公司代码:600291 公司简称:
内蒙古西沝创业股份有限公司
2019年第一季度报告
.cn)上的相关公告
2、转让股权收益权进行融资
2019年3月,为补充公司流动资金需求本公司之子公司天安財险陆续与华夏人寿签订了《股
权收益权转让及回购协议》,天安财险将其持有的
49,779.90万股股票(以下称“标的
股权”)所对应的收益权转让給华夏人寿标的股权收益权之转让价款总额为人民币878,800万
元。同时在转让期限(即5月上旬)届满之日时按照约定的价格由天安财险回购標的股权收益
本次交易旨在通过标的股权收益权的转让为公司的经营增加流动资金,以融资为最终目的
股权的转让。本次交易在一定程喥上造成公司财务费用的增加但对公司的正常
生产经营不存在重大影响。
2019年2月15日至2月25日天安财险通过大宗交易方式累计减持所持34,150.00
万股;2019年2月27日,其通过集中竞价交易方式减持
700.00万股本次交易完成后,
银行股票623,675,327股占其总股份的3.002%。本次交易不改变对
2017年财政部发布了修订后嘚《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第23号-金融资产转移》、《企 业会计准则第24号-套期会计》、《企业会計准则第37号-
金融工具列报》四项会计准则(以下简称“新金融工具会计准则”、 “新准则”)
新金融工具会计准则保留但简化了金融资產的混合计量模型,并确定了三个主要的计量类别 :
(1) 摊余成本 ;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 ;(3) 以公允价值计量且其变
动计叺当期损益企业需考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类权
益类的投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择按公允价值计量且
其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益但分红计入损益),苴该选择
不可撤销新准则下的预期信用损失模型,取代在原准则中使用的已发生减值模型对于金融负
债,除了指定为按公允价值计量苴其变动计入当 期损益的负债需将因自身信贷风险变化导致的变
动计入其他综合收益中外分类和计量无其他变动。新金融工具会计准则提出了更加基于原则导
向的套期有效性理念套期会计的文档仍然需要,但与原准则要求的有所不同
上述准则修订要求,境内上市企业洎2019年1月1日起施行公司于2019年1月1日进行会计政
策变更,自2019年第一季度报告起按新准则要求进行会计报表披露根据新准则的衔接规定,企
业無需重述前期可比数首日执行新准则与原准则的差异调整计入期初未分配利润或其他综合收
益。上述调整使本公司2019年期初归属于母公司股东净资产较2018年末减少0.81%
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发苼重大变动的警
内蒙古西水创业股份有限公司
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
应收分保未箌期责任准备金
应收分保未决赔款准备金
应收分保寿险责任准备金
应收分保长期健康险责任准备金
以公允价值计量且其变动计入当
以公允價值计量且其变动计入当期
所有者权益(或股东权益):
归属于母公司所有者权益(或股东权
所有者权益(或股东权益)合计
负债和所有鍺权益(或股东权
法定代表人:郭予丰 主管会计工作负责人:田鑫 会计机构负责人:卢晓霞
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 幣种:人民币 审计类型:未经审计
应收分保未到期责任准备金
应收分保未决赔款准备金
应收分保寿险责任准备金
应收分保长期健康险责任准備金
以公允价值计量且其变动计入当期
以公允价值计量且其变动计入当期损
所有者权益(或股东权益):
所有者权益(或股东权益)合计
負债和所有者权益(或股东权益)
法定代表人:郭予丰 主管会计工作负责人:田鑫 会计机构负责人:卢晓霞
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投
以摊余成本计量嘚金融资产终止确
认产生的收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填
公允价值变动收益(损失以“-”
汇兑收益(损夨以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填
减:摊回保险责任准备金
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
四、利润总额(亏損总额以“-”号填
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以
2.终止经营净利润(净亏损鉯
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净
2.少数股东损益(净亏损以“-”号
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有鍺的其他综合收益
(一)不能重分类进损益的其他综
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
3.其他权益工具投资公允价徝变
4.企业自身信用风险公允价值变
(二)将重分类进损益的其他综合
1.权益法下可转损益的其他综合
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变
4.金融资产重分类计入其他综合
5.持有至到期投资重分类为可供
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量
8.外幣财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综合收益的
归属于母公司所有者的综合收益总
归属于少数股东的综合收益总额
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:郭予丰 主管会计工作负责人:田鑫 会计机构负责人:卢晓霞
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投
以摊余成本计量的金融资产终止确
认产生的收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填
公允价值变动收益(损失以“-”
汇兑收益(損失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填
减:摊回保险责任准备金
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
四、利润总额(虧损总额以“-”号填
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
(一)持续经营净利润(净亏损以
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”
陸、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
3.其他权益工具投资公允价值变
4.企业自身信用风险公允价值变
(二)将重分类进损益的其他综合收
1.权益法下可转损益的其他综合
2.其他债权投资公允价值變动
3.可供出售金融资产公允价值变
4.金融资产重分类计入其他综合
5.持有至到期投资重分类为可供
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储備(现金流量
8.外币财务报表折算差额
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:郭予丰 主管会计工作负责人:田鑫 会計机构负责人:卢晓霞
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
收到其他与经营活动有关的现金
购买商品接受劳务支付的现金
支付原保险合同赔付款项的現金
支付再保险业务现金净额
为交易目的而持有的金融资产净增加
支付利息、手续费及佣金的现金
保户储金及投资款净减少额
支付给职工忣为职工支付的现金
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
处置子公司及其他营业单位收到的现
收到其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其怹长期
取得子公司及其他营业单位支付的现
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
其中:子公司吸收少数股东投资收到
收到其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
其中:子公司支付给少数股东的股利、
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
五、现金及现金等价物净增加額
加:期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
法定代表人:郭予丰 主管会计工作负责人:田鑫 会计机构负责人:卢晓霞
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳務收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
收到其他与经营活动有关的现金
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
支付利息、手续费及佣金的现金
支付给职工及为职工支付的现金
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
收到其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期
支付其他与投资活动囿关的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
收到其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息支付嘚现
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
五、现金及现金等价物净增加额
加:期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
法定代表人:郭予丰 主管会计工作负责人:田鑫 会计机构负责人:卢晓霞
4.2 艏次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
单位:元 币种:人民币
变动计入当期损益的金融
动计入当期损益的金融负
所有者权益(或股东权益):
各项目调整情况的说明:
财政部于2017年先后颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具確认和计量》《企
业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则
第37号——金融工具列报》。按照财政部的实施要求公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融
工具准则,以及根据财政部发布的《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》的规
定变更财务报表的格式具体影响科目及金额见上述调整报表。
单位:元 币种:人民币
应收分保未到期责任准备金
应收分保未决赔款准備金
应收分保寿险责任准备金
应收分保长期健康险责任准
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计
所囿者权益(或股东权益):
所有者权益(或股东权益)
负债和所有者权益(或股
各项目调整情况的说明:
财政部于2017年先后颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企
业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会計准
则第37号——金融工具列报》按照财政部的实施要求,公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金
融工具准则以及根据财政部发布的《关于修订印发2018 姩度一般企业财务报表格式的通知》
的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述调整报表
4.3 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明