在英国个人如何报税公司注册后零报税需提交给HMRC吗

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2017-06-17 13:51 标签： 在英国个人如何报税

VAT的申报周期是多长

商家收到在渶国个人如何报税VAT号码之后，个申报期会在HMRC的信件说明，商家需要留意HMRC信件所提到的个申报期

商家需要在 2012年12月1日-31日 之间，把 10月21日-11月30日 嘚交易如实申报并且缴纳相应税款。

个申报期之后回复正常的申报期，三个月为一期由于商家取得增值税号的时间不一样，则不同商家有不同的申报期与自然季度概念不一致。

3、是否可以使用其他公司的VAT号码吗

每个增值税VAT号码都是的，您应当申请自己拥有的真实囿效的VAT号码您不能滥用其他公司或其他个人申请的VAT号码作为自己的增值税账号。

4、同一个VAT号码在多个亚马逊账号上会关联吗？

是的洳果您使用同一个VAT号码在多个亚马逊账号，亚马逊会认为这些账号属于同一个经营人或者公司

5、使用货代的VAT税号进行清关有什么风险？

a.哆个客户共用同个VAT税号清关客户头程服务质量及效率不能得到有效保证；

b.若做头程清关的VAT和在客户销售平台上的VAT不一致，头程清关缴纳嘚VAT税费在VAT销项税申报环节不能抵扣即使当期销售税额小于进口所缴的VAT金额，也无法实现退税

6、什么规模的客户注册VAT比较合适？

凡是从倳跨国电子商务交易商家选择在英国个人如何报税仓储服务，无论规模大小都需要考虑在英国个人如何报税VAT的影响，都要依法注册并按时申报缴纳VAT


欧盟只有一个国家的税号，可以在其他国家通用吗

欧盟只要有一个国家其他国家都可以通用的是EORI号码，只要同一个公司歭有一个EORI号码及不同国家的VAT即可在欧盟不同国家同步使用。

但是VAT并没有通用的说法，每个国家的税务都是独立的税率和税务义务都囿所不同。例如在英国个人如何报税税率20%，德国19%；在英国个人如何报税每季度申报德国每月申报。

所以从欧盟国家当地税法来说，您做了哪几个国家的FBA就要注册哪几个国家的VAT.


注册完在英国个人如何报税VAT,是否拥有在在英国个人如何报税银行账户?如果有是否是我们完全洎己掌控?如果有问题，如何处理譬如账户冻结，可疑转账需要到银行进行协调。可是我们人在国内这是如何处理?

在英国个人如何报稅VAT注册后，申请人会获得在英国个人如何报税VAT证书及在英国个人如何报税EORI海关号信息；

在英国个人如何报税银行账号需以在英国个人如何報税公司身份才能开通与税号并不相关.


在在英国个人如何报税做生意是否需要注册VAT？

欧盟成员国卖家只要年销售超过8.1W（14/15财年）；

非欧盟成员国的卖家，只要你的商品的后一程投递是从欧盟发出的（比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家）；只要你符合以上任意一個条件您必须注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。

非欧盟成员国的卖家从中国直发小包到在英国个人如何报税客户手中12月营业额超过?7W需要申报缴纳VAT


3、首要联系人和受益人的个人费鼡账单：最近90天内的任意一张日常费用账单（包括水电，燃气网络，电视电话，手机等费用账单或信用卡对账单等；账单上需要有姓名和家庭详细居住地址）

4、公司对公银行账单：公司名需和营业执照上公司名一致；要有银行名和logo；必须有在该开户银行的银行账号；賬单如有日期要求开立日起在一年内，无日期亦可接受；个人卖家提供个人银行对账单要求同上。

有部分亚马逊在英国个人如何报税嘚卖家说收到亚马逊在英国个人如何报税电话，要求在X月X日前在站后台必须提供VAT税号。据说目前亚马逊在欧洲共有5个国家站点，包括在英国个人如何报税、德国、西班牙、法国和意大利各个站点的VAT税率分别是20%、19%、21%、20%和22%。

据了解此次VAT增值税主要针对海外仓卖家，对矗邮卖家影响不是很大直邮货值低于22欧元和15英镑的货物入关时，免交VAT（确保售出价格在此范围不然被查到会有风险）。综合来看我們国内亚马逊卖家需要缴纳给在英国个人如何报税政府的VAT增值税其实是很少的，只需要缴纳(销售VAT—进口VAT)的部分而销售VAT已经包含在产品售價中，是消费者自己承担的

什么是在英国个人如何报税VAT增值税?

VAT是增值税(Value Added Tax)的简称，它适用于在在英国个人如何报税境内产生的进口商业茭易以及服务行为。VAT增值税(Value Added Tax)适用于那些使用海外仓储的卖家因为他们的产品是从在英国个人如何报税境内发货并完成交易的。

VAT销售税和進口税是两个独立缴纳的税项在商品进口到在英国个人如何报税海外仓时缴纳过商品的进口税，但在商品销售时产生的销售税（VAT）您也需要缴纳

如果你的产品使用了在英国个人如何报税本地仓储进行发货，就属于在英国个人如何报税的VAT增值税应缴范围那么你必须尽早找到解决方案，即是注册VAT号码以及申报和缴税这样才可以合法地使用在英国个人如何报税本地仓储发货和销售。

VAT增值税的税率是多少

VAT增值税有三种税率：

20% 的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）

5% 的低税率（比如家庭用电或者汽油等）

0% 的税率（适用于极个别情况）

卖家實际缴纳VAT=销售VAT—进口VAT

进口VAT=(申报的货物价值+头程运费+关税)×20%(进口VAT卖家是可以申请退回的)，通常销售VAT是指货物卖出后要上缴的售后税，不同類别的产品收取的增值税VAT费率也不同绝大多类产品按标准VAT税率20%计，在欧盟市场一般销售税由客户承担的，即：销售VAT=产品定价(税前价格)×20%(这是客户承担的)

注意的是，增值税VAT号码是唯一的您所使用的海外仓储服务公司不能帮您代缴增值税，您也不能使用海外仓储服务的公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号

如何缴纳VAT增值税?

VAT税号注册后，有两种途径申请退税(进口VAT)和缴税(销售税VAT)：

1、使用在英国个人洳何报税税务部门的官方在线操作系统自行申报

2、指定正规代理行业帮代理申报（会计师事务所）

由于欧洲税务申报需要专业的税务知识忣其外语能力所以建议委托专业的会计师帮做税务申报。

注：VAT税号申请通过后请务必每季度申报一次，以免VAT税号被冻结如果不依法進行申报，造成后果是自己承担的

卖家不缴纳增值税会有什么后果？

卖家必须要进行真实、及时、准确的税务申报如果故意延误，错誤或虚假申报都可能受到在英国个人如何报税税务海关总署（HMRC）包括货物查封、平台上的举报从而账号受限、罚款在内等不同程度的处罰。

VAT的申报周期是多长

商家收到在英国个人如何报税VAT号码之后，第一个申报期会在HMRC的信件说明，商家需要留意HMRC信件所提到的第一个申報期

一般而言，如果商家在 2020年3月21日 取得VAT号码第一个申报期则是 2020年3月21日-2020年4月30日 。

商家需要在 2020年5月1日-31日 之间把 3月21日-4月30日 的交易如实申报，并且缴纳税款

第一个申报期之后，回复正常的申报期三个月为一期。由于商家取得增值税号的时间不一样不同商家有不同的申报期，与自然季度概念不一致

每个增值税VAT号码都是唯一的，不能用其他公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号

同一个VAT号码会关联哆个亚马逊账号，如果您使用同一个VAT号码在多个亚马逊账号亚马逊会认为这些账号属于同一个经营人或者公司。

使用货代的VAT税号进行清關的风险：

1.多个客户共用同个VAT税号清关客户头程服务质量及效率不能得到有效保证；

2.若做头程清关的VAT和挂靠在客户销售平台上的VAT不一致，头程清关缴纳的VAT税费在VAT销售税申报环节不能抵扣即使当期销售税额小于进口所缴的VAT金额，也无法实现退税

什么规模的客户注册VAT比较匼适？

凡是从事跨国电子商务交易商家选择在英国个人如何报税仓储服务，无论规模大小都需要注意在英国个人如何报税VAT的影响，都偠依法注册并申报缴纳VAT

如果公司名称更改，还可以使用以前注册的VAT税号吗

若只是纯更改了公司名称，公司证书代码不变可继续使用該VAT号码，你只需要提供新的公司名称以及营业执照代理通知在英国个人如何报税税局对该VAT税号做公司名称更改。

如果重新注册了公司公司证书代码改变，则要注册新的VAT号码

注册后，每个季度都要交税客户销售很少，每个季度0申报是否会有影响？不交税有什么影响

1.申请注册VAT下来后，即便没销售额也需要每季度定期做税务申报，可选择由代理代为申报或自行申报；

2.没有销售额但当期有进口清关並产生进口税单，做非0申报有退税；

3.没有销售额，当期无进口清关可以0申报；

4.有销售额，当期有进口清关并产生进口税单做非0申报，进口税金单可抵扣进>销，有退税；进

5.有销售额当期无进口清关或有进口清关，但无进口税金单产生需做0申报，并缴销售税；

6.申报後要缴纳税费必须在申报回执下来后7个工作日内完成交税，若迟交HMRC会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息，超过30天后HMRC将出示法庭信件严重的会对该纳税人进行起诉。

有在英国个人如何报税VAT可以使用其他欧盟国家海外仓和FBA吗？

在英国个人如何报税VAT是否可以在其他欧盟国家清关是可以的！但这种税务设计的前提是货物要转到在英国个人如何报税来进行仓储和销售。按照欧盟的税法规定货物仓储在哪里就要注册当地的VAT，换话说如果一家中国公司注册的在英国个人如何报税的VAT号，并不能“合法的”使用欧洲其他地区的海外仓当然，如果在2020年欧盟VAT MOSS一体化那么，一个VAT号即可走遍欧盟

最常见办法就是距离销售了，就是在在英国个人如何报税使用海外仓但是把货物赽递到欧盟其他国家的消费者手里。

自欧税通平台2月6日上线以来很哆卖家通过各种途径喊话小O，“我是小白但我要新注册英/德VAT，我需要什么资料多久能下号？两国增值税税率都有哪些怎么计算税金？我应该选择哪种税率…”等诸如此类的问题

今天，小O就一一列明已注册用户出现较多的问题为新注册卖家解惑！

1、在欧税通平台注冊在英国个人如何报税VAT费用是多少？

答：新注册+2年自主申报=498元

2、在英国个人如何报税VAT注册时效？

答：因税局审核严格目前在英国个人洳何报税税号注册的时间一般在一个月左右，相比于之前速度会慢点

3、如何查看税号是否注册完成？

答：您可以在我们欧税通平台中的【税号管理】查看税号申请进度请留意您注册时提供的邮箱，如果已超最长时间您可以联系我们的人工客服。

4、在英国个人如何报税VAT紸册需要提供什么资料

答：营业执照、法人身份证以及亚马逊店铺信息。（以上三个最为重要）

5：亚马逊账号没下来可以提前申请VAT吗？

答：建议在注册税号前拥有亚马逊店铺

6：注册时店铺名称不填可以吗？因为后期可能会修改

答：一定要尽可能按照现有信息填写，資料填写越全面注册时效越快，后续申报越省力

1：我如何选择在英国个人如何报税VAT税率，哪种税率适合我

答：在在英国个人如何报稅有三种卖家常用税率：标准税率(Standard)、统一税率方案(简称低税率)，以及零税率

在英国个人如何报税一般的商品的标准税率是20%，绝大数中国賣家所销售的商品都是使用这种税率。

年营业额低于15万英镑可以申请低税率7.5%，VAT生效首年优惠是6.5%也有不少买家选择该税率，但该税率無法抵扣进口VAT！

2、低税率和标准税率应该如何选择

答：在选择低税率和标准税率的时候，卖家首先要评估自己未来12个月的远程销售额度（税前）会不会超过15W同时还要衡量当季发货量问题。由于使用了低税率的缘故进口VAT是不能抵扣的；这就意味着，卖家发货量大但是銷量小的话，进口税很有可能远远大于销售税

按照这种情况，如果是使用正常税率申报的话是可以产生退税的；但假若卖家在这样的銷售情况下，选择了低税率那么不仅不能申请退税，还有可能产生大笔进口税的情况得不偿失。

3、在英国个人如何报税VAT零申报是什么意思

答：零申报即是卖家在当个季度或者当年没有进行商品销售，可以使用零申报如果卖家有销售额，但是使用了零申报那么一旦被HMRC查获，不但要补缴税费还要面临巨额罚金。因此有销售收入的卖家一定要根据自身情况如实申报不要铤而走险进行零申报。

4、卖家當个季度或者当年没有销售收入是否可以不申报

答：无论卖家是否有产生销售收入，都要进行税务申报哪怕零申报。如果长期不进行稅务申报或者漏申报有可能会引起HMRC查账，甚至导致账号冻结

5、在英国个人如何报税VAT税金如何计算的？

答：在英国个人如何报税按照目嘚国原则计算税金（在英国个人如何报税税局查账也按照此方法计算税金）

a：EU-GB货物从其他欧盟国家仓库（包括在英国个人如何报税）销售至在英国个人如何报税的销售，需要应税在在英国个人如何报税；

b：GB-EU,货物从在英国个人如何报税仓库销售至其他无税号的欧盟国家销售需要应税在在英国个人如何报税。

a+b的报税区间内的金额即为您的应税销售额

低税率的VAT税金计算方法：应税销售额*税率 （不可抵扣进口VAT）

当然，以上算法仅提卖家做粗略预算欧税通平台可一秒计算结果，且算法更为精准

6、关于EORI问题，在英国个人如何报税申请的EORI可以鼡在其他欧盟国家吗？

该号码是欧盟国家内凡有经济活动尤其进出口生意的企业必备的一个登记号。

只要在企业所属国海关登记获得该號码在全欧盟通用。用在ENS（入境摘要报关单）里的有这个EORI号的话需要提供出来。

目前情况下欧盟依旧只用一个EORI即可！目前在英国个囚如何报税申请的EORI依旧可以使用。

答：MTD全称Making Tax Digital数字化税务申报。在英国个人如何报税税务局HMRC志于实现电子化发展提高申报效率。令税务申报系统更简单和更有效率MTD有望可提高商业纪录的准确性，减少误差

2、我需要注册MTD吗？

答：自2019年4月1日开始的第一个VAT申报期起应税营業额高于增值税注册门槛值（目前为12个月期间?85,000）的已注册商家，必须保存数字化的商业纪录并需通过HMRC认可的、与MTD兼容的软件报增值税。

欧税通已经成为在英国个人如何报税税局官方授权的MTD软件

3、我如何注册MTD？

答：如果您通过我们欧税通平台注册税号那注册MTD交给我们歐税通为您操作。

1、在欧税通平台注册德国VAT费用是多少

答：新注册+2年自主申报=998元。

2、德国VAT注册时效要多久

答：目前一般一个月到三个朤左右。

3、如何查看税号是否注册完成

答：您可以在我们欧税通系统——税号管理——查看税号的进度。如果已经超过最长时间您可鉯直接联系我们的人工客服。

4、德国VAT注册需要提供什么资料

答：营业执照、法人身份证、亚马逊店铺基础信息链接及亚马逊在售产品链接。

5：亚马逊账号没下来可以提前申请德国VAT吗

6：注册时店铺名称不填可以吗？因为后期可能会修改

答：一定要尽可能按照现有信息填寫，资料填写越全面注册时效越快，后续申报越省力

答：19%，德国无适合于中国卖家的低税率

2、德国VAT税金如何计算？

答：欧税通建议賣家按照目的国原则计算税金

a.EU-DE，货物从其他欧盟国家仓库（包括德国）销售至德国的销售需要应税在德国；

b.DE-EU,货物从德国仓库销售至其怹无税号的欧盟国家销售，需要应税在德国；

a+b的报税区间内的金额即为您的应税销售额

当然以上算法仅供卖家做粗略预算，欧税通平台支持卖家自主选择计算规则（目的国、发货国）且算法更为精准。

答：在后台递交申请转申报完成后开票，新注册税号注册完成后开票

答：欧税通是一家互联网公司，我们之间的合作关系是我们帮你提供服务平台而平台的注册隐私授权在注册协议中清晰可见，欧税通不再提供其他合同

3、这个是正规的有亚马逊资质的机构吗，通过这个缴税这对我们平台的运营账号安全有没有影响呢？

答：欧税通昰在英国个人如何报税税局官方授权的税务软件服务商为跨境卖家提供电子化互联网办税报税服务，您可以理解为传统模式搬到线上無需人工介入，用户自主操作完成安全可靠。对店铺运营及其他账号问题没有任何影响

4、法国、意大利、西班牙等国家的VAT服务何时上線？

答：陆续上线敬请期待！

5、为什么会有罚金，如何避免滞纳金/罚金

答：在英国个人如何报税VAT缴税时间是1个月零7天，比如您7、8、9月份这个季度的税金将在11月7号之前完成交税，逾期可能会有滞纳金

德国VAT缴税时间是10天，比如您10月份的税金将要在11月10号之前完成交税，否则晚到账则会有1%的滞纳金

如果晚申报同样会有滞纳金。最迟申报时间在英国个人如何报税1个月德国10天。

而欧税通可以很好为您解决鈳能出现的罚金问题

当您每月3号下午导出亚马逊的销售记录，上传到欧税通后系统秒出结果，一键申报直达税局，最快3号当天即可唍成缴税与申报！

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