独家 | 小编和你分享，深圳市南山区十大体检中心盘点_教育指南_百度教育攻略
大家周末早啊！有没有赖床呢？有没有晨练呢？今天小编不准备写鸡汤了，准备送大家点干货！小编为大家找了些各位生活中需要面对的问题，来解答一下！定期体检非常必要！了解适合自己年龄的重点体检项目更重要！20-71+岁，不同年龄段的体检建议在这里！深圳依山傍海，整洁美丽，四季草木葱笼，景色秀丽。多数人如今做健康体检最先想到的是医院，当然，也会有少部分人选择到专业健康体检中心去做健康检查，但是，如果大家知道健康体检中心与医院体检有什么区别，在选择体检机构时肯定会有新的方向。今天就让小编给大家扒一扒深圳南山区体检中心那些事！精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com医信儿科体检中心效果评分：8.5分环境评分：8.8分服务评分：8.4分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com综合评分：9分地址：深圳南山区海岸城海德三道天利中央商务广场A座501-502号&&&&|&&&&人均消费：￥282中信健康深圳体检中心(南山店)效果评分：7.7分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com环境评分：8.0分服务评分：7.5分综合评分：7分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com地址：深圳南山区蛇口中心路89号致远大厦2楼&&&&|&&&&人均消费：￥576瑞昇体检中心效果评分：7.2分环境评分：7.4分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com服务评分：7.7分综合评分：7分地址：深圳南山区深南大道与铜鼓路交汇处大冲商务中心C座14楼精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com慈铭体检(南山分院)效果评分：7.1分环境评分：7.6分服务评分：7.1分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com综合评分：7分地址：深圳南山区前海南山大道与滨海大道交汇处光彩新世纪二楼&&&&|&&&&人均消费：￥197麒麟山疗养院效果评分：7.2分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com环境评分：7.5分服务评分：6.9分综合评分：7分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com地址：深圳南山区西丽沁园路5689号美年大健康(南山华侨城分院)效果评分：7.0分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com环境评分：7.0分服务评分：7.0分综合评分：7分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com地址：深圳南山区华侨城侨香路4068号侨香路智慧广场B栋601室第一健康体检中心(田厦分院)效果评分：6.8分环境评分：6.8分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com服务评分：6.8分综合评分：6分地址：深圳南山区南头桃园路田厦国际中心A楼4楼精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com五洲体检科效果评分：6.8分环境评分：6.7分服务评分：6.8分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com综合评分：6分地址：深圳南山区科技园科华路7号五洲中西医结合医院2楼整层&&&&|&&&&人均消费：￥979美年大健康瑞格尔健康体检中心(蛇口分院)效果评分：6.4分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com环境评分：6.7分服务评分：6.3分综合评分：6分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com地址：深圳南山区南油南海大道与东滨路交汇处美年广场5栋7楼仙德瑞拉体检效果评分：0分环境评分：0分精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com服务评分：0分综合评分：7分地址：深圳南山区欢乐海岸欢乐海岸蓝楹国际商家务中心四楼精彩内容，尽在百度攻略：http://gl.baidu.com当你有需要的时候，就看看小编绞尽脑汁为大家精选的这几个经过朋友、同事肉测、很不错的深圳南山区体检中心 ，小编只能帮你们这么多啦~南山区海园二路9号(近白石路与海园二路交汇处)
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关于住哪儿立冬的时节悄然而至，而南半球的澳大利亚却迎来了最美的季节——春季。这里有蓝楹花美若仙境、这里有大堡礁的五彩斑斓、这里有昆士兰的原始森林，当然有更多的美丽等着你去发现......
悉尼，又一个购物天堂。与纽约第五大道、巴黎香榭丽舍大道、香港铜锣湾及伦敦牛津街并称全球五大顶尖名牌“朝圣地”的皮特街购物中心便在悉尼。今天小编就给你带来悉尼情人港、牛津街、皮特街购物中心、维多利亚女皇大楼四大购物圣地的购物攻略。达令港的商店营业时间和悉尼其它商店基本相同，餐厅、酒吧、咖啡厅会更晚关门，一些俱乐部和酒吧可能会通宵营业。作为悉尼主要的娱乐中心地带，每逢周末、假日和文化节庆日，达令港都会举办一些户外活动及节目表演，吸引本地人和游人的关注与参与。澳洲的旅游纪念品店是不能讲价的。在情人港也不例外。即使在唐人街。也不要期望能买到价格特别优惠的产品。在掏钱以前一定要货比三家才不会吃亏。需要注意的是，澳洲制造的产品是全免税的，所以免税店的价格与普通商店的区别并不大。温馨提示：悉尼早晚温差较大，即使在夏天也不例外。如夜间在达令港活动会感到风力较大，温度较低，所以身边最好多带一件外衣。皮特街购物中心不但是悉尼最知名的高档购物区,还与纽约第五大道、巴黎香榭丽舍大道、香港铜锣湾及伦敦牛津街共称为全球五大顶尖名牌“朝圣地”。这里云集了名流贵族、品位人士出席大小社交场合的顶尖名牌,如Chanel、ChristianDior、Gucci、LouisVuitton、Armani等，新款设计摆上橱窗的速度几乎与这些品牌的原创地同步。这里也集中了最多的澳洲一线名牌及130多家精品专卖店，无论你的眼光多么挑剔，品味多么独到，皮特街购物中心里绝对拥有能够紧紧抓住你眼神和钱包的精美物品。温馨提示：皮特街位于悉尼市中心地带,乘坐地铁可在市政厅站或StJames站下车,步行一个街区即到,也可乘坐公共汽车或电车到达。个性十足的自创品牌中心－－牛津街这条被誉为悉尼最“别具风格”的街道拥有不少精美别致的小店、包括名牌时装、前卫设计、二手服饰、手工艺品、古董,以及艺术画廊、咖啡馆、酒吧，你会惊喜地在这里发现很多大型百货公司里找不到的时尚品牌，包括一些澳洲顶级时装设计师的专卖店，如ColletteDinnigan、AkiraIsogawa等，牛津街上还有不少寂寂无名却个性十足的自创品牌，因此这里也是不少时尚年轻人或先锋艺术家的聚集场所。星期六的帕丁顿市集是悉尼周末的一个好去处,在250多个眼花缭乱的露天摊位里，你可以找到任何感兴趣的东西，从印度广藿香油到或怀旧扎染服饰,从老式黑胶唱片到最新时尚流行杂志,附近的广场还有杂耍艺人或流浪歌手的纵情表演,到此一逛的人不但可以享受到淘宝、侃价的乐趣，还可以从中领略到独特的异国文化与风情。温馨提示：牛津街购物区在市中心以东，可以乘坐公共汽车或电车很快到达；在Sullivans右转，沿牛津街走约10分钟，即可到达帕丁顿市集。全球最漂亮的购物中心－－维多利亚女皇大楼维多利亚女皇大楼是一座建于1898年的拜占庭式建筑,也是悉尼人最引以为豪的JiaBao之一。它完美地结合了复古与现代双重元素,曾被世界服装设计大师皮尔.卡丹誉为“全世界最漂亮的购物中心”。这座一百年前的农产品市场,现在已变成闪闪生辉、富丽堂皇的购物中心,内有200多间时装店、珠宝店、特色商店及咖啡厅。
如果你的假期时间不够充足也别担心，跟着我们的难忘三日游计划，一探悉尼的港口、海滩和内城区，一样能领略这座城市的美好。从悉尼港开始你的假期，在海港大桥顶端期待黎明出现，在歌剧院观赏黄昏日落，自在又惬意。曼利的海滩之旅也是行程中重要的一站，其中的徒步路线沿途充满秀丽的风景，最后一天则可以在猎人谷（HunterValley）的葡萄酒庄、餐馆或日间水疗中心尽情享受。第一天：拥抱悉尼海港旅程的第一天就从壮丽的悉尼海港开始吧！海港周围有不少景点等待着你的探访。在历史悠久的岩石区（TheRocks），你可以漫步于鹅卵石铺就的小巷，一头扎进这里的周末市场，说不定你能挑到中意的小玩意儿。岩石区的另一大亮点就是攀登海港大桥，如果你有足够的勇气和体力，这会是一次不错的探险。接着穿过植物园，前往新南威尔士艺术馆（theArtGalleryofNSW）或麦考里大街（MacquarieStreet）沿街的博物馆和历史古迹，从中探寻悉尼的过去。继续步行，就是精致的就餐地带——伍卢穆卢码头和富有大都会气息的伯茨点（PottsPoint）。饱餐一顿后前往沃森湾（Watson’sBay），在那里找一个海边酒馆，看夕阳落入悉尼城市的天际线下，你一定会被这美景征服。夜幕降临可以前往热点萨利山或英皇十字区享受夜生活，或是在著名的歌剧院观看一场演出，结束你在悉尼的第一天。第二天：探索悉尼的海滩来到悉尼怎能错过这座城市最受欢迎的海滩——邦迪海滩（BondiBeach）呢？！你可以在这里游泳、上冲浪课或就在草地山丘上欣赏美景。如果正值星期天，还可以逛一逛邦迪海滩集市，买一些本地设计师设计的服装和物件。除了邦迪海滩，你也可以从悉尼坐渡轮前往曼利，从曼利到斯皮特桥（SpitBridge）这段路风景优美，在那里散散步非常惬意。除此之外，你也可以在雪莉海滩（ShellyBeach）野餐，在甘蓝树湾（CabbageTreeBay）潜水，或骑车前往绿荫仙子区（FairyBower）。晚上可以去位于格里布、新镇或巴尔曼的餐馆、热闹的小酒馆放松一下，结束这一天。第三天：前往猎人谷第三天不妨去感受下葡萄园区——猎人谷的魅力，你可以租车、乘巴士或随旅游团前往。这里有120家葡萄酒庄，你可以在拉伍达乐（Lovedale）的精品酒庄里品尝优质的赛美蓉葡萄酒，或在魄可宾（Pokolbin）搭配享用设拉子酒和手工制作的软皮奶酪。除了美酒外，你一定想不到这里还有日间水疗中心；锦标赛级别的高尔夫球场；甚至还有热气球可以乘坐环游葡萄园上空。猎人谷不仅是葡萄园的集中地，这里还有多个历史悠久的小镇，包括莫尔佩思（Morpeth）、卧龙比（Wollombi）和布诺克（Broke），你可以逛逛艺廊、古董店、咖啡馆和工艺品店，感受艺术气息的同时，也可以挑选一些纪念品。至此，悉尼的难忘三日游完美落幕。
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证券代码：002619&&&&&&&&&&&证券简称：巨龙管业&&&&&&&&&&&上市地点：深圳证券交易所
浙江巨龙管业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&&&交易对方名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&住所及通讯地址
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&山东省日照市东港区高新技术产业开发区国际服务外包基地
&&&&&&&&&日照义聚
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1#楼
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&山东省日照市东港区高新技术产业开发区国际服务外包基地
&&&&&&&&&日照众聚
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1#楼
上海喜仕达、日照银杏树等&&&&详见本报告书“第三章&交易对方基本情况”之“二、本次交易对
&&标的公司15个其他股东&&&&&&方情况”
配套募集资金特定对象名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&住所及通讯地址
&&&&&&&&&巨龙控股&&&&&&&&&&&浙江省金华市婺城区白龙桥镇工业街
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&浙江省金华市婺城区新区行政中心宾虹路以北蓝湾花园1幢
&&&&&&&&&巨龙文化
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&108室
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&独立财务顾问
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&二零一四年六月
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&公司声明
&&&&&本公司及董事会全体成员保证本报告书的内容真实、准确和完整，并对本报
告书的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。
&&&&&本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及其
摘要中财务会计资料真实、准确、完整。
&&&&&本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方、募集配套资金的特定对象已
出具承诺，保证其为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承
担个别和连带的法律责任。
&&&&&中国证监会、深圳证券交易所对本次重大资产重组事项所作的任何决定或意
见均不代表其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之
相反的声明均属虚假不实陈述。
&&&&&本次重大资产重组完成后，公司经营与收益的变化由本公司负责；因本次重
大资产重组引致的投资风险，由投资者自行负责。
&&&&&投资者若对本报告书及摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、
专业会计师或其他专业顾问。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&目录
公司声明&................................................&2
目录&....................................................&3
重大事项提示&............................................&7
&&一、本次交易方案概述&......................................................................................................................&7
&&二、标的资产的估值及作价&..............................................................................................................&8
&&三、股份锁定期安排&..........................................................................................................................&9
&&四、业绩承诺及补偿安排&................................................................................................................&11
&&五、本次交易构成重大资产重组&....................................................................................................&12
&&六、本次交易构成关联交易&............................................................................................................&12
&&七、本次交易不构成借壳上市&........................................................................................................&12
&&八、合同生效条件&............................................................................................................................&13
&&九、本次交易尚需履行的审批程序&................................................................................................&13
&&十、独立财务顾问的保荐机构资格&................................................................................................&13
重大风险提示&...........................................&14
&&一、本次交易可能被暂停、中止或取消的风险&............................................................................&14
&&二、审批风险&....................................................................................................................................&14
&&三、标的资产的估值及盈利预测相关风险&....................................................................................&14
&&四、本次交易定价估值溢价较高和商誉减值的风险&....................................................................&14
&&五、业绩补偿承诺无法实施的违约风险&........................................................................................&15
&&六、标的公司现有业务收入依赖于单一游戏产品的风险&............................................................&15
&&七、新产品研发风险&........................................................................................................................&15
&&八、市场竞争风险&............................................................................................................................&16
&&九、国际化运营风险&........................................................................................................................&16
&&十、与平台商分成比例下降风险&....................................................................................................&16
&&十一、税收优惠的风险&....................................................................................................................&16
&&十二、标的公司核心人员流失的风险&............................................................................................&18
释&&&&&&义&.................................................&19
第一章&&&&&&&&&&&&交易概述&.......................................&23
&&一、本次交易的背景&........................................................................................................................&23
&&二、本次交易的目的&........................................................................................................................&27
&&三、本次交易的决策过程&................................................................................................................&28
&&四、本次交易的方案及作价&............................................................................................................&28
&&五、本次交易构成关联交易&............................................................................................................&29
&&六、本次交易构成重大资产重组&....................................................................................................&29
&&七、本次交易不构成借壳上市&........................................................................................................&29
&&八、本次交易不会导致上市公司不符合股票上市条件&................................................................&31
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&九、董事会的表决情况&....................................................................................................................&31
第二章&&&&&&&&&&&&上市公司基本情况&................................&32
&&一、公司概况&....................................................................................................................................&32
&&二、历史沿革及股本变动情况&........................................................................................................&32
&&三、公司现股本结构&........................................................................................................................&33
&&四、最近三年控股权变动情况及重大资产重组情况&....................................................................&33
&&五、上市公司规范运作情况&............................................................................................................&34
&&六、公司最近三年主营业务发展情况&............................................................................................&34
&&七、公司最近三年主要财务指标&....................................................................................................&34
&&八、公司控股股东及实际控制人概况&............................................................................................&35
第三章&&&&&&&&&&&&交易对方基本情况&................................&37
&&一、本次交易涉及的交易对方&........................................................................................................&37
&&二、本次交易对方情况&....................................................................................................................&37
&&三、交易对方是否已经合法拥有标的资产的完整权利以及不存在限制或者禁止转让的情形&.&84
&&四、交易对方与上市公司关联关系说明及向上市公司推荐董事、监事及高管人员情况&.........&84
&&五、交易对方是否具有关联关系或一致行动关系的说明&............................................................&84
&&六、交易对方最近五年之内未受到处罚的情况&............................................................................&85
&&七、募集重组配套资金发行对象&....................................................................................................&85
第四章&&&&&&&&&&&&交易标的基本情况&................................&87
&&一、标的公司基本情况&....................................................................................................................&87
&&二、标的公司的主营业务情况&........................................................................................................&97
&&三、标的公司核心人员及技术研发情况&......................................................................................&123
&&四、艾格拉斯产品与服务的质量控制情况&..................................................................................&129
&&五、标的公司主要资产、对外担保及负债情况&..........................................................................&131
&&六、标的公司业务资质情况&..........................................................................................................&135
&&七、标的公司的估值&......................................................................................................................&137
&&八、最近三年标的公司资产评估、交易、增资、改制情况&......................................................&152
&&九、标的公司主要财务数据&..........................................................................................................&155
&&十、债权债务转移情况&..................................................................................................................&155
&&十一、重大会计政策或会计估计差异情况&..................................................................................&155
第五章&&&&&&&&&&&&发行股份情况...................................&156
&&一、本次交易方案概述&..................................................................................................................&156
&&二、本次发行股份的具体情况&......................................................................................................&156
&&三、募集配套资金的用途及必要性&..............................................................................................&161
&&四、本次发行前后主要财务数据比较&..........................................................................................&162
&&五、本次发行前后上市公司股权结构变化&..................................................................................&162
&&六、独立财务顾问的保荐机构资格&..............................................................................................&163
第六章&&&&&&&&&&&&本次交易合同的主要内容&.........................&164
&&一、《发行股份及支付现金购买资产协议》及其补充协议主要内容&.......................................&164
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&二、《股份认购协议》主要内容&..................................................................................................&170
&&三、《盈利补偿协议》主要内容&..................................................................................................&172
第七章&&&&&&&&&&&本次交易的合规性分析&...........................&175
&&一、本次交易符合《重组管理办法》第十条规定&......................................................................&175
&&二、本次交易符合《重组管理办法》第四十二条规定&..............................................................&179
&&三、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条及其适用意见要求的说明&...........................&182
&&四、本次配套融资符合《关于并购重组配套融资问题》相关规定&...........................................&182
&&五、不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的不得非公开发行股票的情形183
第八章&&&&&&&&&&&本次交易定价的依据及公平合理性的分析&...........&184
&&一、本次交易定价依据&..................................................................................................................&184
&&二、本次交易定价的公平合理性的分析&......................................................................................&184
&&三、上市公司董事会对本次交易定价的意见&..............................................................................&186
&&四、独立董事对本次交易定价的意见&..........................................................................................&187
第九章&&&&&&&&&&&本次交易对上市公司的影响&.......................&188
&&一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析&..................................................&188
&&二、交易标的公司财务状况分析&..................................................................................................&191
&&三、标的公司行业特点和经营情况的讨论与分析&......................................................................&202
&&四、本次交易对上市公司的财务状况、盈利能力影响分析&......................................................&230
&&五、本次交易对上市公司主营业务和可持续发展能力的影响&..................................................&233
第十章&&&&&&&&&&&财务会计信息...................................&235
&&一、标的公司最近两年的简要财务报表&......................................................................................&235
&&二、上市公司备考财务报表&..........................................................................................................&237
&&三、标的公司盈利预测主要数据&..................................................................................................&239
&&四、上市公司备考盈利预测主要数据&..........................................................................................&240
第十一章&&&&&&&&&&&&&&同业竞争与关联交易&...........................&242
&&一、本次交易完成后的同业竞争情况&..........................................................................................&242
&&二、本次交易完成后的关联交易情况&..........................................................................................&244
第十二章&&&&&&&&&&&&&&本次交易对上市公司治理机制和独立性的影响&.....&253
&&一、本次交易对上市公司治理机制的影响&..................................................................................&253
&&二、本次交易对上市公司独立性的影响&......................................................................................&255
第十三章&&&&&&&&&&&&&&风险因素&....................................&257
&&一、标的资产经营风险&..................................................................................................................&257
&&二、与本次交易相关的风险&..........................................................................................................&261
第十四章&&&&&&&&&&&&&&其他重要事项说明&.............................&264
&&一、本次交易完成后，不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，不
&&存在上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形&..........................................................&264
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&二、本次交易完成后，不存在艾格拉斯股东及其关联方非经营性占用标的资产资金的情形264
&&三、本次交易不存在导致上市公司大量增加负债的情况&..........................................................&264
&&四、关于本次交易产生的商誉处理及会计处理&..........................................................................&264
&&五、董事会关于重组履行法定程序完备性、合规性及提交的法律文件有效性的说明&...........&265
&&六、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况&......................................................&267
&&七、上市公司停牌前股价无异常波动的说明&..............................................................................&269
&&八、各方关于不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规
&&定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明...............................................&270
&&九、利润分配政策与股东回报规划&..............................................................................................&271
&&十、股东大会网络投票安排&..........................................................................................................&276
&&十一、本次交易前十二个月，上市公司购买、出售资产的情况说明&.......................................&276
&&十二、本公司未受到证监会立案稽查或者司法机关立案侦查&..................................................&276
第十五章&&&&&&&&&&&&&&&对本次交易的结论性意见&.......................&277
&&一、独立董事意见&..........................................................................................................................&277
&&二、独立财务顾问意见&..................................................................................................................&278
&&三、律师意见&..................................................................................................................................&279
第十六章&&&&&&&&&&&&&&&本次交易相关证券服务机构&.....................&280
&&一、独立财务顾问&..........................................................................................................................&280
&&二、律师事务所&..............................................................................................................................&280
&&三、审计机构&..................................................................................................................................&280
&&四、资产评估机构&..........................................................................................................................&281
第十七章&&&&&&&&&&&&&&&声明与承诺...................................&282
&&一、交易对方的声明与承诺&..........................................................................................................&282
&&二、公司全体董事声明&..................................................................................................................&283
&&三、独立财务顾问声明（一）&......................................................................................................&284
&&四、独立财务顾问声明（二）&......................................................................................................&285
&&五、律师声明&..................................................................................................................................&286
&&六、审计机构声明（一）&..............................................................................................................&287
&&七、审计机构声明（二）&..............................................................................................................&288
&&八、资产评估机构声明&..................................................................................................................&289
第十八章&&&&&&&&&&&&&&&备查文件&....................................&290
&&一、备查文件目录&..........................................................................................................................&290
&&二、备查地点&..................................................................................................................................&290
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6
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&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&重大事项提示
&&&&&本部分所述的词语或简称与本报告书“释义”中所定义的词语或简称具有
相同的涵义。
&&&&&一、本次交易方案概述
&&&&&2014&年&5&月&22&日，巨龙管业与日照义聚、日照银杏树、日照众聚、上海
喜仕达、北京康海天达、北京泰腾博越、北京中民银发、北京正阳富时、上海万
得、北京中源兴融、湖南富坤文化、深圳盛世元金、深圳深商兴业、上海合一贸
易、新疆盛达永泰、新疆盛达兴裕、邓燕等&17&名交易对方签订《发行股份及支
付现金购买资产协议》；2014&年&6&月&10&日，巨龙管业与上述交易对方签订《发
行股份及支付现金购买资产补充协议》。协议约定巨龙管业拟通过发行股份及支
付现金方式，购买上述交易对方所持有的艾格拉斯&100%股权，并募集配套资金。
具体方案如下：
&&&&&&&（一）非公开发行股份方式购买资产
&&&&&参考立信评估出具的《资产评估报告》评估结果并经交易各方协商，本次交
易的标的资产艾格拉斯&100%股权作价&300,000&万元。本次交易中，上市公司以
非公开发行股份及支付现金的方式收购艾格拉斯&100%股权。本次交易完成后，
上市公司将直接持有艾格拉斯&100%股权。
&&&&&对于用以支付购买资产对价而非公开发行的股票，定价基准日为上市公司审
议重组预案的董事会决议公告日，每股发行价格为定价基准日前二十个交易日公
司&A&股股票交易均价，即&13.35&元/股。2014&年&5&月&16&日，巨龙管业&2013&年
度股东大会通过《2013&年度利润分配预案》，同意公司以&2013&年&12&月&31&日的
总股本&12,155&万股为基数每股派送现金红利&0.60&元。因此，在上述派发股利实
施后，本次发行价格调整为&12.75&元/股。最终发行价格尚须经公司股东大会批
准。
&&&&&本次重组定价基准日至发行日期间，公司如有派息、送股、配股或资本公积
转增股本等除权、除息事项，将按照深圳证券交易所的相关规定对本次发行价格
进行相应调整。
&&&&&日照义聚等&17&名交易对方获得上市公司的股票对价数量及现金支付金额如
下：
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本次交易前
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&持有艾格拉&&&&&&交易对价&&&&&&&获得上市公司&&&&&&&&现金支付
&序号&&&&&&&&&&交易对方
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&斯股权比例&&&&&&（万元）&&&&&&&股份（万股）&&&&&&&&（万元）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&（%）
&&&1&&&&&日照义聚&&&&&&&&&&&&48.2992&&&&&144,897.5008&&&&&&&&6,842.5104&&&&&57,655.5000
&&&2&&&&&日照银杏树&&&&&&&&&&10.7250&&&&&&32,175.0042&&&&&&&&2,523.5297&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&3&&&&&日照众聚&&&&&&&&&&&&&3.4425&&&&&&10,327.5057&&&&&&&&&&810.0004&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&4&&&&&上海喜仕达&&&&&&&&&&&4.5000&&&&&&13,499.9988&&&&&&&&1,058.8234&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&5&&&&&北京康海天达&&&&&&&&&9.0000&&&&&&27,000.0000&&&&&&&&2,117.6470&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&6&&&&&北京正阳富时&&&&&&&&&2.5000&&&&&&&7,500.0066&&&&&&&&&&588.2358&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&7&&&&&北京泰腾博越&&&&&&&&&1.0400&&&&&&&3,119.9931&&&&&&&&&&244.7053&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&8&&&&&北京中民银发&&&&&&&&&2.7100&&&&&&&&&8,129.991&&&&&&&&&637.6463&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&9&&&&&邓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&4.5833&&&&&&13,749.9945&&&&&&&&1,078.4309&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&10&&&&北京中源兴融&&&&&&&&&0.6667&&&&&&&2,000.0001&&&&&&&&&&156.8627&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&11&&&&上海万得&&&&&&&&&&&&&1.0000&&&&&&&3,000.0000&&&&&&&&&&235.2941&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&12&&&&湖南富坤文化&&&&&&&&&0.3333&&&&&&&&&999.9999&&&&&&&&&&&78.4313&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&13&&&&深圳深商兴业&&&&&&&&&0.6667&&&&&&&2,000.0001&&&&&&&&&&156.8627&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&14&&&&上海合一贸易&&&&&&&&&8.0000&&&&&&24,000.0000&&&&&&&&1,882.3529&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&15&&&&新疆盛达兴裕&&&&&&&&&0.9667&&&&&&&2,899.9986&&&&&&&&&&227.4508&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&16&&&&深圳盛世元金&&&&&&&&&0.3667&&&&&&&1,100.0031&&&&&&&&&&&86.2747&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&17&&&&新疆盛达永泰&&&&&&&&&1.2000&&&&&&&3,599.9958&&&&&&&&&&282.3526&&&&&&&&&&&&&&&&&&-
&&&&&&&&&&合&&&&计&&&&&&&&&&100.0000&&&&&300,000.0000&&&&&&19,007.4110&&&&&&57,655.5000
&&&&&&&（二）募集配套资金
&&&&&&&日，上市公司与巨龙控股、巨龙文化签订了《股份认购协议》，
约定上市公司向巨龙控股、巨龙文化或其控制的企业合计发行4,760万股A股股
票，以前述定价基准日前二十个交易日公司A股股票交易均价即13.35元/股的价
格为基础，经过除息后确定发行价格为12.75元/股，募集合计60,690.00万元配
套资金。本次配套募集资金总额未超过本次重组交易总额的25%（交易总额为标
的资产交易价格加上配套资金总额）。
&&&&&&&募集配套资金扣除用于支付本次交易的现金对价&57,655.50&万元后，剩余
3,034.50&万元将用于支付本次交易的中介机构费用等发行费用。
&&&&&&&本次交易中，发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金互为条件，即如
其中任一项未获批准或无法实施，则另一项亦不实施。
&&&&&&&二、标的资产的估值及作价
&&&&&&&本次交易标的采用资产基础法和收益法评估，评估机构以收益法评估结果作
为交易标的的最终评估结论。根据立信评估出具的信资评报字[2014]第&217&号
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
《资产评估报告》，截至评估基准日&2013&年&12&月&31&日，艾格拉斯&100%股权
的评估值为&301,000&万元，经审计的艾格拉斯母公司账面净资产为&11,758.05&万
元，评估增值&289,241.95&万元，增值率为&2,459.95%。根据《发行股份及支付
现金购买资产协议》和《发行股份及支付现金购买资产补充协议》，经交易各方
友好协商，艾格拉斯&100%股权的交易作价为&300,000&万元。
&&&&&三、股份锁定期安排
&&&&&1、购买资产非公开发行股份的锁定期
&&&&（1）日照义聚、日照众聚的股份锁定期
&&&&日照义聚及日照众聚持有的本次交易的对价股份自发行结束日起&36&个月内
不得转让。
&&&&（2）其他交易对方股份锁定期
&&&&对于除日照义聚及日照众聚以外的其他交易对方，如截至其取得本次交易发
行的标的股份之日，其用于认购本次交易对价股份的标的资产持续拥有权益的时
间不足&12&个月的，则其持有的本次交易对价股份自发行结束日起&36&个月内不
得转让。如截至其取得本次交易发行的标的股份之日，其用于认购本次交易对价
股份的标的资产持续拥有权益的时间超过&12&个月的，则其持有的本次交易对价
股份自发行结束日起&12&个月内不得转让，在发行结束日起&12&个月届满后按如
下比例逐步解除限售：
第一期解除限售股份比例&&&&&&&&&第二期解除限售股份比例&&&&&&&&&&第三期解除限售股份比例
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&30.00%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40.00%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&30.00%
&&&&&第一期股份应于本次对价股份发行结束满&12&个月且标的资产本次交易实施
完毕首个会计年度（本次交易实施完毕日所在年度）的《专项审核报告》披露后
解除限售；
&&&&&第二期股份应于标的资产本次交易实施完毕第二个会计年度的《专项审核报
告》披露后解除限售；
&&&&&第三期股份应于标的资产本次交易实施完毕第三个会计年度的《专项审核报
告》及标的资产本次交易的《减值测试报告》披露后解除限售。
&&&&&（3）交易双方约定事项
&&&&&本次交易实施完成后，交易对方由于上市公司送红股、转增股本等原因增持
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
的上市公司股份的，亦应遵守上述约定；
&&&&&&&上述发行股份购买资产的股份锁定事宜系交易双方协商确定。若上述锁定股
份的承诺与证券监管部门的最新监管意见不符的，交易双方将根据相关证券监管
部门的监管意见对上述锁定期约定进行相应调整。
&&（4）交易对方持续拥有艾格拉斯权益情况
&&&&&&&截至本报告出具日，交易对方持股数量、持股比例以及持有艾格拉斯权益的
起始时间：
序号&&&&&&&&&&&&股东名称&&&&&&&&出资数额（万元）&出资比例（%）&持有权益起始时间
&1&&&&&&日照义聚&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&560.62923&&&&&&&&&&&48.2992&&&&&&&&
&2&&&&&&日照银杏树&&&&&&&&&&&&&&&&&&&124.489703&&&&&&&&&&&10.7250&&&&&&&&
&3&&&&&&日照众聚&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&39.9586&&&&&&&&&&&3.4425&&&&&&&&
&4&&&&&&上海喜仕达&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&52.23343&&&&&&&&&&&&4.5000&&&&&&&&
&5&&&&&&北京康海天达&&&&&&&&&&&&&&&&&&104.46687&&&&&&&&&&&&9.0000&&&&&&&&
&6&&&&&&北京正阳富时&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&29.0186&&&&&&&&&&&2.5000&&&&&&&&
&7&&&&&&北京泰腾博越&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12.0717&&&&&&&&&&&1.0400&&&&&&&&
&8&&&&&&北京中民银发&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&31.4561&&&&&&&&&&&2.7100&&&&&&&&
&9&&&&&&邓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&53.2007&&&&&&&&&&&4.5833&&&&&&&&
&10&&&&&北京中源兴融&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7.738287&&&&&&&&&&&&0.6667&&&&&&&&&
&11&&&&&上海万得&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11.60743&&&&&&&&&&&&1.0000&&&&&&&&&
&12&&&&&湖南富坤文化&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3.869143&&&&&&&&&&&&0.3333&&&&&&&&&
&13&&&&&深圳深商兴业&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7.738287&&&&&&&&&&&&0.6667&&&&&&&&&
&14&&&&&上海合一贸易&&&&&&&&&&&&&&&&&&&92.85944&&&&&&&&&&&&8.0000&&&&&&&&&
&15&&&&&新疆盛达兴裕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11.22051&&&&&&&&&&&&0.9667&&&&&&&&&
&16&&&&&深圳盛世元金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4.25607&&&&&&&&&&&0.3667&&&&&&&&&
&17&&&&&新疆盛达永泰&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13.9289&&&&&&&&&&&1.2000&&&&&&&&&
&&&&&&&&&&&&&&&合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100.0000&&&&&&&&&&&&&&-
&&&&&&&2、募集配套资金发行股份的锁定期
&&&&&&&本次募集配套资金新增发行股份自本次非公开发行结束之日起&36&个月内不
转让。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10
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&&&&&四、业绩承诺及补偿安排
&&&&&（一）业绩承诺
&&&&&交易对方承诺本次重大资产重组实施完毕后，艾格拉斯&2014&年度、2015
年度及&2016&年度合并报表范围扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利
润即承诺净利润分别不低于&16,810&万元、33,120&万元和&43,520&万元。
&&&&&若本次重大资产重组于&2015&年&1&月&1&日至&2015&年&12&月&31&日之间实施完
毕，利润补偿保证期间为&2015&年至&2017&年，其中：2015&年度和&2016&年度的
承诺净利润同前款约定，2017&年度承诺净利润不低于&47,950&万元。
&&&&&（二）补偿安排
&&&&&1、补偿金额的计算
&&&&&如艾格拉斯在承诺期内未能实现承诺净利润，则巨龙管业应在承诺期内各年
度专项审核报告公开披露后向交易对方发出书面通知（书面通知应包含当年的补
偿金额），要求其收到书面通知后&10&个工作日内支付补偿。当年的补偿金额按如
下公式计算：
&&&&&当期应补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实
现净利润数）÷&承诺期各年度承诺净利润之和&×&本次交易的总对价－已补偿金
额
&&&&&2、具体补偿方式
&&&&&如交易对方当年度需向上市公司承担补偿义务的，则其应先以其各自在本次
交易中取得、但尚未出售的对价股份进行补偿，不足的部分由其以现金补偿。
&&&&&（1）交易对方每年应补偿股份数量按以下公式计算确定：当年应补偿股份
数量=当期应补偿金额÷本次交易的发行价格。
&&&&&上市公司在承诺期内实施送股、转增或股票股利分配的，则补偿股份数量相
应调整为：补偿股份数量（调整后）=当年应补偿股份数×（1＋转增或送股比例）。
&&&&&上市公司就补偿股份数已分配的现金股利应由交易对方中补偿股份义务人
作相应返还，计算公式为：返还金额=截至补偿前每股已获得的现金股利×当年
应补偿股份数量。
&&&&&交易对方各主体之间按照在本次交易前持有的艾格拉斯权益比例计算各自
应当补偿股份数。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11
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&&&&&（2）交易对方任一主体当年应补偿股份数量超过了其持有的上市公司股份
数，则其应就超出部分以现金方式对上市公司进行补偿，补偿的现金应当等同于
超出部分的股份数×本次交易的发行价格。
&&&&&五、本次交易构成重大资产重组
&&&&&本次交易的标的资产为艾格拉斯&100%股权。本次交易完成后上市公司将拥
有艾格拉斯控制权。
&&&&&标的公司&2013&年末经审计的合并资产总额为&14,374.73&万元，本次交易价
格为&300,000&万元，上市公司&2013&年末经审计的合并资产总额为&100,792.34
万元。本次交易金额占上市公司最近一个会计年度末（即&2013&年末）经审计的
合并资产总额的比例达到&297.64%。
&&&&&标的公司&2013&年度经审计的合并营业收入为&16,071.64&万元，上市公司
2013&年度经审计的合并营业收入为&50,529.08&万元。本次交易标的公司最近一
个会计年度（即&2013&年）的营业收入占上市公司同期经审计的合并营业收入的
比例达到&31.81%。
&&&&&标的公司&2013&年末经审计的合并资产净额为&11,757.58&万元，本次交易价
格为&300,000&万元，上市公司&2013&年末经审计的合并净资产额为&62,373.24&万
元。本次交易金额占上市公司最近一个会计年度末（即&2013&年末）经审计的合
并净资产额的比例达到&480.98%，且超过&5,000&万元。
&&&&&综上，根据《重组办法》第十一条及第十三条的规定，本次交易构成重大资
产重组。
&&&&&六、本次交易构成关联交易
&&&&&本次交易涉及向巨龙控股、巨龙文化或其控制的企业发行股份募集配套资金；
同时，本次重组完成后，交易对方日照义聚及日照众聚、日照银杏树、北京康海
天达、上海合一贸易成为上市公司持股比例&5%以上的股东，按照《上市规则》
规定，属于上市公司的关联方，因此，本次交易构成关联交易。
&&&&&七、本次交易不构成借壳上市
&&&&&巨龙管业自首次公开发行股票上市后至今，上市公司实际控制人一直为吕仁
高，公司控制权未发生变更。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12
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&&&&&本次交易完成后，吕氏家族将合计持有上市公司&10,858.30&万股，占交易完
成后上市公司总股本的&30.23%，上市公司实际控制人仍为吕仁高，实际控制权
未发生变更。
&&&&&标的公司&2013&年末经审计的合并资产总额为&14,374.73&万元，本次交易价
格为&300,000&万元，上市公司&2013&年末经审计的合并资产总额为&100,792.34
万元。本次交易金额占上市公司最近一个会计年度末（即&2013&年末）经审计的
合并资产总额的比例达到&297.64%。
&&&&&综上，巨龙管业不存在“自控制权发生变更之日起，上市公司向收购人购买
的资产总额占控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务报表期末资
产总额的比例达到&100%以上”的情形。本次交易不构成借壳上市。
&&&&&&&八、合同生效条件
&&&&&交易合同已载明本次重大资产重组事项一经上市公司董事会、股东大会批准
并经中国证监会核准，交易合同即应生效。
&&&&&九、本次交易尚需履行的审批程序
&&&&&截至本报告书出具日，本次重组尚需要履行的审批程序包括但不限于：
&&&&&1、上市公司召开股东大会审议通过本次交易；
&&&&&2、中国证监会核准本次交易。
&&&&&本次交易能否获得股东大会及相关有权部门的批准或核准，以及最终取得上
述批准或核准的时间存在的不确定性，特此提请广大投资者注意投资风险。
&&&&&十、独立财务顾问的保荐机构资格
&&&&&本公司聘请新时代证券、长城证券担任本次交易的独立财务顾问，新时代证
券、长城证券均经中国证监会批准依法设立，具备保荐机构资格。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13
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&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&重大风险提示
&&&&&一、本次交易可能被暂停、中止或取消的风险
&&&&&尽管上市公司已经按照相关规定制定了保密措施，但在本次重大资产重组过
程中，仍存在因公司股价异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易而致使本次重大
资产重组被暂停、中止或取消的可能。
&&&&&如果本次交易无法进行或如需重新进行，则交易需面临交易标的重新定价的
风险，提请投资者注意。
&&&&&二、审批风险
&&&&&2014&年&5&月&22&日和&6&月&10&日，巨龙管业分别召开了第二届董事会第十五
次、第十六次会议，审议通过了本次重大资产重组的相关议案。截至本报告书出
具日，本次重组尚需要履行的审批程序包括但不限于：
&&&&&1、上市公司召开股东大会审议通过本次交易；
&&&&&2、中国证监会核准本次交易。
&&&&&本次交易能否获得股东大会及相关有权部门的批准或核准，以及最终取得上
述批准或核准的时间存在的不确定性，特此提请广大投资者注意投资风险。
&&&&&三、标的资产的估值及盈利预测相关风险
&&&&&根据资产评估收益法进行的盈利预测情况，&年预计标的资产的
净利润分别为&16,807.95&万元、33,114.45&万元和&43,517.87&万元。由于国内移
动游戏市场竞争加剧、新产品运营失败等原因可能出现业绩无法达到预期的风险，
进而会影响到上市公司的整体经营业绩和盈利规模。
&&&&&四、本次交易定价估值溢价较高和商誉减值的风险
&&&&&根据收益法评估结果，本次交易拟购买资产艾格拉斯&100%股权评估值为
301,000&万元，较其截至&2013&年&12&月&31&日艾格拉斯母公司账面净资产为
11,758.05&万元，增值&289,241.95&万元，增值率&2,459.95%。评估增值率较高
原因详见“第四章&&&&&&&&&&&交易标的基本情况”之“七、标的公司的估值”。评估机构
在预估过程中履行了勤勉、尽职的义务，并严格执行了评估的相关规定，但如果
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14
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假设条件发生预期之外的较大变化，可能导致资产估值与实际情况不符的风险。
&&&&&同时，预计本次交易完成后公司将会确认较大额度的商誉，若标的公司未来
不能实现预测收益，那么收购标的资产所形成的商誉将面临减值风险，将直接影
响上市公司业绩。
&&&&&五、业绩补偿承诺无法实施的违约风险
&&&&&根据本次交易各方签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》和《发行股
份及支付现金购买资产补充协议》，如艾格拉斯在本次交易实施完毕后三年内某
一会计年度经会计师事务所审核确认的实际盈利数未能达到盈利预测审核报告
或资产评估报告中的利润预测数，其差额部分应由交易对方按照协商一致的比例
以合法方式向巨龙管业补偿。由于本次交易中，57,655.50&万元作为现金对价一
次性支付给日照义聚，在业绩补偿期，如艾格拉斯无法实现承诺的预测利润，将
可能出现交易对方仍锁定的股份对应的金额合计低于交易对方应补偿金额之情
形。上述情况出现后，某一交易对方可能拒绝依照约定履行业绩补偿承诺之情形。
因此，本次交易存在业绩补偿承诺实施的违约风险。
&&&&&六、标的公司现有业务收入依赖于单一游戏产品的风险
&&&&&报告期内，艾格拉斯的收入主要来源于核心游戏产品《英雄战魂》，2013&年
度其收入占比为&99.85%。如果艾格拉斯不能准确把握玩家需求变化和游戏产品
发展趋势，适时进行版本迭代更新，可能会导致该游戏产品的生命周期不能得到
有效延续，游戏用户的活跃度或游戏消费水平不能得到维持和增长。若艾格拉斯
不能及时推出有影响力的新品，则难以通过收入叠加效应保障其整体盈利能力。
&&&&&七、新产品研发风险
&&&&&一款移动游戏能否成功，很大程度上取决于开发者能否准确把握市场和技术
的发展趋势以及游戏玩家的喜好变化趋势，并就此作出积极快速有效的响应，其
中任何一个环节出现问题都可能导致新游戏不被市场接受，或者创意在技术上无
法实现，或者竞争对手先于艾格拉斯推出类似的游戏。而为了推出一款新游戏，
艾格拉斯需要在前期投入大量的时间和成本，若新游戏开发运营不成功，新游戏
产生的收益可能不能抵补上述支出，且会浪费时间贻误市场时机，削弱艾格拉斯
未来的盈利能力及增长前景。
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&&&&&八、市场竞争风险
&&&&&发展迅速的移动游戏市场吸引了&PC&端游、PC&网页游戏等其他游戏公司的
加入，他们凭借丰富的运营经验、充足的资金以及雄厚的技术实力自身转型或者
通过收购移动游戏公司等其他方式成为标的公司强劲的竞争对手，同时部分新生
代的游戏团队和企业的异军突起也给标的公司未来发展带来竞争压力。艾格拉斯
一直利用精品游戏定位和国际化运营来降低市场竞争风险，但若不能持续开发出
新的精品游戏，不断强化自身核心优势，扩大市场份额，日趋激烈的竞争可能对
标的公司带来不利影响。
&&&&&九、国际化运营风险
&&&&&为降低游戏作为文化创意产业普遍存在的业绩波动风险和国内市场普遍存
在的盗版问题、无序竞争等风险，艾格拉斯坚持走产品国际化运营路线，因此了
解各国文化、分析和把握各国玩家心理需求满足的共同点成为产品成功的关键因
素之一，同时国际化运营需要本土化的经验和团队的支持，若艾格拉斯在以上方
面不能很好执行，则面临盈利水平波动的风险。
&&&&&十、与平台商分成比例下降风险
&&&&&作为文化创意产业，聚集大量用户的移动游戏渠道平台是使游戏到达玩家的
主要入口，标的公司的营业收入大部分来自于与这些平台的运营分成。其中，境
外渠道主要是苹果&App&Store&和谷歌&Google&Play，他们的分成比例相对稳定和
透明，议价空间非常小；来自境内的收入分成比例一般需要谈判确定，凭借优秀
的游戏产品品质，标的公司目前维持较强的谈判地位和较高的分成比例，随着国
内移动互联网入口日趋集中，目前已基本由以&BAT360&为代表的互联网巨头企业
占据，其话语权逐渐加强。如果未来与以上平台的分成比例出现下降，而标的公
司又未能增加游戏产品的收入规模，则可能存在营业收入低于预期的风险。
&&&&&十一、税收优惠的风险
&&&&&1、标的公司目前享受的税收优惠政策
&&&&&艾格拉斯享受的税收优惠政策包括：（1）企业所得税：日至2014
年12月31日免征企业所得税，日至日减半征收企业所
得税；（2）增值税：2012年度和2013年度提供的境外软件服务收入免征增值税。
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&&&&&2、标的公司享受相应的税收优惠的合格条件
&&&&&（1）企业所得税
&&&&&根据财税[2000]25号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政
策问题的通知》和财税[2012]27号文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业
发展企业所得税政策的通知》，我国境内新办符合条件的软件企业，经认定后，
自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按
照25%的法定税率减半征收企业所得税。
&&&&&日，艾格拉斯获取了《软件企业认定证书》并通过了2013年
度软件企业认定的年审；日，艾格拉斯“战魂Online大型多人在
线网络游戏软件V1.0.0”获取了《软件产品登记证书》，有效期为五年。
&&&&&日，艾格拉斯取得了主管税务机关出具的《企业所得税税收优
惠备案回执》，标的公司享受税收优惠的情况为：艾格拉斯日起至
日免征企业所得税；日起至日减半征
收企业所得税。
&&&&&综上，标的公司具备企业所得税税收优惠政策规定的资质条件、获取了《软
件企业认定证书》并通过了软件企业认定的年审，游戏产品获取了《软件产品登
记证书》，完成了企业所得税优惠备案。所以，标的公司具备享受相应的企业所
得税税收优惠的合格条件，并积极按照相关政策进行汇算清缴工作。
&&&&&（2）增值税
&&&&&根据财税[号《关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知》
及国家税务总局公告2013年第52号《国家税务总局关于发布<营业税改征增值税
跨境应税服务增值税免税管理办法（试行）>》的规定，境内单位或个人向境外
单位提供的软件服务或信息技术服务，免征增值税。
&&&&&综上，标的公司具备享受相应的增值税税收优惠的资质条件并按照增值税相
关优惠政策进行增值税申报工作。
&&&&&3、艾格拉斯享受的税收优惠的影响数
&&&&&2012年度和2013年度，标的公司享受的增值税税收优惠政策对营业收入的
影响数分别为7.78万元和539.69万元；2013年度，标的公司享受的企业所得税
税收优惠政策对净利润的影响数为3,046.19万元。
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&&&&&4、未来进一步获得税收优惠需履行的程序及存在的风险
&&&&&（1）企业所得税
&&&&&为持续获取税收优惠，标的公司需要持续保持《软件企业认定管理办法》规
定的相应资质并通过软件企业认定的年审、需要按照《软件产品管理办法》的规
定在有效期前完成现有产品延续登记、完成新增产品的登记备案并获取《软件产
品登记证书》。如果标的公司或标的公司的产品不能符合或持续符合《软件企业
认定管理办法》和《软件产品管理办法》规定的资质或条件，企业所得税法律法
规发生变化导致标的公司无法持续获取企业所得税税收优惠，将对标的公司的盈
利水平产生一定的影响。
&&&&&（2）增值税
&&&&&若标的公司收入来源地发生变化或增值税法律法规发生变化导致公司无法
持续获取增值税税收优惠，将对标的公司的盈利水平产生一定的影响。
&&&&&&&十二、标的公司核心人员流失的风险
&&&&&游戏行业作为文化创意产业，核心团队的稳定是健康发展的关键因素。自创
立以来，艾格拉斯核心技术团队一直保持稳定，这与其多年来稳健的经营风格和
优秀的企业文化、良好的人才引进、管理及激励制度有关，也在一定程度上得益
于其坚持使用自主研发的游戏引擎（其独特技术不对外开放），同时，若随着业
务规模的扩大，艾格拉斯核心团队人员发生流失，或者考核和激励机制不能满足
发展的需要，不能及时招聘到符合条件的人才，将不利于其长期稳定发展。
&&&&根据本次重组交易各方签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》，核心
人员持股的日照义聚承诺：在本次交易实施完毕后五年内（含实施完毕当年），
日照义聚将维护艾格拉斯核心团队成员的稳定，核心团队成员将在本次交易实施
完毕后五年内（含实施完毕当年）在艾格拉斯或者巨龙管业及其其他子公司任职。
在任职期间，核心团队成员在艾格拉斯任职期间不得在巨龙管业及其控股子公司、
目标公司及其控股子公司以外的公司任职或从事与目标公司相同或竞争的业务。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&18
&&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&释&&&&&&&&义
&&&&&&在本报告书中，除非文义另有说明，以下简称具有如下含义：
上市公司/巨龙管业/公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&浙江巨龙管业股份有限公司
&&&&&&&&/本公司
&&&&&&&巨龙控股&&&&&&&&&&&&&指&&&&&浙江巨龙控股集团有限公司，本公司控股股东
&&&&&&&巨龙文化&&&&&&&&&&&&&指&&&&&金华巨龙文化产业投资有限公司，系巨龙控股全资子公司
&&&&&&实际控制人&&&&&&&&&&&&指&&&&&巨龙管业实际控制人吕仁高
&&&&&&&吕氏家族&&&&&&&&&&&&&指&&&&&指吕仁高及其儿子吕成杰、吕成浩
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&巨龙管业向日照义聚、日照众聚、日照银杏树、上海喜仕达、
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&北京康海天达、北京泰腾博越、北京中民银发、北京正阳富
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&时、上海万得、北京中源兴融、湖南富坤文化、深圳盛世元
本次交易/本次重大资产
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&金、深圳深商兴业、上海合一贸易、新疆盛达永泰、新疆盛
&&&&重组/本次重组
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&达兴裕、邓燕非公开发行股份购买艾格拉斯科技（北京）有
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&限公司100%股权的交易，同时募集配套资金用于支付购买目
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&标资产的现金对价以及交易费用
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&《浙江巨龙管业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
&&&&&&&重组预案&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&并募集配套资金暨关联交易预案》
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&《浙江巨龙管业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
本重组报告书、本报告书&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》
艾格拉斯/EGLS/标的公
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&艾格拉斯科技（北京）有限公司
&&&&&&&&&司
&&&&&&&标的资产&&&&&&&&&&&&&指&&&&&艾格拉斯科技（北京）有限公司100%股权
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国艾格拉斯科技有限公司（China&Egls&Limited），一家依
&&&&&香港艾格拉斯&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&据香港法律注册的公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日照义聚股权投资中心（有限合伙），由日照义聚投资咨询中心
&&&&&&&日照义聚&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&（有限合伙）变更名称而来
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日照银杏树股权投资基金（有限合伙），由日照银杏树商务咨询
&&&&&&日照银杏树&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中心（有限合伙）变更名称而来
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日照众聚股权投资中心（有限合伙），由日照众聚投资咨询中心
&&&&&&&日照众聚&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&（有限合伙）变更名称而来
&&&&&&上海喜仕达&&&&&&&&&&&&指&&&&&上海喜仕达电子技术有限公司
&&&&&北京康海天达&&&&&&&&&&&指&&&&&北京康海天达科技有限公司
&&&&&北京正阳富时&&&&&&&&&&&指&&&&&北京正阳富时投资管理有限公司
&&&&&北京泰腾博越&&&&&&&&&&&指&&&&&北京泰腾博越资本管理中心（有限合伙）
&&&&&北京中民银发&&&&&&&&&&&指&&&&&北京中民银发投资管理有限公司
&&&&&北京中源兴融&&&&&&&&&&&指&&&&&北京中源兴融投资管理中心（有限合伙）
&&&&&&&上海万得&&&&&&&&&&&&&指&&&&&上海万得股权投资基金有限公司
&&&&&湖南富坤文化&&&&&&&&&&&指&&&&&湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）
&&&&&深圳深商兴业&&&&&&&&&&&指&&&&&深圳市深商兴业创业投资基金合伙企业（有限合伙）
&&&&&上海合一贸易&&&&&&&&&&&指&&&&&上海合一贸易有限公司
&&&&&新疆盛达兴裕&&&&&&&&&&&指&&&&&新疆盛达兴裕股权投资合伙企业（有限合伙）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19
&&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&深圳盛世元金&&&&&&&&&&&指&&&&&深圳盛世元金投资企业（有限合伙）
&&&&&新疆盛达永泰&&&&&&&&&&&指&&&&&新疆盛达永泰股权投资合伙企业（有限合伙）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日照义聚、日照众聚、日照银杏树、上海喜仕达、北京康海
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&天达、北京泰腾博越、北京中民银发、北京正阳富时、上海
&&&&&&&交易对方&&&&&&&&&&&&&指&&&&&万得、北京中源兴融、湖南富坤文化、深圳盛世元金、深圳
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&深商兴业、上海合一贸易、新疆盛达永泰、新疆盛达兴裕、
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&邓燕
&&&&&&&广州丽讯&&&&&&&&&&&&&指&&&&&广州市丽讯信息技术有限公司
&&&&&&&北京雅哈&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京雅哈信息技术有限公司
发行股份及支付现金购买&&&&&&&&&&&&&巨龙管业与交易对方签订的《浙江巨龙管业股份有限公司发
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&资产协议&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&行股份及支付现金购买资产协议》
发行股份及支付现金购买&&&&&&&&&&&&&巨龙管业与交易对方签订的《浙江巨龙管业股份有限公司发
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&资产补充协议&&&&&&&&&&&&&&&&&&行股份及支付现金购买资产补充协议》
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&巨龙管业与巨龙控股、巨龙文化签订的《浙江巨龙管业股份
&&&&&股份认购协议&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&有限公司股份认购协议》
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&巨龙管业与交易对方签订的《艾格拉斯科技（北京）有限公
&&&&&盈利补偿协议&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&司盈利补偿协议》
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&《浙江巨龙管业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&协议》、《浙江巨龙管业股份有限公司发行股份及支付现金购
&&&&&&&交易合同&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&买资产补充协议》、《浙江巨龙管业股份有限公司股份认购协
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&议》、《艾格拉斯科技（北京）有限公司盈利补偿协议》
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&巨龙管业审议本次重组事项的第二届董事会第十五次决议公
&&&&&&定价基准日&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&告之日
审计基准日、评估基准日&&&&&&指&&&&&日
&&&&&&&报告期&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&2012年和2013年
&&&&&&&昆仑在线&&&&&&&&&&&&&指&&&&&昆仑在线（香港）股份有限公司
&&&&&&&易幻网络&&&&&&&&&&&&&指&&&&&易幻网络有限公司
&&&&&&&福建博瑞&&&&&&&&&&&&&指&&&&&福建博瑞网络科技有限公司
&&&&&&&世界星辉&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京世界星辉科技有限责任公司
&&&&&&&北京当乐&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京当乐信息技术有限公司
&&&&&&&广州铁人&&&&&&&&&&&&&指&&&&&广州铁人网络科技有限公司
&&&&&&&广州九游&&&&&&&&&&&&&指&&&&&广州九游信息技术有限公司
&&&&&&&乐动卓越&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京乐动卓越科技有限公司
&&&&&&&银汉科技&&&&&&&&&&&&&指&&&&&广州银汉科技有限公司
&&&&&&&上游信息&&&&&&&&&&&&&指&&&&&上游信息科技（上海）有限公司
&&&&&&&玩蟹科技&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京玩蟹科技有限公司
&&&&&&&上海游族&&&&&&&&&&&&&指&&&&&上海游族信息技术有限公司
&&&&&&&要玩娱乐&&&&&&&&&&&&&指&&&&&广州要玩娱乐网络技术有限公司
&&&&&&&&爱乐游&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京爱乐游信息技术有限公司
&&&&&&&方寸科技&&&&&&&&&&&&&指&&&&&上海方寸信息科技有限公司
&&&&&&&天津壳木&&&&&&&&&&&&&指&&&&&天津壳木软件有限责任公司
&&&&&&&天神互动&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京天神互动科技有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&&&三七玩&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&上海三七玩网络科技有限公司
&&&&&&蓝港在线&&&&&&&&&&&&&指&&&&&蓝港在线（北京）科技有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&预应力钢筒混凝土管（Prestressed&Concrete&Cylinder&Pipe）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&的英文缩写，指在带有钢筒的混凝土管芯外侧缠绕环向预应
&&&&&&&PCCP&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&力钢丝，并制作水泥砂浆保护层而制成的管道，包括内衬式
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&预应力钢筒混凝土管（PCCPL）和埋置式预应力钢筒混凝土
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&管（PCCPE），主要适用于大中型管道输水项目
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&预应力混凝土管（Prestressed&Concrete&Pipe）的英文缩写，
&&&&&&&&PCP&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&指在混凝土管壁内建立有双向（环向和纵向）预应力的预制
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&混凝土管，包括一阶段管（YYG）和三阶段管（SYG）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&钢筋混凝土排水管（Reinforced&Concrete&Drainage&Pipe）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&的英文缩写，指将配有环向筋和纵向筋的钢筋骨架装入模具
&&&&&&&&RCP&&&&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&内，通过离心（或悬辊、芯模振动、立式振动等）成型方式
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&将混凝土密实成型的一种钢筋混凝土输水管道
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&自应力混凝土输水管，利用自应力水泥的膨胀力张拉钢筋而
&&&&&&自应力管&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&产生预应力的钢筋混凝土管
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&游戏玩家需要将游戏的客户端下载并安装到自己的电脑中，
PC客户端游戏、端游&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&并通过客户端入口进入游戏的一种网络游戏
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户端
&PC网页游戏、页游&&&&&&&&&&指&&&&&或基于浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&互联网浏览器玩网页游戏
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&运行于手机或其他移动终端上，通过移动网络下载或依靠移
移动终端游戏、手游&&&&&&&&&指&&&&&动网络进行的网络游戏，在目前情况下，移动网游戏的运行
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&终端主要为手机和平板电脑等移动终端设备
&&&&&&&&&&IP&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&Intellectual&Property，翻译为知识产权
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&JAVA手机游戏是指可安装在支持JAVA程序的手机上的游戏，
&&&JAVA手机游戏&&&&&&&&&&&&指&&&&&它依靠自身强大的可拓展性和移植性，成为智能手机普及以
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&前最通用的一种手机游戏
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&互联网应用与服务可以简称为APP（Application的简称），又
&&&&&&&&APP&&&&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&称“应用”，指可以在移动终端设备上运行的软件
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&由美国苹果公司开发的闭源操作系统，用于智能移动终端设
&&&&&&iOS系统&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&备。目前市场使用iOS系统的智能移动终端设备为苹果旗下系
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&列产品，包括iPhone、iPad、iPod&Touch等
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&是一种基于Linux的自由及开放源代码的操作系统，主要使用
&&&&Android系统&&&&&&&&&&&&指&&&&&于智能移动终端，如智能手机和平板电脑，由Google公司和
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&开放手机联盟领导及开发
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&iOS系统中内置的App&Store，是iOS系统用户在智能移动终
&&&&&App&Store&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&端上下载安装应用和游戏的主要平台
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&Google&Play是一个由Google为Android设备开发的在线应
&&&&Google&Play&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&用程序商店
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&Day&Active&User，日活跃用户，指在当天登录过游戏的用
&&&&&&&&DAU&&&&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&户数量
&&&&&&&ARPPU&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&Average&Revenue&Per&Paying&User，时间段内，充值额除以
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&&&&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&付费用户数，一般使用月ARPPU值来对游戏进行分析，即月
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&充值额除以月付费用户数
&&&&&&&&MMO&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&Massively&Multiplayer&Online，翻译为大型多人在线
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&Massively&Multiplayer&Online&Role&Playing&Game，翻
&&&&&MMORPG&&&&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&译为大型多人在线角色扮演游戏
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&Massively&Multiplayer&Online&Action&Role&Playing
&&&&&MMOARPG&&&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&Game的缩写，翻译为大型多人在线动作角色扮演游戏
&&&&&&&&SLG&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&Simulation&Game，策略模拟类游戏
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&Free&to&Play，即免费游戏模式，玩家可以免费注册、登
&&&&&&&&FTP&&&&&&&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&录游戏，但可通过支付费用购买道具来获取更高的游戏体验
&&&&&&&&PVP&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&Player&VS&Player，玩家与玩家在游戏内对战、竞技
&&&&&&&&PVE&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&Player&VS&Enviroment，玩家与游戏内设的怪物对战
&&&&&&&&&2D&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&Two-Dimensional的缩写，二维
&&&&&&&&&3D&&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&Three-Dimensional的缩写，三维
&付费用户/付费玩家&&&&&&&&&指&&&&&FTP盈利模式下，愿意支付费用购买道具的玩家
&&&&&&&商标局&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&中华人民共和国国家工商行政管理总局商标局
&&&&&&&工信部&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&中华人民共和国工业和信息化部
&&&&&&&文化部&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&中华人民共和国文化部
&新闻出版广电总局&&&&&&&&&&指&&&&&中华人民共和国国家新闻出版广电总局
&&&&&中国证监会&&&&&&&&&&&&指&&&&&中国证券监督管理委员会
&&&&独立财务顾问&&&&&&&&&&&指&&&&&新时代证券有限责任公司、长城证券有限责任公司
&&&&&新时代证券&&&&&&&&&&&&指&&&&&新时代证券有限责任公司
&&&&&&长城证券&&&&&&&&&&&&&指&&&&&长城证券有限责任公司
&&&信永中和会计师&&&&&&&&&&指&&&&&信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
&&&&&天健会计师&&&&&&&&&&&&指&&&&&天健会计师事务所（特殊普通合伙）
&&&&&&立信评估&&&&&&&&&&&&&指&&&&&上海立信资产评估有限公司
&&&&&&金杜律师&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京市金杜律师事务所
&&&&&&易观智库&&&&&&&&&&&&&指&&&&&北京易观网络信息咨询有限公司
&&&&&&&CNNIC&&&&&&&&&&&&&&&指&&&&&中国互联网络信息中心
&&&&&《公司法》&&&&&&&&&&&&指&&&&&《中华人民共和国公司法》
&&&&《证券法》&&&&&&&&&&&&&指&&&&&《中华人民共和国证券法》
&&&&《重组办法》&&&&&&&&&&&指&&&&&《上市公司重大资产重组管理办法》
&&&&《上市规则》&&&&&&&&&&&指&&&&&《深圳证券交易所上市规则（2012年修订）》
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&《上市公司收购管理办法》，根据日中国证券监
&《收购管理办法》&&&&&&&&&&指&&&&&督管理委员会&《关于修改〈上市公司收购管理办法〉第六十
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&二条及第六十三条的决定》修订
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国证监会《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规
&《重组若干规定》&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&定》
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上
&&&《准则第26号》&&&&&&&&&&指
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&市公司重大资产重组申请文件》
&&&元、万元、亿元&&&&&&&&&&指&&&&&人民币元、人民币万元、人民币亿元
&&&&&注：本报告书中所涉数据的尾数差异系四舍五入所致。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&22
&浙江巨龙管业股份有限公司&&&发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第一章&&&&&&&&&&交易概述
&&&&&一、本次交易的背景
&&&&&（一）上市公司现有业务近年来盈利能力一般，业务范围急待拓展
&&&&&巨龙管业主要从事混凝土输水管道的研发、生产和销售，主要产品为&PCCP，
产品主要用于大型输水工程项目，受制于国家宏观政策影响较大。2012&年以来，
国内经济增长速度有所放缓，各地政府性投资急剧下降，对混凝土输水管道行业
影响很大，加之行业产能扩张较快，竞争进一步加剧，给公司生产经营带来较大
的压力。
&&&&&2012&年公司实现营业收入&3.08&亿元，同比下降&10.68%；实现营业利润
2,652.1&万元，同比下降&46.33%；销售净利率为&7.78%，同比减少&6.91&个百分
点。2013&年，公司紧紧抓住国家重点水利建设工程南水北调项目的实施和部分
城市供水配套工程实施的历史机遇，实现营业收入&5.05&亿元，同比增长&63.89%；
实现营业利润&4,286.83&万元，同比增长&61.64%，销售净利率为&5.83%，同比减
少&1.95&个百分点。
&&&&&未来随着南水北调项目的陆续实施完毕，行业内的主要客户将转向各类地区
性输水工程项目，行业内竞争将更加激烈，公司盈利能力可能持续下降。为了减
少业绩波动，分散单一输水管道业务的风险，公司在继续发展原有主业的同时，
持续关注外部经济环境的走向，寻求恰当的转型升级契机，积极拓展公司的业务
范围，打造公司新的利润增长点。
&&&&&（二）移动终端游戏行业快速发展，市场前景广阔
&&&&&近些年，在智能移动终端快速普及、电信运营商网络资费下调和&WIFI&覆盖
逐渐全面的情况下，移动上网成为互联网发展的主要动力。根据&CNNIC&于&2014
年&1&月发布的《中国互联网络发展状况统计报告》：截至&2013&年&12&月，我国手
机网民规模达&5&亿，较&2012&年底增加&8009&万