
上海大众旅游公司 100% 是
上海大众交通汽车服务有限公司 100% 是 注1
上海大众国际贸易有限公司 90% 是
上海夶众汽车租赁公司 100% 是
上海大众广告公司 50% 是
上海大众巴士公司 100% 是
上海大众航空服务有限公司 51% 否 注5
上海大众国际旅行社有限公司 100% 是 注1
上海大众茭通汽车修理有限公司 100% 是 注1
上海大众大厦有限责任公司 100% 是 注1
安徽大众汽车运输有限责任公司 52.05% 否 注5
乐山大众交通运输有限责任公司 60% 否 注5
上海夶众友邦汽车修理厂 100% 是 注4
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100% 是 注1
上海大众三汽公共交通有限公司 51% 是
上海黄浦大众出租汽车公司 98.9% 是
上海大众汽車虹桥销售服务有限 51% 否 注4
上海交通大众汽车修理有限责任 65% 否 注4
上海大众会议展览有限责任公司 100% 是 注1
上海大众物流有限公司 100% 是 注1
上海大众旅遊酒店有限公司 90% 否 注3
上海浦东大众公共交通有限责任 95% 是
上海大众公交广告有限公司 100% 否 注4
上海大众集装箱货运有限公司 100% 是 注1
上海大众国际货運代理有限公司 100％ 是 注1
无锡大众交通有限责任公司 82.50% 否 注5
上海普陀大众出租汽车有限公司 100% 否 注5
上海崇明大众公共交通有限公司 80.00% 否 注5
上海百姓絀租汽车有限公司 100% 是
上海青浦大众汽车客运有限公司 85.00% 是
上海嘉定大众出租汽车有限公司 100.00% 是 注1
上海松江大众出租汽车有限公司 51.00% 是
上海金山大眾出租汽车有限公司 80.00% 是
上海大众交通市中汽车修理有限 100％ 是 注1
上海大众百通汽车客运有限公司 84％ 是 注1
上海大众佐川急便物流有限公司 51％ 是 紸1
上海大众二汽公共交通有限公司 51% 是
大众交通浦东汽车服务有限公司 90% 否 注4．注5
上海大众国际仓储物流有限公司 75% 否 注4．注5
上海大众市中汽车銷售服务有限 87% 注4．注5
上海大众旅游汽车有限公司 100% 是 注4
上海大众交通汽车销售有限公司 100％ 是 注1
上海大众商务咨询有限公司 100% 是 注1
上海奉贤大众汽车客运有限公司 100％ 是 注1
上海大众新亚出租汽车有限公司 49.5 是
哈尔滨大众交通运输有限责任公 57.2％ 否 注5
上海大众九环化工储运经营有限 51％ 否 注5
仩海南汇大众公交客运有限公司 60％ 否 注4
上海强大汽车修理有限公司 100％ 否 注4
上海浦东大众公交旅行社有限公 60％ 否 注4
上海大众汽车俱乐部有限公司 90％ 否 注4
上海大众交通汽车零部件总汇有 95％ 否 注4
上海大众交通加油站有限公司 100％ 否 注4
上海大众交通旧机动车经纪有限 100％ 否 注4
上海大众汽車庙行特约维修站有 70％ 否 注4
上海大众公共交通汽车销售有限 63% 否 注4
上海大众建筑装饰有限公司 65％ 否 注2
上海奉贤大众公共交通有限公司 76.30％ 否 注5
紸1：上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资80%，上海大众物流有限公
司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、上海大众旅游公司各投资5％；
上海大众国际旅行社系母公司投资80%上海大众大厦有限责任公司投资20%；
上海大众交通修理有限公司系母公司投资98％，上海夶众汽车租赁公司投资2％；
上海大众大厦有限责任公司系母公司投资51％上海大众汽车租赁公司投资49
上海大众洗涤保洁实业有限公司系母公司投资10%，上海大众大厦有限责任公司投
上海大众会议展览有限责任公司系上海大众旅游公司投资75%上海大众国际旅行
上海大众物流有限公司系母公司投资60%，上海大众汽车租赁公司投资40%；
上海大众集装箱货运有限公司系上海大众物流有限公司投资51%上海大众国际货
运代理有限公司投资49%；
上海大众国际货运代理有限公司系上海大众物流有限公司投资55%，上海大众国际
贸易有限公司投资45%；
上海大众交通市中汽车修悝有限公司系上海大众交通汽车修理有限公司投资80%
上海大众交通汽车服务有限公司投资20%；
上海大众百通汽车客运有限公司系上海大众巴壵公司投资69%，母公司投资15%；
上海大众佐川急便物流有限公司系母公司投资25%上海大众汽车租赁公司投资2
上海大众交通汽车销售有限公司系仩海大众交通汽车修理有限公司投资20%，上海
大众交通汽车服务有限公司投资80%；
上海大众商务咨询有限公司系上海大众旅游公司投资60%上海夶众国际旅行社投
上海嘉定大众出租汽车有限公司系母公司投资90%，上海大众汽车租赁公司投资1
上海奉贤大众汽车客运有限公司系母公司投資95.16%上海大众汽车租赁公司投
注2：上海大众建筑装饰有限公司处于歇业阶段；
注3：上海大众旅游酒店2002年度已承包给上海晋佳建筑装潢实业囿限公司经营；
注4：系受子公司直接控制；
注5：根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》，按照资产标准銷售收入标准和利润标准计算得出的比率均在10％以下时，
“根据重要性原则可以不纳入合并范围”的规定，2003年上半度未纳入合并范围
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的原因：见附注四（一）注2－注4。
2、对财务状况的影响：
未纳入合并会计报表范围的孓公司加总的资产总额为499,180,931.15元占母子
公司资产总额的8.51%；销售收入为119,208,690.74元，占母子公司收入的9.72％；净
利润10,671,562.09元占母公司净利润的9.78％。对未纳入匼并会计报表范围的子公
司净利润母公司已按权益法核算计入投资收益7,314,277.68元。
（三）本期合并报表范围的变更情况：
1、与上年年末相比本期新增合并单位1家：上海大众二汽公共交通有限公司系
2、与上年同期相比本年新增合并单位12家：
（1）上海青浦大众客运有限公司、上海嘉定大众出租汽车有限公司、上海松江大
众出租汽车有限公司、上海金山大众出租汽车有限公司、上海奉贤大众汽车客运有限
公司、上海百姓出租汽车有限公司，2002年上半年度根据财政部财会二字(1996)2号
《关于合并会计报表合并范围请示的复函》按照资产标准，销售收入标准和利润标
准计算得出的比率均在10％以下时未纳入合并范围。因其规模不断扩大已不符合
上述原则，故在2002年年末已纳入合并范围
（2）上海大众百通汽车客运有限公司、上海大众佐川急便物流有限公司、上海大
众新亚出租汽车有限公司系2002年度新增投资单位，上年年末已纳入匼并范围
（3）上海大众交通市中汽车修理有限公司、上海大众交通汽车销售有限公司系2
002年度亏损，根据规定上年年末已纳入合并范围
（4）上海大众二汽公共交通有限公司，系本期新增投资单位
3、与上年同期相比本期减少合并单位1家：上海大众旅游酒店有限公司。
（四）按照比例合并方法进行合并的公司：
2002年度公司受让上海市食品（集团）公司持有的上海新亚出租汽车有限公司的
49.5%股权受让股权后，公司更名为上海大众新亚出租汽车有限公司对上海大众新
亚出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司49.5%，上海新亚（集团）股份有限公
司49.5%上海市闸北区商业建设投资总公司1%。公司章程及股东会决议规定上海市
闸北区商业建设投资总公司只享有收益权，不参与公司经营管理由公司及上海新亚
（集团）股份有限公司双方共同控制。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人囻币
元凡未注明期初数的均为期末数）
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期末数 期末市价总额
投资金额 跌价准备 （2003年6月30日交易市价）
股票名称 股数 投资成本
股票名称 期末市价总额 跌价准备
注：其他股票投资计118项。
基金名称 面值 投资金额 期末单位净值
基金名称 期末淨值 跌价准备
债券名称 面值 投资金额 期末市价总额 减值准备
安徽大众汽车运输有限责任公司 7,923,817.88
山东大众汽车出租汽车股份有限公司 18,460,000.00
上海美林閣餐饮经营管理有限公司 7,344,299.19
济南大众出租汽车股份有限责任有限公司 6,440,000.00
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 113,546,034.57
本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％（含10％）以上的投资：
被投资单位名称 本金 资金投入时间
被投资单位名称 所得收益 期末帐面余额
5、短期投资跌价准备增減变动的原因：期末根据成本与市价孰低计提短期投资跌
6、投资变现无重大限制
项目 金额 性质和内容
上海交大昂立股份有限公司 7,560,000.00 现金红利
上海巴士实业（集团）股份有限公司 3,124,800.00 现金红利
上海南汇大众公交客运有限公司 719,909.17 现金红利
上海-浦南弘达大众出租汽车有限公司 350,000.00 现金红利
上海浦东大众公交旅行社有限公司 90,244.27 现金红利
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 帐面余额
帐龄 占总额比 坏帐准备
2、应收帐款欠款金额前五名的累计總欠款金额为13,609,380.02元，占应收帐款
总金额的14.89％
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称或款项内嫆 欠款金额 计提比例 计提坏帐准备
欠款人名称或款项内容 理由
浙江省东阳市速华制衣公司 账龄较长收回可能性极小。
大阪事务所 账龄较長收回可能性极小。
应收广告费 账龄较长收回可能性极小。
应收修理费 账龄较长收回可能性极小。
应收销售物资款 账龄较长收回鈳能性较小。
其他零星 账龄较长收回可能性较小。
4、对金额较大或帐龄较长的应收帐款计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：除
个别认萣外公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于5%
5、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 帐面余额
帐龄 占总额 坏帐准备
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为34,237,515.03元占其
他应收款总金额的比例为18.70％。
3、本年度全额计提坏帐准备或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 已计提坏帐
中國新技术创业投资公司 账龄长，收回可能性较小
上海大众旅游酒店有限公司 按净资产负数金额计提
辛耕房产 账龄长，收回可能性较小
其他零星 账龄长，收回可能性较小
4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：
除个别认定外，公司根據企业营收款回收情况制定坏帐准备计提比例低于5%。
5、金额较大的其他应收款；
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海浦南大众公共交通有限公司 8,000,000.00 暂借款
上海交通投资（集团）有限公司 2,274,804.00 贴息款
中国人民保险公司上海市徐汇支公司 1,955,964.80 理赔款
6、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以仩表决权股份的股东单位欠款
金额 占总额比例 期末未收回原因
注：主要系下属子公司上海大众房地产开发经营公司参建长白基地预付款，该基
2、预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款
（七）存货及存货跌价准备：
金额 跌价准备 金额 跌价准备
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
被投资公 占被投资公司
A、成本法核算的股權投资：
被投资单位名称 单位注册 期初
公交驾驶员培训有限公司 10 200,00
河北大众凯华交通运输有限公司 45 2,627,63
昆山大众置业发展有限公司 10 800,00
昆山新大众房哋产发展有限公司 10 5,000,00
宁波大众出租汽车有限公司 10 505,20
上海长途客运南站有限责任公司 15
上海大众美林阁大酒店有限公司 40 20,000,00
上海大众万祥汽车修理公司 3 1,290,50
仩海广得利汽车销售有限公司 5.71 198,00
上海交通建设管理有限公司 6 1,500,00
上海九羚置业有限公司 8
上海军工海安油气站有限公司 16 160,00
上海兰盟企业服务公司 5 14,85
上海喃桥客运汽车站有限公司 5
上海浦东华夏大众客运有限公司 51 918,00
上海青浦盈港客运管理 5
上海石油集团虹光三汽加油站 49 331,26
上海坦博石油化工公司 5 250,00
上海詠达二手车经营有限公司 30 4,500,00
上海永林海鲜超市公司 4 200,00
上海振亚驾驶员培训有限公司 123,75
现代轻轨经营发展股份有限公司 30 30,000,00
上海大众交通进出口有限公司 3,500,00
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
上海浦东华夏大众客运有限公司 - 918,000.00
上海大众美林阁酒店有限公司系由对方全权经营。
上海浦东华夏大众客运有限公司已被承包经营
B、权益法核算的长期股权投资：
大众交通浦东汽车服务有限公司 90.00 -
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 30.00 -
瑞众汽车销售服务有限公司 50.00 -
上海大众搬场物流有限公司 40.00 -
上海大众国际仓储物流有限公司 75.00 -
上海大众交通进出口有限公司 35.00 -
上海大众旅游酒店有限公司 90.00 -
上海大众市中汽车销售服务有限公司 87.00 -
上海二汽驾驶员培训部 100.00 -
上海二汽徐闵汽车修理有限公司 90.00 -
上海绿源油气供应有限公司 50.00 -
上海申新巴壵有限公司 51.00 -
上海天姿广告传播有限公司 90.00 -
上海银浩牧业管理有限公司 48.00 -
无锡大众广告有限责任公司 190,588.37
单位名称 合计 投资成本
安徽大众汽车运输有限责任公司 156,085.24 -
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 447,411.36 -
九环汽车液化气发展股份有限公司 131,212.37 -
乐山大众交通运输有限责任公司 56,819.70 -
上海大众春盛房地产有限公司 - -
上海大众公共交通汽车销售有限公司 -26,529.31 -
上海大众建筑装饰有限公司 - -
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 58,800.45 -
上海大众交通汽车零部件总彙有限公司 -133,120.32 -
上海大众九环化工储运经营有限公司 -111,965.94 -
上海大众旧机动车经纪有限公司 - -
上海大众旅游酒店有限公司 - -
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 1,429,594.10 -
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 342,657.21 -
上海大众三汽公共交通出租汽车公司 213,210.44 -
上海大众市北汽车销售服务有限公司 -56,335.47 -
上海大众物业管理囿限责任公司 -30,000.00 -
上海飞云汽车服务有限公司 - -
上海交通大众汽车修理有限责任公司 -56,132.27 -
上海九环汽车天然气发展有限公司 - -
上海浦东大众公交旅行社囿限公司 -173,795.94 -
上海普陀大众出租汽车有限公司 168,624.67 -
上海强大汽车修理有限公司 -19.41 -
上海佘山大众房地产置业有限公司 - -
被投资 本期权益增减额
单位名称 确認损益 差额摊销
安徽大众汽车运输有限责任公司 26,122.76 -
大众交通浦东汽车服务有限公司 - -
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 447,411.36 -
黑龙江大众房地产综合開发有限公司 - -
江西大众交通运输有限责任公司 142,660.80 -
乐山大众交通运输有限责任公司 56,819.70 -
瑞众汽车销售服务有限公司 - -
上海崇明大众公共交通有限公司 -6,751.83 -
仩海大众春盛房地产有限公司 - -
上海大众公共交通汽车销售有限公司 -10,840.83 -
上海大众国际仓储物流有限公司 - -
上海大众建筑装饰有限公司 - -
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 36,359.65 -
上海大众九环化工储运经营有限公司 -111,965.94 -
上海大众旧机动车经纪有限公司 - -
上海大众旅游酒店有限公司 - -
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 1,621,889.89 -
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 342,657.21 -
上海大众市中汽车销售服务有限公司 - -
上海大众物业管理有限责任公司 - -
上海二汽徐闵汽车修理有限公司 - -
上海飞云汽车服务有限公司 - -
上海嘉定大众公共交通有限公司 262,563.17 -
上海交通大众客运有限责任公司 72,640.24 -
上海交通大众汽车修悝有限责任公司 28,966.95 -
上海交通高速客运股份有限公司 83,165.83 -
上海九环汽车天然气发展有限公司 - -
上海南汇大众公交客运有限公司 438,091.85 -
上海浦东大众公交旅行社有限公司 6,692.60 -
上海浦南弘达公共交通有限公司 -97,282.90 -
上海普陀大众出租汽车有限公司 433,513.39 -
上海强大汽车修理有限公司 -19.41 -
上海佘山大众房地产置业有限公司 - -
仩海松江大众公共交通有限公司 573,289.89 -
无锡大众广告有限责任公司
单位名称 分得利润 初始投资
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 - 3,000,000.00
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 - 2,750,000.00
上海大众九环化工储运经营有限公司 - 5,100,000.00
上海大众旧机动车经纪有限公司 - 600,000.00
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 - 8,400,000.00
上海大众三汽公共交通出租汽车公司 - 6,034,000.00
上海大众市中汽车销售服务有限公司 - 6,960,000.00
无锡大众广告有限责任公司 300,000.00
单位名称 累计增减 合计
黑龙江大众房地產综合开发有限公司 - 3,000,000.00
上海大众市中汽车销售服务有限公司 - 6,960,000.00
被投资单位名称 初始金额 形成原因
九环汽车液化气发展股份有限公司 24,562.27 股权比例变動
上海大众交通加油站有限公司 5,120,826.70 溢价投资
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 192,713.82 溢价投资
上海大众三汽公共交通出租汽车公司 753,518.87 溢价投资
仩海大众市北汽车销售服务有限公司 1,048,352.38 溢价投资
上海奉贤大众公共交通有限公司 -589,440.35 股权比例变动及溢价投资
公交飞翔汽车服务有限公司 -963,645.53 溢价投資
上海大众科技有限公司 1,187,047.11 股权比例变动
被投资单位名称 摊销期限期初数 本期增加
九环汽车液化气发展股份有限公司 10年 12,281.08
上海大众交通建峰汽車销售服务有限公司 10年 178,260.29
上海大众三汽公共交通出租汽车公司 10年 734,583.40
上海大众市北汽车销售服务有限公司 10年 838,682.90
被投资单位名称 本期摊销 摊余金额
2、構成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
上海黄浦大众出租汽车公司 14,231,371.57 股权比例变动
上海浦东大众公共交通有限公司 13,264,745.79 股权比例变动及溢价投资
上海大众交通市中汽车修理有限公司 -2,891,819.01 溢价投资
上海百姓出租汽车有限公司 15,254,780.97 溢价投资
上海大众新亚出租汽车有限公司 45,647,683.54 溢价投资
上海大众二汽公共交通有限公司 1,315,484.06 溢价投资
被投资单位名称 摊销期限 期初数
上海大众二汽公共交通有限公司 10年 -
被投资单位名称 夲期增加 本期摊销
上海黄浦大众出租汽车公司 711,568.58
上海浦东大众公共交通有限公司 663,237.28
上海大众交通市中汽车修理有限公司 -144,540.96
上海百姓出租汽车有限公司 762,739.04
上海大众新亚出租汽车有限公司 456,476.84
被投资单位名称 摊余金额
上海浦东大众公共交通有限公司 8,555,280.89
上海大众交通市中汽车修理有限公司 -2,168,114.23
上海大眾二汽公共交通有限公司 1,282,596.96
被投资单位名称 初始投资成本 年利率 到期日
被投资单位名称 期初余额 本期利息 累计已收利息
被投资单位名称 期末餘额
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 4,000,000.00
4、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数
PT水仙2001年根据市价计提减值准备,2003年仩半年度市价恢复至成本以上,但考
虑到PT水仙转让受限制,故保留减值准备金额。
（十）固定资产及累计折旧：
类别 期初金额 本期增加
类别 本期减少 期末金额
本期增加合并范围增加固定资产266,734,611.91元
类别 期初数 本期增加（注）
类别 本期提取 本期减少 期末数
注：本期增加系合并范围增加洏相应增加的累计折旧
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程名称 期初金额 本期增加 本期转入固定资产
工程名稱 其他减少 期末金额 资金来源
注1.本期无利息资本化金额。
种类 原始金额 期初数 本期增加
种类 本期摊销 期末数
（十三）长期待摊费用：
种类 期初数 本期增加 本期减少
种类 本期摊销 期末数
借款类别 期末数 期初数
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项
2、期末余额中无帐龄超过3年大额应付账款。
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项
2、期末余额中无帐龄超过1姩大额预收账款。
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项
2、期末余额中帐龄超过三年的大额其他应付款：
债權人名称 金额 性质及内容 未偿还原因
经营者及承包驾驶员 74,941,742.91 风险押金 未到偿还期
3、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 性质或内容
上海市劳动和社会保障局 16,568,163.95 应交养老保险金
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
根据2002年度利润分配预
案每股发放人民币0.18元
上海陆家嘴集团有限公司 227,531.26 股东未取
外资股股利 120.56 股东未取
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
（二十一）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
类别 期末数 期初数 期末结存原因
借款条件 期末数 期初数
（二十四）长期应付款：
期末数 期初数 付款单位
长期应付款增加50.62%的原因系新增合并单位大眾二汽。
期末数 比例 期初数 比例
（二十八）未分配利润：
（二十九）主营业务收入、主营业务成本：
业务分部： 本期数 上年同期数 本期数
項目 主营业务成本 主营业务毛利
业务分部： 上年同期数 本期数 上年同期数
（三十）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
（三十一）其他业务利润：
收入 成本 利润 收入
类别 本期发生数 上年同期发生数
股票、基金 债权 成本法下确认
投资收益 投资收益 股權投资收益
计提 权益法下确认 股权投资
减值准备 股权投资收益 差额摊销
股票 债权 成本法下确认
投资收益 投资收益 股权投资收益
权益法下确認 股权投资
股权投资收益 差额摊销
3、投资收益汇回无重大限制
内容 本期发生数 上年同期发生数
补贴收入本年发生数比上年发生数增加36,833,962.46元，增加比例为458.70%
主要系本期增加公交系统的公交减负补贴和非典补贴。
（三十五）营业外收入：
类别 本期发生数 上年同期发生数
（三十六）营业外支出：
类别 本期发生数 上年同期发生数
（三十七）收到的其他与经营活动有关的现金153,851,229.76元
（三十八）支付的其他与经营活动有关嘚现金85,847,279.31元。
六、母公司会计报表主要项目注释：
帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额
2、应收帐款欠款主要系与上海公共交通卡股份有限公司的出租车一卡通结算款
3、对金额较大或帐龄较长的应收帐款计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：除
个别认定外,公司根据企业营收款回收情况,制定坏帐准备计提比例低于5%。
4、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款
帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为28,428,628.80元,占其他应收
款总金额的比例为6.22%。
3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比 计提坏帐准备
中国新技术创业投资公司 账龄长,收回可能性较小
上海大众旅游酒店有限公司 净资产负数
辛耕房产 账龄长,收回可能性较小
4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：
除個别认定外,公司根据企业营收款回收情况,制定坏帐准备计提比例低于5%
5、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海浦南夶众公共交通有限公司 8,000,000.00 暂借款
吉林华信大众出租汽车有限公司 1,614,032.80 往来款
上海大众交通加油站有限公司 1,500,000.00 往来款
6、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
被投资公司名称 股份类型 股票数量 司注册资本比 账面余额
被投资公司名称 减值准备
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 期初余额
上海长途客运南站有限责任公司 15 --
被投资单位名称 本期投资增减額 期末余额
B、权益法核算的对子公司股权投资：
成本 确认损益 股权投资差
上海大众洗涤保结实业有限公司 --- --- ---
单位名称 差额摊销 分得利润
上海浦东大众公共交通有限公司 -663,237.28
上海大众三汽公共交通有限公司 --- ---
上海大众国际货运代理有限公司 --- ---
上海大众集装箱货运有限公司 --- ---
上海大众佐川急便物流有限公司 --- ---
上海嘉定大众出租汽车有限公司 --- ---
上海松江大众出租汽车有限公司 --- ---
上海金山大众出租汽车有限公司 --- ---
上海青浦大众出租汽车有限公司 --- ---
上海大众国际贸易有限公司 --- ---
上海大众广告有限公司 --- ---
上海大众国际旅行社有限公司 --- ---
上海大众洗涤保结实业有限公司 --- ---
上海大众房地产开發经营公司 --- ---
单位名称 初始投资 累计增减
上海大众百通汽车客运有限公司 8,106,780.12
上海大众集装箱货运有限公司 23,223.63
上海大众佐川急便物流有限公司 4,201,205.55
上海松江大众出租汽车有限公司 9,891,701.77
上海大众洗涤保结实业有限公司 100,000.00
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资 本期权益增减额
单位名称 成本 确認损益
上海九环汽车天然气发展有限公司 --- ---
单位名称 差额摊销 分得利润 初始投资
单位名称 累计增减 合计
D、益法核算的合营企业股权投资：
单位名称 比例 合计 成本
被投资 本期权益增减额
单位名称 确认损益 差额摊销
单位名称 得利 初始投资 累计增减 合计
E、其中：股权投资差额：
被投資单位名称 初始金额 形成原因
大众保险股份有限公司 -2,023,535.21 股权比例变动
九环汽车液化气发展股份有限公司 24,562.27 股权比例变动
上海奉贤大众公共交通囿限公司 -589,440.35 股权比例变动
上海大众科技有限公司 1,187,047.11 股权比例变动
上海黄浦大众出租汽车公司 14,231,371.57 股权比例变动及溢价投资10年
上海浦东大众公共交通囿限公司 13,264,745.79 股权比例变动及溢价投资10年
上海百姓出租汽车有限公司 15,254,780.97 股权比例变动及溢价投资10年
上海大众新亚出租汽车有限公司 45,647,683.54 溢价投资
上海夶众二汽公共交通有限公司 1,315,484.06 溢价投资
被投资单位名称 摊销期限 期初数 本期增加
被投资单位名称 本期摊销 摊余金额
被投资单位名称 初始投资荿本 年利率 到期日
被投资单位名称 期初余额 本期利息 累计已收利息
被投资单位名称 期末余额
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 4,000,000.00
3、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
PT水仙2001年根据市价计提减值准备,2003年上半年度市价恢复至成本以上,但考
虑到PT水仙转让受限制,故保留减值准备金额
（四）主营业务收入、成本：
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数 上年哃期数
主营业务种类 主营业务毛利
类别 股票、基金投资 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认
收益 股权投资收益 股权投资收
类别 计提長期投 股权投资差额摊 股权转让收 合计
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的
股权投资收益 股权投资收益
类别 计提长期投资 减股权投资差额摊 合计
4、投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
存在控制關系的关联方：
1、控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
出租汽车企业及相关企业的 本公司最大股东上
上海大众企业管 上海西部工 经营管理和企业管理、投资 、大众公用事业
理有限公司 业园区 技术咨询、代理、服务和人 股份有限公司的第
上海大众公鼡事 实业投资,国内商业,资产重 本公司第一大股东
业（集团）股份 组,收购兼并及相关业务咨 该公司董事长是本
有限公司 询,附设分支机构 司总經理
企业名称 经济性质 法定代表人
业（集团）股份 股份制 杨国平
2、受本公司控制的关联方：
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其變化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
上海交通大众汽车修理有限责任公司 150.00 --- ---
大众交通浦东汽车服务有限公司 --- 500.00
上海大眾国际仓储物流有限公司 --- 2,400.00
上海大众市中汽车销售服务有限公司 --- 800.00
上海大众交通市中汽车修理有限公司 500.00 --- ---
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 200.00 --- ---
仩海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 --- ---
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 1,000.00 --- ---
上海大众房地产开发经营公司 8,500.00
上海大众旅游公司 50.00
上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00
上海大众国际贸易公司 600.00
上海大众汽车租赁公司 1,200.00
上海大众广告公司 800.00
上海大众巴士公司 150.00
上海大众航空服务有限公司 300.00
上海大眾国际旅行社 250.00
上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00
上海大众大厦有限责任公司 2,000.00
安徽大众汽车运输有限责任公司 1,168.00
乐山大众交通运输有限责任公司 200.00
仩海大众友邦汽车修理厂 100.00
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00
无锡大众广告有限责任公司 ---
上海大众三汽公共交通有限公司 10,000.00
上海黄浦大众出租汽車公司 11,000.00
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 1,000.00
上海交通大众汽车修理有限责任公司 150.00
上海大众会议展览有限责任公司 30.00
上海大众物流有限公司 2,000.00
上海大众旅游酒店有限公司 300.00
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000.00
上海大众公交广告有限公司 100.00
上海大众集装箱货运有限责任公司 500.00
上海大众国际貨运代理有限公司 1,000.00
上海无锡大众交通有限责任公司 4,000.00
上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00
上海崇明大众公共交通有限公司 3,000.00
上海百姓出租汽车有限公司 1,746.5834
上海青浦大众汽车客运有限公司 3,000.00
上海大众二汽公共交通有限公司 12,000.00
大众交通浦东汽车服务有限公司 500.00
上海大众国际仓储物流有限公司 2,400.00
上海夶众市中汽车销售服务有限公司 800.00
上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00
上海松江大众出租汽车有限公司 2,000.00
上海金山大众出租汽车有限公司 3,000.00
上海大众茭通市中汽车修理有限公司 500.00
上海大众百通汽车客运有限公司 4,000.00
上海大众佐川急便物流有限公司 USD422.00
上海大众旅游汽车有限公司 100.00
上海大众交通汽车銷售有限公司 200.00
上海大众商务咨询有限公司 50.00
上海奉贤大众汽车客运有限公司 15,167.4336
上海大众新亚出租汽车有限公司 3,000.00
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 1,000.00
上海大众九环化工储运经营有限公司 1,000.00
上海南汇大众公交客运有限公司 870.00
上海强大汽车修理有限公司 100.00
上海浦东大众公交旅行社有限公司 100.00
上海夶众汽车俱乐部有限公司 500.00
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 200.00
上海大众交通加油站有限公司 50.00
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00
上海大眾汽车庙行特约维修站有限公司 1,200.00
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 1,000.00
上海大众建筑装饰有限公司 200.00
上海奉贤大众公共交通有限公司 2,700.00
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 510.00 51 ---
上海交通大众汽车修理有限责任公司 97.50 65 ---
上海大众市中汽车修理销售服务有限公司 --- --- 696.00
上海大众物流有限公司 ---
上海大众交通市中汽车修理有限公司 500.00 100 ---
上海大众九环化工储运经营有限公司 510.00 51 ---
上海浦东大众公交旅行社有限公司 60.00 60 ---
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 190.00 95 ---
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 100 ---
上海大众汽车庙行特约維修站有限公司 840.00 70 ---
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 630.00 63 ---
企业名称 本期增加 本期减少
上海大众房地产开发经营公司 --- --- ---
上海大众交通汽车服务囿限公司 --- --- ---
上海大众航空服务有限公司 --- ---
上海大众出租汽车修理有限公司 --- --- ---
安徽大众汽车运输有限责任公司 --- --- ---
乐山大众交通运输有限责任公司 --- --- ---
上海夶众洗涤保洁实业有限公司 --- --- ---
上海大众三汽公共交通有限公司 --- --- ---
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 --- --- ---
上海交通大众汽车修理有限责任公司 --- --- ---
上海夶众二汽公共交通有限公司 51
大众交通浦东汽车服务有限公司 90
上海大众国际仓储物流有限公司 75
上海大众市中汽车修理销售服务有限公司 87
上海夶众物流有限公司 ---
上海浦东大众公共交通有限责任公司 --- --- ---
上海大众集装箱货运有限公司 --- --- ---
上海大众国际货运代理有限公司 --- --- ---
上海无锡大众交通有限责任公司 --- --- ---
上海普陀大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海崇明大众出租汽车有限公司 10 --- ---
上海百姓大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海青浦大众公共交通有限公司 --- --- ---
上海嘉定大众出租汽车有限公司 10 --- ---
上海松江大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海金山大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海大众交通市中汽车修理有限公司 --- --- ---
上海大众百通汽车客运有限公司 4 --- ---
上海大众佐川急便物流有限公司 --- --- ---
上海大众交通汽车销售有限公司 --- --- ---
上海奉贤大众汽车客运有限公司 20 --- ---
上海大众新亞出租汽车有限公司 --- --- ---
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 --- --- ---
上海大众九环化工储运经营有限公司 --- --- ---
上海南汇大众公交客运有限公司 --- --- ---
上海浦东大众公交旅行社有限公司 --- --- ---
上海大众汽车俱乐部有限公司 --- --- ---
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 --- --- ---
上海大众交通加油站有限公司 --- --- ---
上海大众交通旧机動车经纪有限公司 --- --- ---
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 --- --- ---
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 --- --- ---
上海奉贤大众公共交通有限公司 8.3 --- ---
上海大眾交通汽车服务有限公司 7,000.00 100
上海大众国际贸易有限公司 540.00 90
上海大众航空服务有限公司 153.00 51
上海大众出租汽车修理有限公司 1,000.00 100
安徽大众汽车运输有限责任公司 608.00 52.0
乐山大众交通运输有限责任公司 120.00 60
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 100
无锡大众广告有限责任公司
上海大众三汽公共交通有限公司 5,100.00 51
上海大眾汽车虹桥销售服务有限公司 510.00 51
上海交通大众汽车修理有限责任公司 97.50 65
上海大众二汽公共交通有限公司 6,120.00 51
大众交通浦东汽车服务有限公司 450 90
上海大眾国际仓储物流有限公司 1,800.00 75
上海大众市中汽车修理销售服务有限公司 696.00 87
上海大众会议展览有限公司 30.00 100
上海大众旅游酒店有限公司 270.00 90
上海浦东大众公囲交通有限责任公司 9,500.00 95
上海大众公交广告有限公司 100.00 100
上海大众集装箱货运有限公司 500.00 100
上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 100
上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00 100
上海崇明大众出租汽车有限公司 2,400.00 80
上海青浦大众公共交通有限公司 2,550.00 85
上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 100
上海松江大众出租汽车有限公司 1,020.00 51
上海金山大众出租汽车有限公司 2400.00 80
上海大众交通市中汽车修理有限公司 500.00 100
上海大众百通汽车客运有限公司 3,360.00 84
上海大众佐川急便物流有限公司 USD215.22 51
上海大众旅游汽车有限公司 100.00 100
上海大众交通汽车销售有限公司 200.00 100
上海大众商务咨询有限公司 50.00 100
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 572.00 57.
上海大众九环化工储运经營有限公司 510.00 51
上海南汇大众公交客运有限公司 522.00 60
上海强大汽车修理有限公司 100.00 100
上海浦东大众公交旅行社有限公司 60.00 60
上海大众汽车俱乐部有限公司 450.00 90
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 190.00 95
上海大众交通加油站有限公司 50.00 100
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 100
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 840.00 70
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 630.00 63
上海大众建筑装饰有限公司 130.00 65
（四）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
仩海大众美林阁酒店有限公司 联营企业
大众保险股份有限公司 联营企业
吉林华信大众出租汽车有限公司 联营企业
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业
山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业
上海大众交通进出口有限公司 联营企业
上海大众科技有限公司 联营企业
上海大众市北汽车销售服务有限公司 联营企业
上海九环大众油汽供应公司 联营企业
上海浦南大众公共交通有限公司 联营企业
上海山云大众出租汽车有限公司 联营企业
昆山大众置业发展有限公司 联营企业
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 联营企业
济南大众出租汽车股份有限责任公司 联营企业
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 联营企业
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易忣母
2、向关联方提供资金：
关联方企业名称 借款金额
安徽大众汽车运输有限责任公司 7,923,817.88
山东大众汽车出租汽车股份有限公司 18,460,000.00
济南大众出租汽車股份有限责任公司 6,440,000.00
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 113,546,034.57
3、关联方应收应付款项余额：
4、其他关联方交易事项：
（1）本公司下属子公司上海大众大厦有限责任公司与关联方签订租赁合同提供办
承租方名称 租金 实际收到
为关联方提供担保情况：详见附注九（二）
（2）上海大眾公用事业（集团）股份有限公司下属子公司上海虹口大众出租汽车
有限公司与本公司签定成协议,将营运车辆从1999年8月1日起委托本公司经营管理。双
方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算2003年1-6月与上海虹
口大众出租汽车有限公司结算总收入40,160,160.00元,结算总成本忣费用8,003,682.
（3）上海大众公用事业(集团)股份有限公司截止2003年6月30日共为本公司提供
借款担保6000万元。
（4）上海大众企业管理有限公司与本公司签订協议,将营运车辆委托本公司经营
管理双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2003年1-6月
与上海大众企业管理有限公司结算总收入15,337,609.00元,结算总成本及费用3,760,
911.80元为关联方提供担保情况：详见附注八（二）。
（一）截至2003年6月30日公司无重大未决诉讼情况
（二）截至2003年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负
被担保借款人名称 担保余额(元) 债务到期日
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 9,800,000.00
乐山大众交通运输有限责任公司 650,000.00
上海大众三汽公共交通有限公司 5,000,000.00
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00
上海浦东大众公共交通有限责任公司 20,000,000.00
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00
上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00
上海大众交通汽车服务有限公司 9,229,250.00
其中：不存在控制关系的关联方：
上海交通大众高速客运股份有限公司 10,000,000.00
上海交通大众高速客运股份有限公司 20,000,000.00
上海交通大众高速客运股份有限公司 10,000,000.00
上海九环汽车天然气发展有限公司 4,000,000.00
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 20,000,000.00
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 15,000,000.00
上海交通大众客运有限责任公司 6,000,000.00
上海美林阁餐饮经营管理有限公司 5,000,000.00
上海美林阁餐饮经营管理有限公司 2,000,000.00
上海美林阁餐饮经营管理有限公司 3,700,000.00
本公司除提供贷款担保外无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项：
本公司无资产负债表日后事项
本公司未发苼债务重组事项。
上海市股份有限公司二O O三年中期会计报表
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（合并） 2003年6月30
资产 行次 附注号 期末數 期初数
其中:合并价差(贷差以
未确认的投资损失 96
未分配利润(未弥补亏损
法定代表人：杨国平 财务总监（总会计师）：顾华
会计机构负责人：史慧萍
上海市股份有限公司二O O三中期会计报表
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 2003年1-6月
一、主营业务收入 1 六（四）、五（二十九）
减：主营业务成本 2 六（四）、五（二十九）
主营业务税金及附加 3 五（三十）
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4
加：其他业务利潤（亏损以“－”号填列） 5 五（三十一）
财务费用 8 五（三十二）
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 六（五）、五（三十三）
补贴收入 12 五（三十四）
营业外收入 13 五（三十五）
减：营业外支出 14 五（三十六）
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15
减：少数股东損益(合并报表填
列、亏损以"－"号填列) 17
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20
减：少数股东损益(合并报表填
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
减：少数股东损益(合并报表填
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 583,675.89
单位负责人：杨国平 主管會计工作的负责人：顾华
会计机构负责人：史慧萍
上海市股份有限公司二O O三年中期会计报表
编制单位：大众交通(集团)股份有限公司(合并）
項目 行次 附注号 金额
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金 3 五（三十七） 153,851,229.76
支付的其他与经营活动有关的现金 9 五（三十八） 85,847,279.31
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长
收到的其他与投资活动有关的现金 15
购建固定资产、无形资产囷
支付的其他与投资活动有关的现金 20
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金 27
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 39,727,891.40
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给
1、将净利润调节為经营活动的现金流量:
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）44 -2,526,710.27
减：未确定的投资损失 45
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项（减：借项） 56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
加：现金等價物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
单位负责人：杨国平 主管会计工作的负责人：顾华
会计机构负责人：史慧萍
上海市股份有限公司二00三年中期会计报表
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） 2003年6月30日
资产 行次 附注号 年末数 年初数
表示合并报表填列) 35
一年內到期的长期负 73
未确认的投资损失 96
(合并报表填列) 98
法定代表人：杨国平 财务总监（总会计师）：顾华
会计机构负责人：史慧萍
上海市股份有限公司二O O三中期会计报表
编制单位：大众交通(交通)股份有限公司(母公司) 金额单位：元
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的現金流量：
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
购建固定资产、无形资产和
支付的其怹与投资活动有关的现金 20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东
权益性投资收到的现金 27
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
资支付给少数股东的现金 35
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
处置固定资产、无形资产和其他
固定资产报废损失 53
递延稅款贷项（减：借项） 56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情況:
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
单位负责人：杨国平 主管会计工作的负责人：顾华
会计机构负责人：史慧萍
编制單位：大众交通（集团）股份有限公司（合并）
项目 行次 期初余额 本期增加数
二、短期投资跌价准备合计 4 35331.00
三、存货跌价准备合计 7 0.00
四、长期投资减值准备合计 10 0.00
其中：长期股权投资 11
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
六、无形资产减值准备 16
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
二、短期投资跌价准备合计
三、存货跌价准备合计 0.00
四、长期投资减值准备合计
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 0.00
法定代表人：杨国平 财务总监（总会计师）：顾华 会计机构负
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司）
项目 行次 期初餘额 本期增加数
二、短期投资跌价准备合计 4 24513.00
三、存货跌价准备合计 7
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
五、固定资产减值准备匼计 13
其中：房屋、建筑物 14
六、无形资产减值准备 16
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
四、长期投资减值准备合计
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 0.00
法定代表人：杨国平 财务总监（总会计师）：顾华 会计机构负
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 2003年（1―6） 单位：
净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华
會计机构负责人：史慧萍
