四川长虹集团财务有限公司
?????????????????????????????????财务报表附注
???????????????????????????????????????2015?年度
????一、公司基本情况
????四川长虹集团财务有限公司(以下简称“本公司”)系经中国銀监会批准由四川长虹电子
控股集团有限公司与四川长虹电器股份有限公司共同出资设立的有限责任公司。本公司于
2013?年?8?月?23?日取得绵阳市高新区工商行政管理局核发的企业法人营业执照注册号
80，金融许可证号为?L012015?年?10?月?29?日取得变更后的企业法
人营业執照，注册号?20682K
????本公司现注册资本为人民币拾亿元，法定代表人胡嘉；注册地址四川省绵阳高新区绵兴东
????本公司主要經营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业
务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理業务；对成员单位提供担保；办理
成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑和贴现；办理成员单位之间的内部转账结
算及相应嘚结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款和融资租赁；从
事同业拆借；银监会批准的其他业务
????二、財务报表的编制基准与方法
????本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各項具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表
????三、遵循企业会计准则的声明
????本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息
????四、重要会计政策和会計估计
????(一)?会计年度
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????会计年度自公历?1?月?1?日起至?12?月?31?日止。
????(二)?记账本位币
????采用人民币为记账本位币
????(三)会計计量属性
????除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外，一般采用历史成本计量
????本期财务报表项目嘚计量属性未发生变化。
????(四)?现金等价物的确定标准
????现金等价物是指本公司持有存放中央银行非限定性存款余额、原期限不超过三个月的存放
同业和拆放同业以及期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资
????(五)?外币折算
????对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账对各种外币账户的外币
期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算发生的差额计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货
币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算差额作为公允价值变动损益。
????(六)?金融资产的确认和计量
????1．金融资产的分类
????金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融资
产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至
到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产对金融资产的分类取决于本公司对其的持有
意图和持有能力，本公司在取得时即对金融资产进行分类
????2．金融资产嘚确认和计量
????(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
????以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括為交易而持有的金融资产，或是初
始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为交易而持有
的金融资產包括为了在近期内出售而买入的金融资产，以及衍生金融工具
????这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量。因公允价值变動形成的利得和损失均计入
????(2)持有至到期投资
????持有至到期投资指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的且本公司有奣确意图和能
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力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期类投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值准
备计量当持有至到期类投资被终止确认、出现减值或在摊銷时所产生的利得或损失，均计入
????如果本公司在本会计期间或前两个会计年度于到期日前出售或重分类了较大金额的持有
至到期类投资(较大金额是指相对持有至到期类投资总金额而言)，则本公司将不能再将任何金
融资产分类为持有至到期类投资满足下述条件的絀售或重分类除外：
?????????出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近(如到期前三个月内)，以至于
市场利率的变囮对该项投资的公允价值没有重大影响；
?????????根据约定的偿付或提前还款的方式已经收回了该项投资几乎全部初始本金后發生的
?????????出售或重分类可归属于某个本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独
????(3)贷款及应收款项
????贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产
包括存放中央银行款项、存放同业及其怹金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放
贷款和垫款、应收款项类投资及其他应收款项等。
????贷款及应收款项按照取嘚时的公允价值及交易费用的合计金额进行初始确认在资产负债
表日以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备确定。
????当贷款忣应收款项类金融资产被终止确认、出现减值或在摊销时产生的利得或损失均计
????(4)可供出售金融资产
????可供出售类金融资產指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款及应收
款项类投资、持有至到期类投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的
其他金融资产在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量其折溢价采用实际利率法进
行摊销并确认为利息收入。可供出售类金融资产的公允价值变动所带来的未实现收益在该金
融资产被终止确认或发生减值之前，在资本公积中单项列示在该金融资产被终止确认或发生
减值时，以前计入在资本公积中的累计公允价值变动转入当期损益
????对于没有市价及无法合理確定公允价值的权益工具，按照取得成本扣除减值准备后的净额
????3．金融资产的转移和终止确认
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????本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给叻转入方的终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产并将
收到的对价确認为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
????金融资產整体转移满足终止确认条件的将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转
移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计叺所有者权益的公允价值变动
累计额之和金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在
终止确认部分囷未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确認部分的对价，与原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和
????4．主要金融资产公允价值的确萣方法
????存在活跃市场的金融资产，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产采用估值技术(包括参考熟悉凊况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其
公允价值；初始取得或源生的金融资产，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础
????5．金融资产的减值
????夲公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的
金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资產单独进行减值测试；对单项金额不重大的
金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减
徝的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试如有客观证据表明該项金融资产出现减值(即减值事项)的，且减值
事项对金融资产的预计未来现金流量会产生可以可靠估计的影响时本公司认定金融资产已發
生减值并确认减值损失。
????(1)以摊余成本计量的金融资产
????如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量的持有至箌期类投资发生减值则
损失的金额以资产的账面价值与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的
差额计算确定。预计未來现金流量与其现值相差很小的在确定相关减值损失时，不对其预计
未来现金流量进行折现在计算预期未来现金流量现值时，采用该金融资产原始有效利率作为
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折现率該利率即为初始确认时计算确定的实际利率。未来现金流量的预计并不包括相应金融
资产尚未发生的信用损失但已经考虑相关抵押物价徝并扣减预计处置费用后的金额。资产的
账面价值通过减值准备科目减计至其预计可收回金额减计金额计入当期损益。
????对于以組合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言未来现金流量的估算系参考与
该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经驗为基础确定。本公司会对作为参考的
历史损失经验根据当期的情况进行修正包括加入那些仅存在于当期而不对历史损失经验参考
期产苼影响的因素，以及剔除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当期已不适用的因
素本公司会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。
????当金融资产无法收回时损失金额经审批后，核销该些金融资产冲减相应的减值准备，
对于已核销又收回的金融資产按回收金额冲减当期金融资产减值损失。
????在以后的期间如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该損失后发
生的事项有关原确认的减值损失予以转回，计入当期损益但是该转回后的账面价值不应当
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
????(2)以成本计量的金融资产
????在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投資或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产
的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
????(3)可供出售类金融资产
????如果可供出售类金融资产嘚公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，
确认其减值损失并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转絀计入当期减值损
失。该转出的累计损失为该资产的初始取得成本(扣除已收回本金和已摊销金额)与当前公允
价值之间的差额，减去所有原已计入损益的减值损失
????划分为可供出售类金融资产的权益工具投资的减值损失，在期后公允价值上升且客观上与
确认原减值損失后发生的事项有关的原确认的减值损失予以转回并直接计入股东权益，不得
通过损益转回划分为可供出售类金融资产的债务工具嘚减值损失，在随后的会计期间公允价
值已上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的原确认的减值损失予以转回，计入
????(七)?买入返售及卖出回购交易
????买入返售交易是指按合同或协议约定以一定的价格向交易对方买入债券、票据等资产，
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之后在合约约定的日期再按协议价格返售給对方的资金拆借业务卖出回购是指本公司按合同
或协议约定，以一定的价格将债券、票据等资产卖给交易对方之后在合约约定日期，再按协
议价格购回的资金拆借业务
????买入返售和卖出回购按业务发生时实际支付或收到的款项入账，并记入“买入返售金融资
產”或“卖出回购金融资产款”
????对于买入待返售的资产，买入该等资产的成本将作为质押拆出款项买入的资产则作为该
笔拆絀款项的质押品。对于卖出待回购的资产该等资产将持续于本公司的资产负债表上反映，
出售该等资产所得的金额将确认为负债
????买入返售及卖出回购的买卖差价，在返售或回购期间内按实际利率法确认利息收支
????(八)?衍生金融工具与嵌入衍生金融工具
????衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后
续计量衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损益内，同时公允价值为正数的
衍生金融工具作为“衍生金融资产”，公允价值为负数的作为“衍生金融负债”若存在活跃的
交易市场，则公允价值以市场报价确定包括近期市场交易；否则，公允价值以估价方法来确
定包括现金流折现法或期权萣价模型等适当的方法。
????嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同(以下简称“主合同”)中的衍生金融工具该衍
生金融工具使主匼同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或
利率指数、信用等级或信用指数或类似变量的变动而发生調整，如嵌在购入的可转换公司债
券中的转换权等当某一嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，
本公司将の从主合同中分拆作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及
????(九)?固定资产的确认和计量
????1．固定資产确认条件
????固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理持有的；(2)使用寿命超过一个會计年度
????固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出符合上述确认条件的，
计入固定资产成本；不符合上述确认条件的发生时计入当期损益。
????2．凅定资产的初始计量
????固定资产按照成本进行初始计量
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????3．固定资产分类及折旧计提方法
????固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资產类别、预计使用寿命和预计净残值
率确定折旧率各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
????固定资产类别????????????????预计使用寿命(年)????????预计净残值率????年折旧率
????仪表设备???????????????????????????6年?????????????????5%????????????15.83%
????专用设备???????????????????????????8年?????????????????5%????????????11.88%
????其他设备???????????????????????????9年?????????????????5%????????????10.56%
????符合资夲化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内采用年限平均法单独计提折旧。
????4．固定资产减值测试及减值准备计提方法
????资产负债表日有迹象表明固定资产发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；
难以对单项资产的可收回金额进行估计的以该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。
????单项资产的可收回金额低于其账媔价值的按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计
提相应的资产减值准备。资产组的可收回金额低于其账面价值的确认其相应的減值损失，减
值损失金额先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值再根据资产组中除商誉之外的其他各项资
产的账面价值所占比重，按比唎抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减作
为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备
????上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回
????(十)?在建工程的确认和计量
????1．在建工程同时满足经济利益很鈳能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量
????2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧
????3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值嘚按单项资产的可收回金额低于其账
面价值的差额计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回。
?????(十一)?无形资产的确认和计量
????1．无形资产的初始计量
????无形资产按成本进行初始计量
????2．无形资产使用壽命及摊销
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????根据无形资產的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综
合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限嘚作为使用寿命有限的无形资产；
无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产
????对使鼡寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产
的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段
情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在
或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出以及
公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定戓类似限制，如特许使
用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等
????使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销使用寿命不确定的無
形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核并进行减值测试。
????3．无形资产减值测试及减值准备计提方法
????资产负债表日有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金
额；难以对单项资产的可收回金额进行估計的以该资产所属的资产组为基础确定其可收回金
额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，每年年
????单项资产的可收回金额低于其账面价值的按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计
提相应的资产减值准备。资产組的可收回金额低于其账面价值的确认其相应的减值损失，减
值损失金额先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值再根据资产组中除商譽之外的其他各项资
产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减作
为各单项资产(包括商誉)嘚减值损失，计提各单项资产的减值准备上述资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回
????(十二)长期待摊费用的核算方法
????长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销如果长期待摊的费用
项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益
????(十三)?抵债资产确认和计量
????按抵债资产的公允价值进行初始确认；公尣价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准
?备的差额计入当期损益；以账面价值与期末可收回金额两者之较低金额在资产负债表中列示。
????(十四)?金融负债
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????1．金融负债的分类
????本公司持有的金融负债在取得时将其划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债以忣其他金融负债
????2．金融负债的确认和计量
????(1)?以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
????本公司以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融负债分成为交易而持有的金融负债
和初始确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期損益的金融负债。所有公允价
值的变动均计入当期损益
????(2)?其他金融负债
????除被指定为交易类债券或以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融负债外的同业及
其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、应付债券等，均以摊余
????(十五)应付债券核算方法
????本公司应付债券包括本公司发行的一般金融债券、次级债券等按其公允价值，即以实际
收到的款項(收到对价的公允价值)减交易费用的差额入账按摊余成本进行后续计量。对实际
收到的资金净额和到期应偿还金额之间的差额采用实际利率法在借款期间内摊销摊销金额计
????(十六)职工薪酬
????本公司职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
????本公司在职工提供服务期间确认應付职工薪酬并根据职工提供服务的对象计入相关资产
????本公司按规定参加政府机构设立的社会保障计划包括养老及医疗保险、住房公积金及其他
社会保障计划；上述费用系根据有关规定和合约，按工资总额的一定比例且在不超过有关规定
的上限的基础上提取并向勞动和社会保障机构缴纳相应的支出计入当期损益中。
????除前述社会保障义务外本公司并无其他重大职工福利承诺。
????(┿七)预计负债
????因开出信用证、开出保函、银行承兑汇票等形成的现时义务其履行很可能导致经济利益
的流出，在该义务的金额能够可靠计量时确认为预计负债。
????预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量并综合考虑与或有
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事项有关的风险、不确定性和货币时间價值等因素。货币时间价值影响重大的通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致嘚预计负债
账面价值的增加金额，确认为利息支出
????资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整以反映当前嘚最佳估计数。
????(十八)利息收入和支出
????以摊余成本计量的金融工具按照实际利率法以权责发生制确认相应利息收入或支絀。实
际利率法是一种计算某项金融资产或金融负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入或利
息支出的方法实际利率是将金融资产囷金融负债在预计存续期间或更短的期间内的未来现金
流量折现为该金融资产或金融负债账面净值所使用的利率，若金融资产发生减值楿关的利息
收入按照计量减值损失的未来现金流贴现利率确认。
????(十九)手续费及佣金收入和支出
????手续费及佣金收入与支出按权责发生制原则在提供相关服务时确认
????(二十)?政府补助的确认和计量
????1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确認：(1)能够满足政府补助所附条件；(2)
????2．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的按公允价
值计量；公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量
????3．政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。企业取得与资產相关
的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。企业取得
与收益相关的政府补助分别下列情況进行处理：(1)用于补偿企业以后期间的相关费用或损
失的，确认为递延收益并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发苼的
相关费用或损失的，直接计入当期损益
????(二十一)?租赁业务的确认和计量
????1．租赁的分类：租赁分为融资租赁和经营租赁。
????符合下列一项或数项标准的认定为融资租赁：
????(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
????(2)承租人有购买租赁资产的选择权所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
????(3)即使资产的所有权不转移但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
????(4)承租人在租赁开始日的朂低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
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值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
????(5)租赁資产性质特殊，如果不作较大改造只有承租人才能使用。
????不满足上述条件的认定为经营租赁。
????2．经营租赁的会计处悝
????出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益发生的初始直
接费用，直接计入当期损益
????承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生
的初始直接费用，直接计入当期损益
????3．融资租赁的会计处理
????出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率
法计算确认当期的融资收入。
????承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租賃付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用初始矗接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利
率法计算确认当期的融资费用本公司采用与自有固定资产楿一致的折旧政策计提租赁资产折
????(二十二)企业所得税的确认和计量
????1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差額(未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)按照预期收回该资
产或清偿该負债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
????2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差異的应纳税所得额为限
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
性差异的确认以湔会计期间未确认的递延所得税资产。
????3．资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时转回减記的金额。银行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
????4.?公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益但不包括下列情
况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益Φ确认的交易或者事项。
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????5.当拥有以净额结算的法定权利且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵銷后的净额列报
????当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同┅税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税
主体相关但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回嘚期间内，涉及的纳税主体
意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时本公司递延所得税资
产及递延所得税負债以抵销后的净额列报。
????(二十三)受托业务
????本公司通常作为代理人为零售客户、信托机构和其他机构保管和管理资产託管业务中所
涉及的资产及其相关收益或损失不属于本公司。
????委托贷款是指本公司接受委托由客户(作为委托人)提供资金，由本公司(作为受托人)
按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本公司协助
收回的贷款风险由委托人承担。委托人提供的资金按照本公司实际收到金额列入委托存款
科目，本公司按照委托人意愿发放贷款时按照实际发放或投出金额计入委托贷款科目本公司
进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资金不承担信用风险。收取的手续费根据收入确
认条件按照权责发生淛原则予以确认。
????(二十四)承兑业务
????承兑是指本公司以客户签发的票据做出的付款承诺本公司认为大部分承兑业务会在愙户
付款的同时结清。承兑在表外科目中核算在主要表外事项中披露。
????(二十五)或有负债
????或有负债是指由过去的交易或倳项引起的可能需要履行的义务其存在将由某些本公司所
不能完全控制的未来事项是否发生来确定。或有事项也可能是由于过去事项而產生的现时义
务但由于该义务不会引起经济利益的流出或该流出不能可靠地计量时，该义务不被确认为预
计负债仅在附注中加以披露。只有在该事项很可能导致经济利益的流出且该金额能够可靠
计量时才确认为预计负债。
????五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正说明
????(一)?会计政策变更说明
????本期公司无会计政策变更事项
????(二)?会计估计变更说明
???????????????????????????????????????????????
?????本期公司无会计估计变更事项。
?????(三)?前期重大差错更正说明
?????本期公司无前期重大差错更正事项
?????六、税(费)项
?????按扣除金融机构往來收入、国债投资利息收入后的营业收入的?5%的税率计缴；
?????2．城市维护建设税
?????按应交流转税税额的?7%计缴；
?????3．教育费附加
?????按应交流转税税额的?3%计缴；
?????4．地方教育附加
?????按应交流转税税额的?2%计缴；
?????按应纳税所得额以?25%的税率计缴所得税。
?????七、利润分配
?????根据本公司?2015?年?9?月?18?日?2015?年第二次股东大会批准的?2014?年度利润分配方案2014
年度净利润按如下比例分配：
?????(1)按?10％提取法定盈余公积?4,850,341.36?元；
?????(2)将可供分配利润全额?43,653,072.26?元提取为一般风险准备。
?????八、财务报表主要项目注释????????????????(以下金额单位若未特别注明者均為人民币元)
?????(一)?资产负债表主要项目注释
?????1．现金及存放中央银行款项
项???目???????????????????????????????????????????????????期末数??????????????????期初数
存放中央银行法定存款准备金???????????????????411,774,783.67??????????????338,944,858.25
存放中央银行超额存款准备金?????????????????1,060,200,000.00??????????????350,200,000.00
合???计????????????????????????????????????1,471,974,783.67??????????????689,144,858.25
????????????????????????????????????????????????
??????[注]1、本公司按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金这些款项不能用于日常业务。
于资产負债表日本公司人民币法定存款准备金缴存比例为?7.5%，美元法定存款准备金缴存
比例为?5%法定存款准备金缴存的存款范围包括单位存款、保证金存款、委托业务负债项目
轧减(扣除、抵减)资产项目后的贷方余额。
??????2、截至?2015?年?12?月?31?日本公司按规定向Φ国人民银行缴存外币法定存款准备金
??????2．存放同业款项
??????(1)明细情况
?项????目??????????????????????????????????????????????????期末数?????????????期初数
?存放境內同业活期款项?????????????????????????793,063,359.34??????????762,044,337.32
?存放境内同业定期款项
?????－原始到期日不超过三个月?????????????????570,000,000.00????????2,860,000,000.00
?????－原始到期日超过三个月
?合????计???????????????????????????????????1,363,063,359.34????????3,622,044,337.32
??????(2)期末外币存款情况
币?种??????????????????????????????????????????????????????原?币??????????折合人民币
USD??????????????????????????????????????????????????????4,420.52??????????28,705.09
合????计?????????????????????????????????????????????????4,420.52??????????28,705.09
??????3．应收利息
??????(1)明细情况
项??????目????????????????????????????????????????????????期末数??????????????期初数
应收发放貸款及垫款的利息?????????????????????????6,698,618.05???????????2,917,416.68
应收存放同业利息????????????????????????????????????746,535.77??????????3,161,721.12
应收存放央行利息????????????????????????????????????217,611.59????????????165,451.93
合????计?????????????????????????????????????????7,662,765.41???????????6,244,589.73
??????(2)账龄分析：
项????目??????????????????????????????????????????????????期末数??????????????期初数
1?姩以内?????????????????????????????????????????7,662,765.41???????????6,244,589.73
???????????????????????????????????????????????
合????计?????????????????????????????????????????7,662,765.41??????????????????6,244,589.73
??????4．发放贷款及垫款
??????(1)明细情况
项????目?????????????????????????????????????????????????期末数?????????????????????期初数
?????－短期贷款?????????????????????????????4,523,881,380.99?????????????1,652,000,000.00
?小????计???????????????????????????????????4,523,881,380.99?????????????1,652,000,000.00
?贴现???????????????????????????????????????1,882,106,464.55?????????????1,019,255,772.73
合????计????????????????????????????????????6,405,987,845.54?????????????2,671,255,772.73
净????额????????????????????????????????????6,405,987,845.54?????????????2,671,255,772.73
??????(2)发放贷款按担保方式分类
项????目?????????????????????????????????????????????????期末数?????????????????????期初数
信用贷款????????????????????????????????????2,003,000,000.00?????????????1,252,000,000.00
保证贷款????????????????????????????????????2,305,000,000.00?????????????????400,000,000.00
质押贷款??????????????????????????????????????200,000,000.00
应收账款保理????????????????????????????????????15,881,380.99
合????计????????????????????????????????????4,523,881,380.99?????????????1,652,000,000.00
??????(3)风險分类情况
风险类别?????????????????????????????????????????????????期末數?????????????????????期初数
正常类贷款??????????????????????????????????4,523,881,380.99?????????????1,652,000,000.00
合????计????????????????????????????????????4,523,881,380.99?????????????1,652,000,000.00
??????5．固定资产
类????别???????????????????????期初数?????????本期增加????????????本期减少???????????期末数
仪表设备??????????????????5,471,413.08??????????????????????????????????????????5,471,413.08
专用设备????????????????????161,710.00????????????????????????????????????????????161,710.00
???????????????????????????????????????????????
其他设备???????????????????139,400.00??????????????????????????????????139,400.00
合????计????????????????5,772,523.08?????????????????????????????????5,772,523.08
??????2)累计折旧
类????别??????????????????????期初数?????????本期增加?????本期减少????????期末数
仪表设备?????????????????1,071,360.79??????866,306.98????????????????1,937,667.77
专用设备????????????????????12,802.04???????19,203.06???????????????????32,005.10
其他设备????????????????????16,172.86???????14,714.43???????????????????30,887.29
合????计????????????????1,100,335.69???????900,224.47????????????????2,000,560.16
??????3)减值准備
??????期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备
??????4)账面价值
类????别??????????????????????期初数?????????本期增加????本期减少?????????期末数
仪表设备?????????????????4,400,052.29???????????????????866,306.98???3,533,745.31
专用设备???????????????????148,907.96????????????????????19,203.06?????129,704.90
其他设备???????????????????123,227.14????????????????????14,714.43?????108,512.71
合????计????????????????4,672,187.39????????????????????900,224.47???3,771,962.92
??????6．无形资产
??????(1)明细情况
?类????别?????????????????????期初数?????????本期增加????本期减少?????????期末数
?软件???????????????????1,923,000.00??????490,000.00?????????????????2,413,000.00
?合????计???????????????1,923,000.00??????490,000.00?????????????????2,413,000.00
??????2)累计摊销
?类????别?????????????????????期初数?????????本期增加?????本期减少????????期末數
?软件?????????????????????259,894.45??????742,688.88?????????????????1,002,583.33
?合????计?????????????????259,894.45??????742,688.88?????????????????1,002,583.33
??????3)减值准备
??????????????????????????????????????????????
???????期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提減值准备
???????4)账面价值
类?????别??????????????????期初数??????????本期增加??????????本期减少???????????期末数????????剩余摊销年限
软件????????????????1,663,105.55?????????490,000.00??????742,688.88?1,410,416.67??????????????????12-35?月
???????7．其他资产
项?????目?????????????????????????????????????????????????????期末数????????????????????????????????期初数
其他应收款????????????????????????????????????????????21,684,862.87??????????????????????????4,270,926.53
合?????计?????????????????????????????????????????????21,684,862.87??????????????????????????4,270,926.53
???????????(1)其他应收款
???????1)明细情况
??????????????????????????????????期末數???????????????????????????????????????????????期初数
?????????????????????????????????占总额???????????????????计提????????????????????????占总额????????????????????计提
?????????????????????账面餘额??????????????坏账准备??????????????????????账面余额???????????????坏账准备
项????目????????????????????????比例(%)????????????????比例(%)???????????????????????比例(%)?????????????????比例(%)
坏账准备????????21,684,862.87???100.00????????????????????????????4,270,926.53???????100.00
合????计????????21,684,862.87???100.00????????????????????????????4,270,926.53???????100.00
???????2)坏账准备计提情况
???????按组合计提坏账准备的其他应收款
???????其他组合：
????????????????????????????????????期末数??????????????????????????????????????????期初数
?组????????合????????????????????????????计提比????????????????????????????????????????计提比
????????????????????????????账面余额??????????????坏账准备???????????????账面余额?????????????????坏账准备
?????????????????????????????????????????例(%)?????????????????????????????????????????例(%)
?关联方组合???????????21,671,261.67????????????????????????????????3,976,926.53
?备用金????????????????????13,601.20????????????????????????????????????294,000.00
?小????计?????????????21,684,862.87????????????????????????????????4,270,926.53
???????3)款项明细情况：
?款项内容????????????????????????????????????????????????????????期末数????????????????????????????期初数
?票据贴现款?????????????????????????????????????????????21,671,261.67????????????????????????3,976,926.53
?备用金-合同预付款????????????????????????????????????????????13,601.20
?备用金-预付无形资产购款???????????????????????????????????????????????????????????????????????294,000.00
?合????????计???????????????????????????????????????????21,684,862.87????????????????????????4,270,926.53
???????????????????????????????????????????????????????
??????8．卖出回购金融资产款
项??????目?????????????????????????????????????????????????期末数???????????????????????期初数
票????据????????????????????????????????????????931,271,387.69????????????????700,983,053.13
合????计????????????????????????????????????????931,271,387.69????????????????700,983,053.13
??????[注]賣出回购金融资产系向央行票据再贴现业务形成。
??????9.吸收存款
??????(1)明细情况
项????目???????????????????????????????????????????????????期末数???????????????????????期初数
??－公司或单位???????????????????????????????????826,141,554.66?????????????1,684,056,651.98
??－公司或单位????????????????????????????????5,534,158,135.14??????????????3,523,551,149.81
??－承兑汇票保证金???????????????????????????????318,995,674.60????????????????13,261,490.51
??－其他保证金???????????????????????????????????500,637,902.50
应解汇款及临时存款?????????????????????????????????3,680,683.99????????????????????1,624,194.87
合????计??????????????????????????????????????7,183,613,950.89??????????????5,222,493,487.17
??????10．应付职工薪酬
?项????目?????????????????????期初数?????????????本期增加???????????????本期支付????????期末数
?一、短期薪酬???????????????????????????????4,650,122.91????????????4,650,122.91
????????????????????????????????????????????4,067,834.60????????????4,067,834.60
???????????职工福利费???????????????????????????16,536.50??????????????16,536.50
???????????医疗保险费??????????????????????????154,939.17?????????????154,939.17
???????????工伤保险费???????????????????????????19,276.16??????????????19,276.16
???????????生育保险费???????????????????????????11,925.98??????????????11,925.98
???????????其他保险??????????????????????????????????334.8?????????????????334.8
???????????住房公积金??????????????????????????297,970.00?????????????297,970.00
?????????????????????????????????????????????????
???????????职工教育经费
???????????工會经费??????????????????????????81,305.70?????????????81,305.70
?二、离职后福利?????????????????????????????438,071.60????????????438,071.60
?其中：设定提存计划?????????????????????????438,071.60????????????438,071.60
?合????计????????????????????????????????5,088,194.51????????????5,088,194.51
??????[注]本公司按照集团标准为企业职工缴纳企业职工基本养老保险费和失业保险费养老保
险缴费比例：单位?20%，个人?8%失业保险缴费比例：单位?1.5%，个人?0.5%缴费基数是根
据工资基数参照社保不同档次确定。
??????11．应交税费
税????种????????????????????????????????????????????????期末数????????????????????????期初数
营业税?????????????????????????????????????????3,403,938.60???????????????????????607,140.12
城建税????????????????????????????????????????????238,275.70???????????????????????42,499.81
教育费附加????????????????????????????????????????170,196.93???????????????????????30,357.00
企业所得税?????????????????????????????????????4,979,540.54?????????????????????4,178,931.90
个人所得税?????????????????????????????????????????15,331.83???????????????????????57,102.48
印花稅?????????????????????????????????????????????17,500.00????????????????????????7,750.00
合????计???????????????????????????????????????8,824,783.60?????????????????????4,923,781.31
??????12．应付利息
项????目????????????????????????????????????????????????期末数????????????????????????期初数
应付吸收存款利息??????????????????????????????24,999,221.46?????????????????????8,329,655.36
合????计??????????????????????????????????????24,999,221.46?????????????????????8,329,655.36
??????13．其他负债
项????目????????????????????????????????????????????????期末数????????????????????????期初数
其他应付款????????????????????????????????????????651,689.62????????????????????1,323,073.23
合????计??????????????????????????????????????????651,689.62????????????????????1,323,073.23
??????(1)其他应付款
款项内容????????????????????????????????????????????????期末数????????????????????????期初数
??????????????????????????????????????????????
关联方房租??????????????????????????????????????????????????????????????????????????188,123.32
关联方代垫款????????????????????????????????????????????????????????????????????????241,842.58
工会经费?????????????????????????????????????????????????50,073.20
董事会经费??????????????????????????????????????????????????????????????????????????100,000.00
质保金??????????????????????????????????????????????????228,899.66??????????????????250,463.80
已收待确认款项??????????????????????????????????????????300,000.00??????????????????500,000.00
其他?????????????????????????????????????????????????????72,716.76???????????????????42,643.53
合????计????????????????????????????????????????????????651,689.62????????????????1,323,073.23
??????14．实收资本
项???目?????????????????????????期初数????????????本期增加???????????本期减少?????????????期末数
?????????????????????????500,000,000.00???????????????????????????????????????????500,000,000.00
?????????????????????????500,000,000.00???????????????????????????????????????????500,000,000.00
合???计??????????????1,000,000,000.00???????????????????????????????????????????1,000,000,000.00
??????15．盈余公积
?????(1)明细情况
项?????目?????????????????????期初数?????????????本期增加????????????本期减少????????????期末數
法定盈余公积??????????6,124,272.73?????????6,495,223.58??????????????????????????12,619,496.31
合????计??????????????6,124,272.73?????????6,495,223.58??????????????????????????12,619,496.31
??????(2)本期盈余公积变動原因、依据及金额
??????根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程本公司按照法定财务报表税后净利润的?10%
提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计达到股本的?50%以上时可不再提取。
??????16．一般风险准备
项?????目?????????????????????期初数?????????????本期增加????????本期减少????????????????期末数
一般风险准备?????????55,118,454.57????????58,457,012.28?????????????????????????113,575,466.85
??????[注]根据财政部?2012?年?3?月?30?日颁布的《金融企业准备金计提管理办法》[财金
????????????????????????????????????????????????????
(2012)20?号]要求金融企业一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的?1.5%，难以一
次性达到?1.5%的可以分年到位，原则上不得超过?5?年本公司于?2015?年度，将?2015?年可
供分配利润全额计提为一般准备用于弥补公司尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。
??????17．未分配利润
加：年初未分配利润调整
??????其中：会计政策变更
?????????????????重大前期差错更正
加：本期净利润???????????????????????????????????????????????????????64,952,235.86
???????其他转入
减：提取法定盈余公积??????????????????????????????????????????????????6,495,223.58
??????提取一般风险准备???????????????????????????????????????????????58,457,012.28
???????(二)?利润表主要项目注释
??????1．利息净收入
项?????目???????????????????????????????????????????????夲期数??????????????上年数
?????－存放同业及其他金融机构???????????????????39,909,863.64????????27,269,601.83
?????－存放中央银行???????????????????????????????6,104,258.02????????1,520,407.52
?????－发放贷款及垫款??????????????????????????231,723,964.91????????86,319,663.51
?????－买入返售金融资产???????????????????????????2,911,880.88??????????945,130.29
?????—拆出资金利息收入?????????????????????????????????134.44
?????小?????计?????????????????????????????????280,650,101.89???????116,054,803.15
?????－票据再贴现???????????????????????????????18,084,086.44????????14,847,503.84
?????－票据转贴现???????????????????????????????22,218,433.49?????????2,514,013.89
?????－吸收存款????????????????????????????????126,462,751.67????????19,692,015.27
??????????????????????????????????????????????
?????－拆入资金利息支出?????????????????????3,350,201.15
?????小?????计???????????????????????????170,115,472.75???????37,053,533.00
利息净收入???????????????????????????????110,534,629.14???????79,001,270.15
??????2．手续费及佣金净收入
项?????目???????????????????????????????????????????本期数??????????上年数
?????尛?????计
手续费及佣金支出????????????????????????????2,848,524.90???????1,358,175.74
手续费及佣金净收入????????????????????????-2,848,524.90???????-1,358,175.74
??????3.?汇兑收益
项?????目???????????????????????????????????????????本期数??????????上年数
汇兑收益??????????????????????????????????????????????9.77
合?????计?????????????????????????????????????????????9.77
??????4．营业税金及附加
项?????目???????????????????????????????????????????本期数??????????上年数
营业税????????????????????????????????????10,475,698.83????????4,316,377.63
城建税????????????????????????????????????????733,298.91????????302,146.43
教育费附加????????????????????????????????????523,784.96????????215,818.88
合?????计?????????????????????????????????11,732,782.70???????4,834,342.94
??????5．业务及管理费
项?????目???????????????????????????????????????????本期数??????????上年数
工资及附加??????????????????????????????????4,067,834.60???????3,681,061.27
养老保险费????????????????????????????????????404,118.30????????407,450.40
工伤医療保险费????????????????????????????????174,215.33????????171,469.88
失业保险费????????????????????????????????????????33,953.30??????41,028.74
生育保险金????????????????????????????????????????11,925.98??????12,223.34
????????????????????????????????????????
其他保险???????????????????????????????????334.80
住房公积金???????????????????????????297,970.00??????102,938.00
职工福利费???????????????????????????????16,536.50????11,055.90
培训费???????????????????????????????????93,145.30????19,902.00
劳动保护费???????????????????????????????75,913.00????69,720.00
工会经费?????????????????????????????????81,305.70????74,102.23
国内差旅费???????????????????????????176,592.04??????279,982.91
通讯费???????????????????????????????????30,601.30????33,330.00
资产租赁费???????????????????????????134,373.80??????322,497.12
水费??????????????????????????????????????7,658.10????37,225.20
电费?????????????????????????????????156,690.91??????232,893.32
邮寄费???????????????????????????????????13,460.70????17,760.40
环保费???????????????????????????????????19,708.00????12,859.84
办公费???????????????????????????????????53,933.24????67,240.60
财产保险费????????????????????????????????1,245.20?????1,792.14
折旧费???????????????????????????????900,224.47??????884,816.84
无形资產摊销?????????????????????????742,688.88??????258,994.45
税金?????????????????????????????????328,622.50??????138,410.60
信息咨询费???????????????????????????524,800.00??????684,316.00
业务活动费???????????????????????????222,004.92??????274,831.20
广告费????????????????????????????????????1,279.00?????7,140.00
董事会经费???????????????????????????????13,914.00???109,338.00
协会会费?????????????????????????????100,000.00???????55,000.00
座机费???????????????????????????????????12,856.76????15,487.16
IT?建设费????????????????????????????113,440.00??????113,486.00
招聘费?????????????????????????????????????????????????4,000.00
会务费???????????????????????????????????74,555.77????39,959.54
审计评估费???????????????????????????????80,942.50?????7,414.00
软件使用费???????????????????????????????40,625.00???126,505.00
家具类低值易耗摊销?????????????????????????????????????9,324.00
???????????????????????????????
开办费????????????????????????????????????????????????????????????????-38,872.12
报刊杂志费??????????????????????????????????????????????4,674.00????????3,520.00
能源费?????????????????????????????????????????????????21,011.56???????36,353.09
劳动补贴费??????????????????????????????????????????????2,592.00????????2,960.00
监管费?????????????????????????????????????????????708,955.48
合???计??????????????????????????????????????????9,744,702.94???????8,329,517.05
?????6.?营业外收入
项???目??????????????????????????????????????????????????本期数???????????上年数
承延付赔偿金????????????????????????????????????????????2,250.00????????4,530.00
罚款收入?????????????????????????????????????????????????200.00
政府贴息???????????????????????????????????????????500,000.00
合???计????????????????????????????????????????????502,450.00??????????4,530.00
?????7．营业外支出
项???目??????????????????????????????????????????????????本期数???????????上年数
逾期贴现罚款??????????????????????????????????????????????47.92???????????567.75
提前支取定期存款违约金??????????????????????????????????????????????????2,000.00
捐赠支出???????????????????????????????????????????????23,400.00
合???计????????????????????????????????????????????????23,447.92???????2,567.75
?????8.所得税费用
项???目??????????????????????????????????????????????????本期数???????????上年数
当期所得税?????????????????????????????????????21,735,394.59???????15,977,783.05
合???计????????????????????????????????????????21,735,394.59???????15,977,783.05
?????(三)现金流量表项目注释
?????1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目??????????????????????????????????????????????????????本期数??????????上年数
?????????????????????????????????????????????
承延付赔偿金?????????????????????????????????????????????????????2,250.00????????4,530.00
罚款净收入????????????????????????????????????????????????????????200.00
政府贴息????????????????????????????????????????????????????500,000.00
合计????????????????????????????????????????????????????????502,450.00???????????4,530.00
???????2．支付的其他与经营活动有关的现金
项目??????????????????????????????????????????????????????????????本期数???????????上年数
集团成员往来款???????????????????????????????????????????17,707,936.34????????5,002,433.25
监管费??????????????????????????????????????????????????????708,955.48
信息咨询费??????????????????????????????????????????????????524,800.00?????????684,316.00
资产租赁费??????????????????????????????????????????????????322,497.12?????????322,497.12
业务活动费??????????????????????????????????????????????????222,004.92?????????274,831.20
国内差旅费??????????????????????????????????????????????????176,592.04?????????279,982.91
电费????????????????????????????????????????????????????????156,690.91?????????232,893.32
IT?建设费???????????????????????????????????????????????????113,440.00?????????113,486.00
协会会费????????????????????????????????????????????????????100,000.00
審计评估费??????????????????????????????????????????????????????80,942.50
会務费??????????????????????????????????????????????????????????74,555.77
軟件使用费??????????????????????????????????????????????????????40,625.00??????126,505.00
董事会经费??????????????????????????????????????????????????????13,914.00??????109,338.00
其他????????????????????????????????????????????????????????675,728.06?????????315,061.60
合计?????????????????????????????????????????????????????20,918,682.14????????7,461,344.40
???????3．现金流量表补充资料
项目????????????????????????????????????????????????????????????????本期数???????????上年数
1.將净利润调节为经营活动现金流量：
净利润??????????????????????????????????????????????????64,952,235.86????????48,503,413.62
加：计提的各项资产减值损失
???????已核销的不良资产
???????固定资产折旧?????????????????????????????????????????900,224.47?????????884,816.84
???????无形资产摊銷?????????????????????????????????????????742,688.88?????????258,994.45
???????长期待摊费用的摊销
???????处置固定资产、无形资产和其他长期资
??????????????????????????????????????????????????????
??产的损失(减收益)
?????????固定资产报废损失
?????????公允价值变动损失(收益以“—”号填列)
????汇兑损益及筹资费用（收益以“—”号
???????????????????????????????????????????????????????????????????????-9.77
?????????投资損失(减：收益)
?????????递延所得税资产减少(增加以“—”号填
?????????递延所得税负债增加(减少以“—”号填
?????????经营性应收项目的减少(减：增加)??????????????????-3,826,688,110.25????????????-1,973,994,985.86
?????????經营性应付项目的增加(减：减少)????????????????????2,211,307,983.06???????????5,361,942,052.70
?????????其他
??经营活动产生的现金流量净额?????????????????????????????-1,548,784,987.75?????????????3,437,594,291.75
?????????4．现金和现金等价物
??项目??????????????????????????????????????????????????????????????????期末数?????????????????????期初数
??其中：存放中央银行备付金?????????????????????????????????????1,060,200,000.00?????????????350,200,000.00
??????????活期存放同业款项???????????????????????????????????????793,063,359.34?????????????762,044,337.32
??????????原始到期日在三个月内的：???????????????????????????????570,000,000.00???????????2,860,000,000.00
??三、期末现金及现金等价物余额?????????????????????????????????2,423,263,359.34???????????3,972,244,337.32
?????????九、关联方关系及其交易
?????????(一)关联方关系
?????????本公司的关联方包括：
?????????1、控股股东及最终控制方
??控股股东及最终控制方名称?????????????注册地????????????业务性质????????注册资本??????持股比例???表决权比例
四川长虹电子控股集团有限公司?????????四〣绵阳市???????国有/制造销售????300,000?万元??????50%?????????100%
?????????2、子企业
????????????????????????????????????????????????????????????
???3、合营企业忣联营企业
????关联关系类型????????????????????关联方名称?????????????主要交易内容
四〣长虹电子控股集团有限公司???母公司???????????????????吸收存款、贷款、贴现
安徽鑫昊等离子显示器件有限公????????????????????????????吸收存款、贷款、贴现、
???????????????????????????????同一母公司控股的子公司
司??????????????????????????????????????????????????????开票
长虹美国贸易有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款
成嘟长虹电子科技有限责任公司???同一母公司控股的子公司???吸收存款
成都长虹民生物流有限公司???????同一母公司控股嘚子公司???吸收存款、贴现、开票
成都长虹置业有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款
东莞长虹置业有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款
广东长虹电子有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
广东长虹日电科技有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
广元长虹电子科技有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款
广元虹城实业有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款
汉中虹鼎矿业有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款
合肥长虹实业有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
合肥美菱股份有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
合肥美菱集团控股有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款
华意压缩机(荆州)有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款
华意压缩机股份有限公司?????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
加西贝拉压缩机有限公司?????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现
江西美菱电器有限责任公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现
零八一电子集团有限公司?????????同一母公司控股的子公司???吸收存款
绵阳安州长虹置业有限公司???????同一母公司控股的孓公司???吸收存款
绵阳虹发科技有限公司???????????同一母公司控股的子公司???贴现
绵阳虹梓地产有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款
绵阳寰宇建筑工程有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款
绵阳美菱制冷有限责任公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款
深圳长虹科技有限责任公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款
四川长和科技有限公司???????????同一母公司参股的子公司???吸收存款、贴现
四川长虹包装印务有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
???????????????????????????????????????????
????????????????????????????????????????????????????????吸收存款、贷款、贴现、
四川长虹电器股份有限公司???????同一母公司控股的子公司
????????????????????????????????????????????????????????开票
四川长虹电源有限责任公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
四川长虹电子部品有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
四川长虹电子科技有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款
四川长虹电子系统有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
四川长虹格润再生資源有限责任
???????????????????????????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现
四川長虹国际酒店有限责任公司???同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款
四川长虹国际旅行社有限责任公
???????????????????????????????同一母公司控股的子公司???吸收存款
四川长虹技佳精工有限公司???????同一毋公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
四川长虹佳华信息产品有限责任
???????????????????????????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款、贴现
????????????????????????????????????????????????????????吸收存款、贷款、贴现、
四川长虹教育科技有限公司???????同一母公司控股的子公司
????????????????????????????????????????????????????????开票
四川长虹精密电子科技有限公司???同一母公司控股的子公司???开票
四川长虹空调有限公司???????????哃一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
????????????????????????????????????????????????????????吸收存款、贷款、贴现、
四川长虹民生物流股份有限公司???同一母公司控股的子公司
????????????????????????????????????????????????????????开票
四川四〣长虹模塑公司科技有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款、贴现
????????????????????????????????????????????????????????吸收存款、贷款、贴现、
四川长虹器件科技有限公司???????同一母公司控股的子公司
????????????????????????????????????????????????????????开票
????????????????????????????????????????????????????????吸收存款、贷款、贴现、
四川长虹网络科技有限责任公司???同一母公司控股的子公司
????????????????????????????????????????????????????????开票
四川长虹物业服务囿限责任公司???同一母公司控股的子公司???吸收存款
????????????????????????????????????????????????????????吸收存款、贷款、贴现、
四川长虹欣锐科技有限公司???????同一母公司控股嘚子公司
????????????????????????????????????????????????????????開票
四川长虹新能源科技股份有限公
???????????????????????????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、开票
四川长虹新能源科技有限公司?????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现
四川长虹照明技术有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现
四川长虹置业有限公司???????????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款
四川电子军工集团有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贷款
四川电子军工集团装备技術有限
???????????????????????????????同一母公司控股的子公司???吸收存款
四川虹城地产有限責任公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款
四川虹欧显示器件有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现
四川旭虹光电科技有限公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现
四川虹锐电工有限责任公司???????同一母公司控股的子公司???吸收存款、贴现、开票
四川虹信软件有限公司???????????同一母公司控股嘚子公司???吸收存款、贷款、开票
???????????????????????????????????????????
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????吸收存款、贷款、贴现、
?????????四川华丰企业集团有限公司???????????同一母公司控股的子公司
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????开票
?????????四川寰宇实业有限公司???????????????同一母公司控股的子公司?????????????????吸收存款
?????????四川佳虹实业有限公司???????????????同一母公司控股的子公司?????????????????吸收存款
?????????四川欧联商用显示系统有限公司???????同一母公司参股的子公司?????????????????吸收存款
?????????四川世纪双虹显示器件有限公司???????同一母公司控股的子公司?????????????????吸收存款
?????????四川智易家网络科技有限公司?????????同一母公司控股的子公司?????????????????吸收存款、贴现、开票
?????????宜宾红星电子有限公司???????????????同一母公司控股的子公司?????????????????吸收存款、贷款
?????????远信融资租赁有限公司???????????????同一母公司控股的子公司?????????????????吸收存款
?????????中科美菱低温科技股份有限公司???????同一母公司控股的孓公司?????????????????吸收存款
?????????中山长虹电器有限公司???????????????同一毋公司控股的子公司?????????????????吸收存款、贴现、开票
????????????(二)?关联方交易及其余额
????????????1、关联交易计价原则：
????????????本公司为股东及其他成员单位提供资金的借款利率均按基准利率水平下浮确定；存款利率
????按基准利率水平上浮确定
????????????本公司为成员企业之间办理结算、委托贷款业務、开出承兑汇票及提供担保未收取手续费。
????????????2、关联交易
????????????(1)发放贷款
???????關联方名称????????????关联关系??????????????????2015?年度?????????????????????????????????2014?年度
??????????????????????????????????????????????????发放贷款??????????????利息收入??????????????发放贷款??????????利息收入
四川长虹电子控股集团有限
???????????????????????????母公司
安徽鑫昊等离子显示器件有???同┅母公司控
限公司?????????????????????股的子公司??????950,000,000.00???????????3,280,833.33
???????????????????????????同一母公司控
成都长虹民生物流有限公司
???????????????????????????股的子公司???????10,000,000.00?????????????485,099.98
???????????????????????????同一母公司控
???????????????????????????股的子公司??????490,000,000.00??????????24,425,148.60??????295,000,000.00?????????5,000,416.68
???????????????????????????同一母公司控
???????????????????????????股的子公司??????150,000,000.00???????????2,084,438.88
???????????????????????????同一母公司控
???????????????????????????股的子公司??????120,000,000.00???????????5,321,986.08??????120,000,000.00??????????748,000.00
???????????????????????????同一母公司控
???????????????????????????股的子公司??????150,000,000.00?????????????251,972.22
???????????????????????????同一母公司控
???????????????????????????股的子公司??????180,000,000.00??????????11,127,000.00??????180,000,000.00?????????2,663,833.33
???????????????????????????同一母公司控
深圳长虹科技有限责任公司
???????????????????????????股的子公司??????200,000,000.00???????????9,798,125.01??????250,000,000.00?????????4,485,000.01
???????????????????????????同一母公司控
四川长虹电器股份有限公司
???????????????????????????股的子公司??????758,000,000.00?????????????99,361.11???????416,000,000.00?????????1,959,999.98
???????????????????????????同一母公司控
四川长虹电源有限责任公司
???????????????????????????股的子公司???????50,000,000.00???????????????6,708.33
四川长虹国际酒店有限责任???同一母公司控?????50,000,000.00???????????1,885,483.33???????50,000,000.00??????????541,666.67
?????????????????????????????????????????????????????????
???????关联方名称????????????关联关系??????????????????2015?年度???????????????????????????????2014?年度
公司???????????????????????股的子公司
四川长虹佳华信息产品有限???同一母公司控
责任公司???????????????????股的子公司??????980,000,000.00???????????2,178,934.02?????50,000,000.00????????????7,000.00
???????????????????????????同一毋公司控
四川长虹教育科技有限公司
???????????????????????????股的子公司???????36,000,000.00?????????????350,563.20
???????????????????????????同一母公司控
四川四川长虹模塑公司科技有限公司
???????????????????????????股的子公司???????20,000,000.00???????????1,397,991.66?????30,000,000.00??????????995,000.00
四川长虹网络科技有限责任???同一母公司控
公司???????????????????????股的子公司???????50,000,000.00?????????????14,500.00?????125,000,000.00???????????35,000.00
???????????????????????????同一母公司控
四川长虹欣锐科技有限公司
???????????????????????????股的子公司???????10,000,000.00?????????????593,716.65?????10,000,000.00??????????537,250.00
???????????????????????????同一母公司控
???????????????????????????股的子公司?????1,210,000,000.00?????????37,041,897.76????205,000,000.00?????????3,769,007.01
???????????????????????????同一母公司控
四川电子军工集团有限公司
???????????????????????????股的子公司?????1,180,000,000.00?????????21,003,555.52
???????????????????????????同一母公司控
???????????????????????????股的子公司???????43,000,000.00???????????1,852,263.35?????40,000,000.00?????????1,177,500.00
???????????????????????????同一母公司控
四川华丰企业集团有限公司
???????????????????????????股的子公司???????45,000,000.00???????????2,547,731.25?????
