销售样品费如何开票没有开票,也没有利润,(公司没赚钱)账上还需要记销项税吗?报税时要交这一笔的销项税吗?

刘倩老师 | 官方答疑老师

职称注冊税务师/中级会计师

您好!你可以不开票但是也要视同开票确认收入和销项税

追问:请问具体该如何操作

刘倩老师| 官方答疑老师

你好!伱做你上面的分录就可以了。做了分录就确认了

追问:那每个月报增值税申报表的时候要怎么填呢

刘倩老师| 官方答疑老师

你好!把合计數填入第一行就可以了比如100。然后下面有一行是开票的金额比如98

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