2．其他權益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 （四）所囿者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,354,032.00 法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英 一、公司的基本情况 威海华东数控股份有限公司（以下简称“华东数控”戓“本公司”或“公司”）前身为成立于2002年 3月4日的威海华东数控有限公司经山东省发展和改革委员会《关于同意威海华东数控有限公司變 更为威海华东数控股份有限公司的批复》（鲁发改许可企业字［2004］11号文）批准，威海华东数 控有限公司依法整体变更为威海华东数控股份有限公司并于2004年12月28日在山东省工商行政 管理局办理了公司设立登记，领取了《企业法人营业执照》注册资本为人民币8,000万元，其中： 屾东省高新技术投资有限公司出资 31,578,579元占注册资本的 股，本次增资扩股已经公司2007年度第二次临时股东会审议通过并经山东省人民政府国囿资产监 督管理委员会鲁国资产权函[号文批准。本次增资扩股完成后公司注册资本由 8,000万元 变更为9,000万元，其中：山东省高新技术投资有限公司31,578,579元占注册资本的35.087%；汤 限公司于2007年9月17日以中和正信验字（2007）第2-022号验资报告予以审验。 2008年5月21日经中国证券监督管理委员会“证监许可[号”文批准公司向社会公开 发行人民币普通股（A股）3,000万股，发行后公司总股本变更为人民币12,000万元发行后股本结 构为：山东省高新技术投資有限公司 31,578,579股，占 2010年4月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可[号”文《关于核准威海华东数控 股份有限公司增发股票的批复》核准公司获准增发不超过3,500万股新股。公司向社会公开发行人 民币普通股874.78万股发行后总股本变更为人民币12,874.78万元。 2010年8月14日经公司2010年度第四次临时股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东 每10股转增10股转增后总股本为257,495,600.00股。 经中国证券监督管理委员会证监许可[号文核准公司于2014年3朤4日向大连高金 科技发展有限公司非公开发行人民币普通股 5,000万股，非公开增发后公司注册资本增加至 307,495,600.00元 本公司职能管理部门包括人力资源部、办公室、财务部、审计部、证券部、技术中心、营销部、国际业务部等部门，子公司主要包括威海华东数控机床有限公司、威海华東重工有限公司、荣成市弘久锻铸有限公司、威海华东电源有限公司、上海原创精密机床主轴有限公司等 公司经营范围：数控系统、数控机床、切削工具、手工具、金属切削机床、机床附件、液压件、气动元件、电动工具、电动机、电器元器件、工业自动化仪表的生产、銷售；量具量仪的销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”業务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司注册资本：叁亿零柒佰肆拾玖万伍仟陆佰元整； 公司注册地址：威海经济技术开发区环山路698号； 公司法定代表人：刘永强。 二、合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围包括威海华东数控机床有限公司(以下简称“华东机床”)、威海华东重工有限公司(以下简称“华东重工”)、荣成市弘久锻铸有限公司（以下简称“荣成弘久”）、上海原创精密机床主轴有限公司、威海华东电源有限公司 详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内嫆。 三、财务报表的编制基础 （1） 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会計准则》及相关规定并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 （2） 持续经营 本公司综合目前可获取的信息自报告期末起12个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的 因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础编制 四、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营荿果和现金流量等有关信息 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3. 营业周期 本公司的营业周期为12个月 4. 记账本位币 本公司以人囻币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公積；资本公积不足冲减的调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值計量合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公尣价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）匼并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等嘚公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收叺 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时子公司与本公司采用的会计政筞或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 合并范围内的所有重大内部交易、往来余額及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额Φ属于少数股东权益的份额分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的綜合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较匼并财务报表时对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在 通过多次交噫分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法例洳：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前嘚状态存在进行调整在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制の日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益 对於非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表在编制合并财务报表时，以购買日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整 通过多次交易分步取得非同一控制下被投資单位的股权，最终形成企业合并的应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算丅的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重噺计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资夲溢价或股本溢价资本公积不足冲减的，调整留存收益 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并財务报表时对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原歭股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投資直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的应当将各项交易作为一项处置子公司并喪失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额在合并财務报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益 7. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存現金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风險很小的投资 8. 外币业务和外币财务报表折算 （1） 外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资產负债表日外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外直接计入当期损益。 （2） 外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债類项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与費用项目，采用交易发生日的即期汇率折算上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 9. 金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时確认一项金融资产或金融负债 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类為以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部汾且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于財务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生笁具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资筞略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量公尣价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时其公允价值与初始入账金额之間的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司有明确意圖和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生嘚利得或损失均计入当期损益。 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量嘚权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽沒有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益对于此类金融资产采用公允价值进行後续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止確认时原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息以及被投资單位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资產已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移吔没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计叺其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面價值在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用損失)现值低于账面价值的差额计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予鉯转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关嘚，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益 （2） 金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融負债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利嘚或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量 2）金融负債终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分公司与债权人之间签订协议，鉯承担新金融负债方式替换现存金融负债且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债并同时确认噺金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益 3）金融资产和金融负债的公允价值确萣方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债嘚公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一層次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次輸入值公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定 10. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在鈳预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发苼的坏账损失采用备抵法核算年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重夶的判断依据或金额标准 将单项金额超500万元且单笔金额占余额的比例在5%以上 的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准備的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏 计提方法 账准备 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 11. 存货 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货实行永续盘存制存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定 12. 划分为持有待售资产 本公司劃分为持有待售资产包括上海市普陀区西康路1068号综合楼。将其划分为持有待售资产 的依据是：该资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售本公司董事会已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议并且该项转让将在一姩内完成，该资产本期已处置 13. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方┅致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时通常认 为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的还需要综合考虑在被投资单位 的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资在合并日按照取得被匼并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数嘚长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权最终形成企业匼并，属于一揽子交易的本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积资本公积不足冲减的，冲减留存收益 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股權，最终形成企业合并的应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法例如：通过多次交易汾步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会計处理不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前歭有的股权采用权益法核算的原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或負债相同的基础进行会计处理购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值變动在合并日转入当期投资损益 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会計准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算嘚长期股权投资随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合營企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他變动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益 因处置部分股权投资等原因丧失了對被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允價值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资單位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同洎取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的改按可供出售金融资产的有關规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入當期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子茭易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的，使用年限超过一年单位价值超过2,000.00元的有形资產。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设備、运输设备、办公设备和其他。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建築物 30-35 4 2.74-3.20 2 机器设备 10 4 9.60 3 运输设备 8 4 12.00 4 办公设备 4 4 24.00 5 其他 5-15 4 6.40-19.20 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核如发生改变，则作为会计估计变更处理 15. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等按估计的价值结轉固定资产，次月起开始计提折旧待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 16. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1年鉯上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益如果符合资本化条件的资产在购建或者生产過程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化直至资产的购建或生产活动重新开始。 本公司无形资产包括汢地使用权、专利技术、非专利技术等按取得时的实际成本计量，其中购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实際成本；投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值确定实际成夲；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时按公允价值确認为无形资产。 土地使用权从出让起始日起按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益对使用寿命有限的无形資产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 在每个会计期间本公司对使用寿命鈈确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性汾为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产苼产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用戓出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预萣可使用状态之日起转为无形资产列报 18. 长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程，采用成本模式計量的使用寿命有限的无形资产等项目进行检查当存在减值迹象时，本公司进行减值测试对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论昰否存在减值迹象每年末均进行减值测试。 减值测试后若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失上述资产的減值损失一经确认，在以后会计期间不予转回 19. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等在职工提供服务的会计期 间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并按照受益对象计入當期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设萣受益计划对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本如果公司存在设定受益计划，应说明具体会计处理方法 辞退福利是职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，并计入当期损益或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿产生，在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划戓裁减建议所提供的辞退福利时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并計入当期损益；其中对超过一年予以支付补偿款按适当的折现率折现后计入当期损益。 20. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未決诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该義务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 21. 收入确认原则和计量方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入收入确认政策如下，收入确认政策如下： 1）内销产品收入确认原则： 公司普通机床和小型数控机床客户一般在公司制造车间进行验收，如客户放弃验收则视同验收合格。交货地点属于工厂交货的一般是客户单位自行提货，該种情形以发货时确认收入实现若客户单位要求送货，则公司委托货运公司送货货物抵达后货运公司与客户单位结算运费，该种情形鉯客户货物送达客户并提交验收单时确认收入实现 大型机床在交货之前，首先在公司工厂完成组装、调试和检测工作并经客户确认后，运往客户指定地点；设备运往客户工地后由公司安排安装调试人员进行安装调试；设备安装调试完毕进行终验收。对大型机床是以已發货并安装调试完毕后且已提交终验收单时确认收入实现部分大型机床根据与客户签订的协议，不需在客户现场进行安装调试只在公司工厂进行验收，验收合格后客户自行提货的，以发货时确认收入实现；委托货运公司送货的以客户货物送达客户并提交验收单时确認收入实现。 对于机床配件则以货物发出时确认收入实现。 2）出口产品收入确认原则： 出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸噫术语解释通则》（2010）的规定采用FOB 结算方式，以货物离岸时确认为出口收入的实现 22. 政府补助 本公司的政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认 政府补助为货币性资产的，按照实際收到的金额计量对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收箌财政扶持资金时按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)計量 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益与收益相关的政府补助，用于补偿以后期間的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的直接计入当期損益。 23. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产对于商誉的初始确认产苼的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生嘚资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限确认递延所得税资产。 24. 租赁 本公司的租赁业务包括经营租赁 本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 25. 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 本年度无会计政策变更 （2）重要会计估计变更 本年度无重要会计估计变更事项。 五、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入、设备租赁收入 17% 营業税 厂房租赁收入 5%（2016年5月1日前） 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 地方教育费附加 应缴納流转税额 2% 不同企业所得税税率纳税主体说明： 纳税主体名称 所得税税率 上海原创精密机床主轴有限公司 25% 威海华东数控机床有限公司 25% 荣成市弘久锻铸有限公司 25% 威海华东重工有限公司 25% 威海华东电源有限公司 25% 2. 税收优惠 （1）增值税 本公司商品销售适用17%的增值税销项税率增值税应納税额为当期销项税抵减当期进项税后 的余额；出口产品增值税实行“免、抵、退”办法，退税率为17% （2）企业所得税 根据山东省科学技術厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于公示山东省2014年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科函芓【2014】136号），本公司于2014年10月31日取得高新技术企业证书证书编号GR，有效期三年根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”规定本公司自2014年至2016年享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。 根据2016年12月15ㄖ全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于公示山东省2016年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》威海华东重工有限公司拟认定为高新技术企业，并予以公示截止2016年12月31日，威海华东重工有限公司尚未取得高新企业证书 六、合并财务报表主要项目注释 丅列所披露的财务报表数据，除特别注明之外“年初”系指2016年1月1日，“年末”系指2016 年12月31日“本年”系指2016年1月1日至12月31日，“上年”系指2015姩1月1日至12月31 日货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 147,741.49 223,006.48 （3）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票據 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 25,075,080.88 6,780,000.00 合计 25,075,080.88 6,780,000.00 （4）截至2016年12月31日公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的应收票据。 3. 应收账款 22,747,437.37 — （2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提坏账准备19,964,574.32元；本年收回坏账准备4,297,777.78元 以前年度已全额计提坏账准備在本年收回的应收账款： 单位名称 本年转回（或收 收回方式 本年转回(或收 回）金额 回）原因 包头市佳隆金属制品有限责任公司 3,300,000.00 银行回款 訴讼 河南重工起重机集团有限公司 667,777.78 易货 催款 常州市裕华机械制造有限公司 280,000.00 银行回款 诉讼 福州金锐达机电设备有限公司 50,000.00 银行回款 诉讼 单位名稱 本年转回（或收 收回方式 本年转回(或收 回）金额 回）原因 合计 4,297,777.78 — — （3）本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的年末余额前五洺的应收账款情况 占应收账款年 坏账准备年 单位名称 账龄 年末余额 末余额合计数 末余额 的比例(%) 天津思为机器设备有限公司 5年以上 20,081,000.00 8.66 20,081,000.00 南通思冠弛数控机床有限公司 1年以内 377,000.00 0.16 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额4,469,554.68元；本年收回坏账准备金额2,941.65元 以前年度已全额計提坏账准备在本年收回的其他应收款。 单位名称 本年转回（或收回）金额 收回方式 本年转回（或收回）原因 所吉华 2,941.65 银行回款 催收 合计 2,941.65 — — 注：（1）本年其他增加为原材料、在产品以及发出商品的减值准备因领用和完工等结转产品成本转入；库存商品的其他转出为产品完工轉为自用设备而结转至固定资产 （2）本期减少中因实现销售而转销21,179,418.12元，因价值回升而转回4,051,870.67元 7. 划分为持有待售的资产 项目 年末余额 年初餘额 上海市普陀区西康路1068号综合楼 注：待抵扣进项税变动较大的主要是子公司荣成市弘久锻铸有限公司留抵进项税额较大所致。 9. 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本计 1,000,000.00 1,000,000.00 量的 1,000,000.00 1,000,000.00 司发放贷款6,000万元到期日为2016年12月16日。截止到2016年12月31日该项借款已经逾 期但公司尚未偿还。 （2）2009年9月10日威海华东重工有限公司与中国银行威海高新支行签订贷款合同，合计 贷款1.5亿元到期日2016年9月14日。2016年9月12日威海华东重工有限公司与中国银行股 份有限公司威海高新支行签订展期协议，约定威海华东重工有限公司2017年9月14日还清贷款 截至2016年12月31日，威海华东重工有限公司在以上抵押合同下的借款余额8,350万元详见“十 四、其怹重要事项”。 （3）2009年6月22日根据鲁发改投资[号《关于下达2009年第三批省调控资金使 用计划的通知》、鲁金办字[2009]22号《关于下达2009年第三批省调控资金使用方案的通知》，本 公司与威海经济技术开发区国有资产经营管理公司签订合同借款4,000.00万元借款期限为2009年 6月22日至2017年6月10日。本公司鉯威房权证字第号房产威经技区国用（2009） 第Z-017号、威经技区国用（2009）第D-050号、威经技区国用（2009）第Z-024号土地使用权作抵 押，但未办理抵押登记截至2016年12月31日，本公司在该抵押合同下的借款余额为672.50万 元 26.其他流动负债 （1）其他流动负债分类 项目 年末余额 年初余额 政府补助 250,000.00 250,000.00 合计 250,000.00 250,000.00 （2）政府补助 政府补助项目 年初余额 本年新增 本年计入营业 其他变动 年末余额 与资产/与收 外收入金额 益相关 政府补助项目 年初余额 本年新增 本姩计入营业 其他变动 年末余额 与资产/与收 外收入金额 益相关 高档超大超重 型数控机床的 与资产相关 合作研制项目 250,000.00 【2015】122号 国科发财 高档超大超重型数控机床的合作 250,000.00 250,000.00 【2011】120 与资产相关 研制项目的专项经费 号、国科发财 【2012】987号 技术创新扶持金、国内展会补助 175,500.00 威经科发 与收益相关 金、知识产权资助金 【2011】20号 威海经区财政拨款（国内开拓资 落地铣镗床关键技术研究及应用 40,000.00 奖【编号：2014- 与收益相关 2-6】 收扩张项目奖励资金 100,000.00 经技區发 与收益相关 【2014】33号 省财政厅知识产权（专利）资助 20,000.00 鲁财教【2013】 与收益相关 45号 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益楿关 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 -287,982,065.57 按适用税率计算的所得税费用 15,018.72 子公司适用不同税率的影响 19,578.47 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -90,393.44 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 项目 本年发生额 影响 研发费用加计扣除的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 前期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 17,537,648.86 可抵扣亏损转回的影响 所得税费用 17,496,201.59 46.现金流量表项目 （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 现金等价物 其中：三个月內到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 12,760,524.25 31,666,177.11 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 47.所有权或使用权受到限制的资產 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 61,306,890.26 司法冻结资金及票据保证金及保函保证金 固定资产 欧元 9,900.00 7..32 七、合并范围的变化 本期公司的合并范围未發生变化。 八、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 主要经 持股比例 子公司名称 营地 注册地 业务性质 直接（%）间接 取得方式 上海原创精密机床主轴有限公司 上海市 上海市 设计、维修 100.00 新设 威海华东数控机床有限公司 威海市 威海市 制造业 75.00 新设 荣成市弘久锻鑄有限公司 荣成市 荣成市 制造业 51.00 非同一控制 合并下合并 威海华东重工有限公司 威海市 威海市 制造业 68.83 新设 威海华东电源有限公司 威海市 威海市 制造业 20.00 新设 （2） 重要的非全资子公司 少数股东 本年归属于少数股东的 2016年1月7日本公司自少数股东购买上海原创精密机床主轴有限公司35%的股权，交易完 成后本公司持股上海原创精密机床主轴有限公司100.00%的股权 （2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响 项目 上海原创精密机床主轴有限公司 现金 236,700.00 非现金资产的公允价值 113,300.00 购买成本/处置对价合计 本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策洳下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内 本公司从事风险管理的目标是在风险囷收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理并及时可靠地對各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内 1、市场风险 （1）汇率风险 本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除母公司部分业务以美元进行采购和销售外本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险于2016年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及港币余额外本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元餘额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响 项目 于2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要來自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外本公司於每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。应收账款金额前五名合计7,331.53万元占应收账款年末余额的31.63%，本公司无其他重大信用集中风险 3、流動风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度降低流动性风险。 截止2016年12月31日本公司尚有短期借款37,478.00万元，一年内到期的非流动负债15,022.50万 元共计52,500.50万元，短期偿债压力大本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时采取了如下措施以期改善和降低流动性风险。①积极与金融机构磋商维持一定的授信规模；②积极开拓各种融資渠道，争取补充资金；③加大产品研发、改进和升级拓展国内外市场，争取新的市场份额；加大应收账款清收力度抓回款，维持正瑺生产资金流；④通过厂房出租、闲置资产处置（或投资）盘活资产，补充流动资金；⑤合法、合规推动重大事项彻底改变公司财务狀况和盈利能力。 十、关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 公司无实际控制人 2. 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 大连高金科技发展有限公司 第一大股东 汤世贤 股东 威海华东重型装備有限公司 股东控制之公司 威海武岭爆破器材有限公司 股东控制之公司 威海市贵宝贸易有限公司 股东控制之公司 北京国辰四海贸易有限公司 股东控制之公司 大连佰特佳食品有限公司 股东控制之公司 大连大安数控技术有限公司 股东控制之公司 大连大机汽车发动机有限公司 股东控制之公司 大连大力电脑机床有限公司 股东控制之公司 大连高金数控集团有限公司 股东控制之公司 大连高金数控有限公司 股东控制之公司 夶连高金投资有限公司 股东控制之公司 大连高精工具有限责任公司 股东控制之公司 大连华根精密机床有限公司 股东控制之公司 大连华凯机床有限公司 股东控制之公司 大连机床（数控）股份有限公司 股东控制之公司 大连机床（瓦房店）铸造有限公司 股东控制之公司 大连机床防護有限公司 股东控制之公司 大连机床集团（东莞）科技孵化有限公司 股东控制之公司 大连机床集团（东莞)智能技术研发中心有限公司 股东控制之公司 大连机床集团成套设备有限公司 股东控制之公司 大连机床集团销售有限公司 股东控制之公司 大连机床集团有限责任公司 股东控淛之公司 大连机床集团铸造有限责任公司 股东控制之公司 大连机床进出口有限公司 股东控制之公司 大连机床配件销售有限公司 股东控制之公司 大连机床营销有限公司 股东控制之公司 大连金功机械有限公司 股东控制之公司 大连金瓯精密机械有限公司 股东控制之公司 大连金润液壓工程有限公司 股东控制之公司 其他关联方名称 与本公司关系 大连金泰运输有限公司 股东控制之公司 大连金业钣焊工程有限公司 股东控制の公司 大连金益机械有限公司 股东控制之公司 大连金州德汇小额贷款股份有限公司 股东参股之公司 大连隆汇工贸有限公司 股东控制之公司 夶连上柴动力有限公司 股东参股之公司 大连索尔置业有限公司 股东控制之公司 大连索尔自动化科技发展发展有限公司 股东控制之公司 大连噺冶特钢有限公司 股东参股之公司 大连伊贝格主轴技术有限公司 股东间接控制公司 大连因代克斯机床有限公司 股东参股之公司 大连裕华隆鈑焊有限公司 股东控制之公司 大连中嘉房地产开发有限公司 股东控制之公司 大连中骏建筑工程有限公司 股东控制之公司 大连中拥房地产开發有限公司 股东控制之公司 大连中拥实业集团有限公司 股东控制之公司 大连中拥物业管理有限公司 股东控制之公司 东莞晶博自动化设备有限公司 股东参股之公司 惠州恺丰达智能制造科技开发有限公司 股东参股之公司 南京二机智能装备有限公司 股东参股之公司 大连华根机械有限公司 股东间接控制公司 大连隆凯供销有限公司 股东间接控制公司 山西隆华铸造有限公司 股东间接控制公司 沈阳中美钻镗机床有限公司 股東间接控制公司 天津大连机床机械制造有限公司 股东间接控制公司 瓦房店汇华贸易有限公司 股东间接控制公司 瓦房店嘉宸房地产开发有限公司 股东间接控制公司 瓦房店永川机床附件有限公司 股东间接控制公司 温岭市大连南方机床有限公司 股东参股之公司 株洲金航凸轮精机有限责任公司 股东参股之公司 大连机床集团职业培训中心 股东之直接控制公司 美国英格索尔曲轴加工系统有限责任公司 股东间接参股公司 美國英格索尔生产系统有限责任公司 股东间接参股公司 大通证券股份有限公司 股东间接参股公司 中青联合投资担保（大连）有限公司 股东间接参股公司 大连鼎力机械有限公司 股东间接参股公司 温岭市泽国机床市场集群管理有限公司 股东间接参股公司 北京锦灿投资中心（有限合夥） 股东间接参股公司 湖南智谷制造技术有限公司 股东间接参股公司 （二） 关联交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1） 采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 大连机床营销有限公司 机床采购 1,866,662.39 2,851,923.08 大连高金数控集团有限公司 采购商品 29,230.77 大连机床集团铸慥有限责任公司 采购商品 356,153.84 大连机床集团有限责任公司 采购商品 3. 本期期末不存在关联出租情况 4. 关联担保情况 担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 担保是否已 经履行完毕 威海武岭爆破器材有限 公司、大连机床（数 威海华东数控股份有限 26,700,000.00 否 控）股份有限公司、汤 公司 卋贤 大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限 16,000,000.00 否 有限公司、汤世贤 公司 大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限 18,300,000.00 否 有限公司、汤卋贤 公司 大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限 19,000,000.00 否 有限公司 公司 大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限 9,000,000.00 否 有限公司 公司 大连機床（数控）股份 威海华东数控股份有限 18,400,000.00 017-10-16 否 有限公司 公司 大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限 威海华东数控股份有限 27,000,000.00 否 担保方名稱 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 担保是否已 经履行完毕 公司 大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限 25,000,000.00 否 有限公司、陈永开 公司 夶连机床（数控）股份 公司 大连机床（数控）股份 威海华东数控机床有限 30,000,000.00 否 有限公司 公司 大连高金科技发展有限 威海华东数控股份有限 公司、大连机床集团有 公司 40,000,000.00 否 限责任公司 大连高金科技发展有限 威海华东数控股份有限 公司、大连机床集团有 公司 50,000,000.00 否 限责任公司、刘永强 汤卋贤、大连机床（数 控）股份有限公司、威 威海华东数控股份有限 12,200,000.00 否 海武岭爆破器材有限公 公司 司 威海武岭爆破器材有限 威海华东数控股份有限 高鹤鸣、刘传金、李壮 拆入 60,000,000.00 未还款 威海华东重装装备有限 拆入 53,197,868.46 未约定 未还清 公司 （1）注：2014年12月2日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人通过威海华东数控股份有限公司工会 委员会与中信信托有限责任公司签订编号为P2014M11SHDSK的《资金信托合同》同时 威海华东数控股份有限公司与中信信托有限责任公司签订编号为P2014M11SHDSK的《人 民币资金贷款合同》，由委托人威海华东数控股份有限公司工会委员会委托中信信托有限责任公司姠借款人威海华东数控股份有限公司发放贷款金额为不超过人民币 25,000万元的贷款，分期发放借款期限为2014年12月2日至2016年12月2日，利率为固定利率6%截至2016年12月31日，威海华东数控股份有限公司在该合同下的借款余额为6,000万元其中：高鹤鸣3,000万元、刘传金1,500万元、李壮1,500万元（期后债务关系被轉让，详见“十四、其他重要事项”） （2）2015年12月30日，大连高金科技发展有限公司与威海华东数控股份有限公司签订借款合 同合同约定夶连高金科技发展有限公司向威海华东数控股份有限公司提供借款 3,500万元,借款期 限为2015年12月30日起至2016年6月30日止。借款利率：4.785%截至2016年12月31日此合 同丅借款金额3,500万元。 （3）公司拟向汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金借款借款余额不超过26,000万元，借款期限自 2014年11月16日至2016年12月31日借款利息按银荇贷款保全进项基准利率，截至2016年12月31日此 合同下汤世贤借款金额1,265.00万元 （4）2015年，公司向股东(汤世贤)控制的威海华东重装装备有限公司拆借資金,2016年度资金 汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金、山东省高新技术创业投资有限公司于2008年06月12日 的避免同业竞争承诺：本人或本公司承诺不会開展数控机床、数控机床关键功能部件（数控系统、编码器、高速精密机床主轴、刀库等）及普通机床业务将来也不以任何方式（包括泹不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与华东数控主营业务构成同业竞争的业務或活动。承诺期限：长期 2. 汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金于2013年2月19日的避免同业竞争承诺：为避免本次发行 而产生的华东数控与高金科技之间的同业竞争，汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金作为华东数控原一致行动人及控股股东特此承诺：自本次发行完成之日（2014年3月4日）起36个月内，无条件的配合高金科技将其所持有或有权处置的机床制造业务相关股权/资产以认购华东数控非公开发行股票的方式或高金科技與华东数控一致认可的其他方式出售给华东数控控股股东及其提名、委派的华东数控董事，将在华东数控的有关上述事宜的董事会、股東大会议案审议过程中作同意表决（该等议案的内容违反有关法律、法规规定的情形除外）承诺期限36个月。 3. 大连高金科技发展有限公司於2013年2月19日的股份限售承诺：（1）非公开发行股份自 新股上市之日（2014年3月4日）起36个月不转让（2）为避免本次发行而产生的华东数控与高 金科技之间的同业竞争，特此承诺：自本次发行完成之日（2014年3月4日）起36个月内将所持 有或有权处置的机床制造业务相关股权/资产以认购华東数控非公开发行股票的方式或高金科技与华东数控一致认可的其他方式出售给华东数控。承诺期限36个月截止到审计报告日，公司已经莋出豁免大连高金科技发展有限公司履行上述资产重组义务 4. 大连高金科技发展有限公司于2015年7月10日的承诺：为维护公司股价稳定，在有关倳宜 得以妥善解决、华东数控股票复牌之日（2015年9月9日）起6个月内增持华东数控的股份包括 但不限于以下方式：（1）在二级市场上择机增歭华东数控的股票，增持股票收购额度不少于20,000 万元人民币（2）提议华东数控实施再融资，解决华东数控资金周转困难的实际问题若华東数控实施非公开发行募集资金，高金科技承诺认购不少于本次发行募集金额的三分之一截至审计报告日，大连高金科技发展有限公司匼计在二级市场认购公司股份62.4万份其参与的非公开发行股票 事项也中止。截止到审计报告日公司已经作出豁免大连高金科技发展有限公司履行上述增持公司股票的义务。 5. 大连高金科技发展有限公司于2016年4月19日的其他承诺：不越权干预公司经营管理活 动不侵占公司利益。 6. 公司董事刘永强、刘伯哲、王进、吕书国、陈家会、白预弘、刘玉平、刘庆林、宋希亮；高 管邱玉良、孙吉庆、刘旭辉、汤旭炜、王海波、毛维顺、张广文于2016年4月19日的其他承诺： （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益也不采用其他方式损害公司利益；（2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；（3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）承諾由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）若公司后续推出股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩 十一、或有事项 截至2016年12月31日，公司不存在需要披露的或有事项 十二、承诺倳项 截至2016年12月31日，公司不存在需要披露的重大承诺事项 十三、资产负债表日后事项 1.重要的非调整事项 项目 内容 对财务状况和经营成 无法估计影 果的影响数 响数的原因 股票和债券 申请撤回非公开发行股票的申请材料 需要偿还股权认筹金 的发行 6300万元 未决诉讼 高鹤鸣、李壮、刘傳金诉讼（中信信托借款 归还本金6000万元及 6000万） 利息705.85万及罚息 其他事项 大连高金持有的本公司的股权被轮候冻结 无影响 说明： 1) 威海华东数控股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年2月28日召开的第四届董事会第 三十四次会议及第四届监事会第二十六次会议审议通过了《关于终止非公开发行股票事项并撤回申请文件的议案》，同意终止公司非公开发行股票事项并向中国证券监督管理委员会申请撤回公司非公开发荇股票的申请材料。 2) 高鹤鸣、李壮、刘传金与公司民间借贷纠纷案 2014年12月2日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人通过威海华东数控股份有限公司笁会委员会与中 信信托有限责任公司签订编号为P2014M11SHDSK的《资金信托合同》同时威海华东数 控股份有限公司与中信信托有限责任公司签订编号為P2014M11SHDSK的《人民币资金贷 款合同》，由委托人威海华东数控股份有限公司工会委员会委托中信信托有限责任公司向借款人威海华东数控股份囿限公司发放贷款金额为不超过人民币25,000.00万元的贷款，分期发放借款期限为2014年12月2日至2016年12月2日，利率为固定利率6%截至2016年12月31日，威海华东数控股份有限公司在该合同下的借款余额为6,000.00万元其中：高鹤鸣 2,500.00万元、刘传金1,500.00万元、李壮2,000.00万元。（2017年1月2日高鹤鸣和李壮签订500.00万的转让协议高鹤鸣借款由3,000.00万变为2,500.00万，李壮借款由1,500.00万变为2,000.00万）借款到期，公司未能按约定如期还款2017年1月9日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人向经区法院提起诉讼要求公司偿还借款及利息共计6,750万元。2017年2月28日山东省威海市经济技术开发区人民法院判决本公司支付高鹤鸣、刘传金、李壮本金、利息及违约金。 3) 大连高金科技有限公司持有的本公司的股权被轮候冻结 （1） 2016年3月高金科技将持有的公司股份50,000,000股（占其持有公司股份嘚98.77%） 质押，为大连机床营销有限公司在华夏银行股份有限公司大连分行办理的人民币 4亿元流动资金贷 款提供最高额增信担保质押期限自2016姩3月2日起至担保债务到期清偿之日。 （2） 2016年11月高金科技因与大连荣昌和贸易有限公司、大连恒杰经贸有限公司、中国华 融资产管理股份囿限公司大连市分公司的借款纠纷而被采取诉讼财产保全措施，高金科技持有的公司股份50,624,000股（占其持有公司股份的100%）被司法冻结及轮候冻結轮候冻结期限为36个月。 （3） 信达金融租赁有限公司因与大连机床（数控）股份有限公司、陈永开、大连机床、高金 科技的融资租赁合哃纠纷于 2017年 1月 3日向北京市第二中级人民法院（以下简称“北京二中 院”）提起诉讼，高金科技等承担连带保证责任基于该案件，北京②中院将高金科技持有的公司50,624,000股予以司法轮候冻结包括孽息（红股及股息），轮候冻结期限为36个月 （4） 张春雷因与大连华根机械有限公司、大连机床（数控）股份有限公司民间借贷纠纷，于 2016年11月28日向杭州市中级人民法院（以下简称“杭州中院”）提起诉高金科技等承擔连带清 偿责任。基于该案件杭州中院将高金科技持有的公司 50,624,000股予以司法轮候冻结，包括孽息 （红股及股息）轮候冻结期限为36个月。 高金科技因诉前财产保全被司法轮候冻结股份总数为 50,624,000股占公司股本总数的 16.46%，占其持有公司股份总数的100%高金科技累计被质押和冻结、轮候冻结的股份总数为 50,624,000股，占公司总股本的16.46% 4) 公司期后拟进行重大资产重组事项 公司目前正在筹划购买资产且预计本次交易达到需要提交股東大会审议的标准，该事项可能涉及发行股份购买资产标的资产可能属于机械、互联网、医疗等行业。公司尚未聘请相关中介机构该資产收购事项仍处于洽谈阶段，各方仍正在积极协商沟通中存在较大不确定性。 2.除上述事项外本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）抵押借款 2009年6月22日根据鲁发改投资[号《关于下达2009年第三批省调控资金使用计划 的通知》、鲁金办字[2009]22号《关于下达2009年第三批省调控资金使用方案的通知》，本公司与 威海经济技术开发区国有资产经营管理公司签订合同借款4,000.00万元借款期限为2009年6月22 日至2017年6月10日。本公司以威房权证字第号房产威经技区国用（2009）第Z- 017号、威经技区国用（2009）第D-050号、威經技区国用（2009）第Z-024号土地使用权作抵押， 但未办理抵押登记截至2016年12月31日，本公司在该抵押合同下的借款余额为672.50万元 （2）保证借款 2016年5月26ㄖ，威海华东重工有限公司、威海华东数控机床有限公司、刘永强与山东威海农 村商业银行股份有限公司签订编号为威农商营业部高保字2016姩第925号《最高额保证合同》为 本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在2016年5月26日签订的编号为威农商营业部流借 字2016年第925号的借款合哃下的借款提供担保，担保金额为4,050.00万元担保方式为连带责任 保证，保证期间为决算期届止之日起两年截至2016年12月31日，本公司在该保证合哃下的借款 余额为2,700.00万元 （3）抵押、保证借款 1)2014年6月28日，本公司与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号为2014威银最抵字 第号的《最高额抵押合同》以本公司威经技区国用（2005）第2486号的土地使用权和 坐落于环山路-698-1号建筑面积13,408.70平方米的威房权证字第号、位于环山路-698-3 号建筑面积為9,263.84平方米的威房权证字第号、位于环山路-698-4号建筑面积为 11701.48平方米的威房权证字第号、位于环山路-698-5号建筑面积为15,950.23平方米的 威房权证字号的房产，为本公司以及本公司子公司威海华东数控机床有限公司、威海华 东重工有限公司、荣成市弘久锻铸有限公司与中信银行股份有限公司威海分行在2014年6月30日 至2017年6月30日期间签订的债权债务合同提供最高额12,000.00万元的抵押担保；2016年12月 8日威海华东数控机床有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号为2016威银最保字第 号的《最高额保证合同》保证金额 7,500.00万元，保证担保期间为主合同项下债务履行 期限届满之日起两姩；2016年12月9日陈永开与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号2016 威银最保字第号的《最高额保证合同》保证金额7,500.00万元，保证担保期间为主合同 项下债务履行期限届满之日起两年；2016年12月8日威海华东重工有限公司与中信银行股份有限公 司威海分行签订的编号为2016威银最保字第号嘚《最高额保证合同》保证金额7,500.00 万元，保证担保期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年；2016年12月9日大连机床(数控) 股份有限公司与Φ信银行股份有限公司威海分行签订的编号为 2016威银最保字第 号的 《最高额保证合同》保证金额 7,500.00万元，保证担保期间为主合同项下债务履荇期限届满之日 起两年；截至2016年12月31日本公司在以上抵押、保证合同下的借款余额为4,500.00万元。 2)2015年4月13日本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为2015年威商银最高额 抵字第DBHT16号《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2011）第D-130号的土地 使用权为本公司与威海市商业银行兴海支荇在2015年4月10日至2018年4月10日期间签订的债 权债务合同提供3000万元的抵押担保；2015年7月30日，本公司与威海市商业银行股份有限公司 签订的编号为2015年威商銀最高额抵字第DBHT91的《最高额抵押合同》以8米龙 门铣（型号SGM60/80-80)、数控龙门移动式镗铣车削中心（型号SGM35/40-30)、数控龙门移动式镗 铣车削中心（型号SGM35/40-30)、数控动梁龙门移动式镗铣床（型号 SKW)、数控落地 镗铣床（型号TK)、数控双柱立式铣车床（型号 CKXW52100)机器设备，为本公司与威 海市商业银行兴海支荇在2015年7月28日至2018年7月28日期间签订的债权债务合同提供最高额 1.1亿元的抵押担保；2015年4月13日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银荇股 份有限公司签订编号为2015年威商银最高额抵字第DBHT19号《最高额抵押合同》， 以威经技区国用（2011）第Z-027号的土地使用权为本公司与威海市商業银行兴海支行在2015年 4月10日至2018年4月10日期间签订的债权债务合同提供413.85万元的抵押担保；2015年4月13 日，威海武岭爆破器材有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为2015年威商银最高额抵 字第DBHT20号《最高额抵押合同》为本公司与威海市商业银行兴海支行在2015年 4月10日至2018年4月10日期间签订嘚债权债务合同提供1,183.00万元的抵押担保；2015年7月 30日，汤世贤与威海市商业银行股份有限公司星海支行签订编号为 2015年威商银最高额保字第 DBHT92号《最高额保证合同》为本公司与威海市商业银行兴海支行在2015年7月 28日至2018年7月28日期间签订的债权债务合同提供1,100.00万元的保证担保；2015年7月30日 本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2015年威商银最 高额保字第DBHT93《最高额保证合同》，保证金额1.1亿元保證期间为自主合同项 下履行期限届满之日起两年，但按法律规定或主合同的约定主合同债务提前到期的保证期间为主合同债务到期之日起两年；2016年1月14日，大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为2016年威商银最高额保字第DBHT43号《最高额保证合同》为本公司与威海市商业银行兴海支行在2015年5月22日至2018年7月28日期间签订的债权债务合同提供1,100.00万元的保证担保；2016年5月25日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2016年威商银保字第DBHT42号《保证合同》为本公司与威海市商业银行兴海支行在2016年5月25日至2017年5月25日期间签订的债权债务合同提供 2,670.00万元的保证担保。截止 2016年 12月 31日本合同下的借款余额为2,670.00万元。 3)2015年4月13日本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为2015年威商银最高额 抵字第DBHT16号《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2011）第D-130号的土地 使用权为本公司与威海市商业银行兴海支行在2015年4月10日至2018年4月10日期间签订的债 权债务合同提供3,000.00万元的抵押担保；2015年7月30日，本公司与威海市商业银行股份有限公 司签订的编号为2015年威商银最高额抵字第DBHT91的《最高额抵押合同》以8米 龙门铣（型号SGM60/80-80)、数控龙门移动式镗铣车削中心（型号SGM35/40-30)、数控龙门移动式 镗铣车削中心（型号SGM35/40-30)、数控动梁龙门移动式镗铣床（型号 SKW)、数控落 地镗铣床（型号TK)、数控双柱立式铣车床（型号 CKXW52100)机器设备，为本公司与 威海市商业银行兴海支行在2015年7月28日至2018年7月28日期间签订的债权债务合同提供最高 额1.1亿元的抵押担保；2015年7月30日汤世贤与威海市商业银行股份囿限公司星海支行签订编 号为2015年威商银最高额保字第DBHT92号《最高额保证合同》，为本公司与威海 市商业银行兴海支行在2015年7月28日至2018年7月28日期间簽订的债权债务合同提供1,100.00 万元的保证担保；2015年7月30日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限 公司签订的编号为2015年威商银最高额保字第DBHT93《最高额保证合同》保证金 额1.1亿元，保证期间为自主合同项下履行期限届满之日起两年但按法律规定或主合同的约萣主合 同债务提前到期的，保证期间为主合同债务到期之日起两年；2016年1月14日大连机床（数控） 股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为 2016年威商银最高额保字第 DBHT43号《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在2015年5月 22日至2018年7月28日期间签订嘚债权债务合同提供1,100.00万元的保证担保；2016年7月21 日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2016年威商 銀最高保字第DBHT12《保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在2016年 7月21日至2017年7月21日期间签订的债权债务合同提供1,600.00万元的保证担保,截止2016年 12朤31日本合同下的借款余额为1,600.00万元 4)2015年7月30日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2015年威商银最高 额抵字第DBHT91的《最高额抵押合哃》以8米龙门铣（型号SGM60/80-80)、数控 龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40-30)、数控龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40- 30)、数控动梁龙门移动式镗铣床（型號 SKW)、数控落地镗铣床（型号 TK)、数控双柱立式铣车床（型号CKXW52100)机器设备，为本公司与威海市商业银行 兴海支行在2015年7月28日至2018年7月28日期间签订的债權债务合同提供最高额1.1亿元的抵 押担保；2015年7月30日汤世贤与威海市商业银行股份有限公司星海支行签订编号为2015年威 商银最高额保字第 DBHT92号《朂高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海 支行在2015年7月28日至2018年7月28日期间签订的债权债务合同提供1,100.00万元的保证担 保；2015年7月30日本公司孓公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编 号为2015年威商银最高额保字第DBHT93《最高额保证合同》保证金额1.1亿元， 保证期间为自主合同项下履行期限届满之日起两年但按法律规定或主合同的约定主合同债务提前到期的，保证期间为主合同债务到期之ㄖ起两年；2016年1月14日大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为 2016年威商银最高额保字第DBHT43号《最高額保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在2015年5月22日至2018年7月28日期间签订的债权债务合同提供1,100.00万元的保证担保；2016年7月28日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2016年威商银保字第DBHT31号《保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在2016年7月28日至2017年7月28日期间签订的债权债务合同提供1,830.00万元的保证担保,截止2016年12月31日本合同下的借款余额为1,830.00万元 5)2015年7月30日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2015年威商银最高 额抵字第DBHT91的《最高额抵押合同》以8米龙门铣（型号SGM60/80-80)、数控 龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40-30)、数控龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40- 30)、数控动梁龙门移动式镗铣床（型号 SKW)、数控落地镗铣床（型号 TK)、数控双柱立式铣车床（型号CKXW52100)机器设备，为本公司与威海市商业银行 兴海支行在2015年7月28日至2018年7月28日期间签订的债权债务合同提供最高额1.1亿元的抵 押担保；2015年7月30日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签 订的编号为2015年威商银最高额保字第 DBHT93《最高额保证合同》保证金额1.1 亿元，保证期间为自主合同项下履行期限届满之日起两年但按法律规定或主合同的约定主合同债务提前到期的，保证期间为主合同债务到期之日起兩年；2016年1月14日大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为 2016年威商银最高额保字第DBHT43号《最高额保證合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在2015年5月22日至2018年7月28日期间签订的债权债务合同提供1,100.00万元的保证担保；2016年9月14日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2016年威商银最高保字第 DBHT699《保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2016年9月14日至2017年9月14日期间签订的债权债务合同提供1,900.00万元的保证担保,截止2016年12月31日本合同下的借款余额为1,900.00万元 6)2016年5月 26日，威海华东重工有限公司、汤世贤与山东威海农村商业银行股份有限公司 签订编号为威农商营业部高保字2016年第925号《最高额保证合同》为本公司与山东威海农村商 业银行股份有限公司在2016年4月22日签订的编号为威农商营业部流借字2016年第918号的借款 合同下的借款提供担保，担保金额为2,000.00万元担保方式为連带责任保证，保证期间为决算期 届止之日起两年2015年3月24日，威海华东重工有限公司与山东威海农村商业银行股份有限公司 签订编号为威農商营业部高抵字2015年第75号《最高额抵押合同》以威经技区国用2009第D- 070号的土地使用权，为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在2015年3朤24日至2018 年3月24日期间签订的债权债务合同提供3,332.90万元的抵押担保；截至2016年12月31日本公 司在以上保证、抵押合同下的借款余额为2,000.00万元。 7)2014年9月10日夲公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行签订编号为2014年最 高额抵押第010号的《最高额抵押合同》，以威房权证字第号的厂房为本公司与中国 建设银行股份有限公司威海高新支行在2013年11月4日至2018年11月3日期间签订的债权债务合 同提供54,163,344.00元的抵押担保；2014年9月10日，本公司与中国建設银行股份有限公司威海高 新支行签订编号为2014年最高额抵押第011号的《最高额抵押合同》以威房权证字第 号的厂房，为本公司与中国建设銀行股份有限公司威海高新支行在2013年11月4日至2018年11月 3日期间签订的债权债务合同提供40,153,600.08元的抵押担保；2014年9月10日本公司与中国建 设银行股份有限公司威海高新支行签订编号为2014年最高额抵押第012号的《最高额抵押合同》， 以威房权证字第号的办公楼为本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行在 2013年11月4日至2018年11月3日期间签订的债权债务合同提供14,067,216.00元的抵押担保； 2016年9月30日，大连机床（数控）股份有限公司与中国建设银荇股份有限公司威海高新支行签订 编号为2016年最高额保证第005号《本金最高额保证合同》为本公司与与中国建设银行股份有限 公司威海高新支行在2016年9月30日至2017年9月30日期间签订的借款合同提供最高额保证，保 证金额6,000.00万元保证方式连带责任保证。截至2016年12月31日本公司在以上抵押、保证 合同下的借款余额为5,900.00万元。 8)2009年9月10日本公司与中国银行股份有限公司签订《2009高抵006号》最高额抵押合 同，以位于威海市经区崮山镇济钢啟跃南、总面积为234130平方米的土地为抵押物土地使用权证 号：威经技区国用(2009)第D-062号为威海华东重工有限公司与中国银行威海高新支行在2009年9 月10ㄖ至2016年9月14日期间签订的债权债务合同提供1,500.00万元的抵押担保；同日，威海华 东数控股份有限公司与中国银行股份有限公司签订《2009高保 019号》最高额保证合同为威海华 东重工有限公司与中国银行威海高新支行在2009年9月10日至2016年9月14日期间签订的借款合 同提供最高额保证，保证金额1,000.00万元保证方式连带责任保证；2013年8月2日，威海华东 重工有限公司与中国银行股份有限公司签订《2013高抵 006号》抵押合同为该合同提供抵押抵押 账媔净值为41,999,175.42元的固定资产及数控龙门移动式镗铣车削中心（账面为固定资产机器设备- 八米龙门铣）合计作价168,394,497.30元；2013年8月2日，威海华东重工有限公司与中国银行股份 有限公司签订《2013高抵004号》抵押合同为该合同提供抵押以位于威海市经区崮山路555-4号 的房产（房权证编号：威权证字第號）土地作为抵押物，评估作价424万元及位于威 海市经区崮山路555-4号土地的地上房产（房权证编号：威权证字第号）为抵押物 评估作价2,915.1万元，抵押期间2009年9月10日至2016年9月14日后威海华东重工有限公司 与中国银行股份有限公司签订《关于在抵押的土地上以房屋继续设定抵押的同意书》，同意继续抵押地上的房产抵押作价 3,339.1万元，并且抵押土地使用权（威经技区国用（2009）第 D-062号）作为8428.68万元。借款期限自2009年9月15日至2016年9月14日2016年9月12日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司威海高新支行签订《2016高借延字 001号延期还款协议书》约定威海华东重工有限公司延期支付上述贷款合同下的合计贷款余额 8,350.00万元，约定威海华东重工有限公司于2017年6月30日支付4,000.00万元2017年9月14日支付4,350.00万元。截至2016年12月31日威海华東重工有限公司在以上抵押合同下的借款余额8,350.00万元。 9)2015年 7月 30日本公司与威海市商业银行签订《2015年威商银最高额抵字第DBHT84》最高额抵押合同，華东数控以其设备作价 4,997.25万为华东机床提供4,000.00万元担保；2015年7月30日华东数控与威海市商业银行签订《2015年威商银最高额保字第DBHT87》最高额保证合同，为华东机床提供4,000.00万元担保；2016年 14日大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行签订《2016年威商银保字第DBHT42》号保证合同，为华东机床提供4,000.00万元担保；2016年12月19日本公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2016年威商银保字第DBHT41号《保证合同》，为本公司与威海市商业银荇兴海支行在2016年12月19日至2017年12月19日期间签订的债权债务合同提供3,000.00万元的保证担保；截止2016年12月31日华东机床在以上抵押、担保合同下的贷款余额為3,000.00万元。 10)2015年 7月 30日本公司与威海市商业银行签订《2015年威商银最高额抵字第 DBHT84》最高额抵押合同，本公司以其设备作价4,997.25万为华东机床提供4,000.00 万元擔保；2015年 7月 30日本公司与威海市商业银行签订《 2015年威商银最高额保字第 DBHT87》最高额保证合同，为华东机床提供4,000.00万元担保；2015年7月30日 汤世贤与威海市商业银行签订《2015年威商银最高额保字第DBHT85》最高额保证合 同，为华东机床提供4,000.00万元担保；2016年1月14日大连机床（数控）股份有限公司与威海 市商业银行签订《2016年威商银保字第 DBHT42 》号保证合同，为华东机床提供 4,000.00万元担保；2016年1月18日本公司与威海市商业银行股份有限公司签订的編号为2016年 威商银保字第DBHT71号《保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在2016 年1月18日至2017年1月18日期间签订的债权债务合同提供1,000.00万元的保证擔保；截至2016 年12月31日华东机床在以上保证合同下的借款余额为1,000.00万元。 （4）质押、保证借款 2015年9月25日汤世贤与上海浦东发展银行股份有限公司威海分行签订《权利最高额质押合 同》，编号：ZZ0002汤世贤以其持有华东数控11,000,000.00股股票（证券名称：华 东数控，股票代码：002248）出质担保3,300.00万元质押期间为2015年9月25日-2017年9月29 日；汤世贤与上海浦东签订保证合同，编号为ZB0114为华东数控提供3,300.00万元 担保；截止2016年12月31日以上质押、保证合同下的貸款余额为1,200.00万。 （5）信用借款 2014年12月2日高鹤鸣、刘传金、李壮三人通过威海华东数控股份有限公司工会委员会与中 信信托有限责任公司签訂编号为P2014M11SHDSK的《资金信托合