您的企业资产与家庭资产之间有防火墙吗？ 

 企业资产与家庭财产混同的风险性

      企业家在创业艰难中，对于亲手培育成长的企业，投入了心血，充满了感情。但在企业发展过程中，却又要注意，要做到公私分明，否则一旦在财务往来上个人财产与公司财务的的不分彼此，将会给企业家的个人财产带来巨大的隐患。

如何隔离家业与企业财富?

      从近几年接触高端客户多起真实案例的经验来看，中国高端客户大部分都是民营企业主(包括股东身份)，他们在全身心投入到企业的经营管理中时，往往忽略一个重要问题，那就是家庭财富与企业经营之间需要设立一道防火墙，否则，很有可能会导致企业牵连家庭，最后连最基本的家庭财富失去保障。

风险之一：个人账户收取企业往来经营款，导致刑事、民事双重法律责任

     张老板拥有一幢商铺大楼，主要从事服装销售店铺出租管理生意，大约共有二百个经营小商铺租赁出去，他每月都有稳定的租金收入现金流。为了少开发票不交税，他便用女儿的名义在银行开个帐户，并通知部分不要发票的商户将租金直接支付到女儿的银行帐户中，几年累积下来，女儿的帐户共收租金过千万。

     但张老板没想到，后来女儿女婿闹离婚起诉到了法院，女婿向法官说妻子名下在银行还有千万存款，那是夫妻共同财产，坚决要求分割，而女儿告诉法官那是父亲公司的钱，不是自己的收入。

      如此一来，父亲借用女儿帐户收取企业往来经营款的行为被曝光在司法机关面前，如果法院发出司法建议书，或是女婿一气之下到税务机关举报，那么张老板将面临偷逃税的刑事责任，同时企业也面临债务偿还将由股东个人家庭承担连带责任的严重后果。

风险之二：企业融资由股东个人或家庭承担无限连带保证责任，引发家财赔光后果

     民营企业在发展过程中，往往需要寻找资金支持，向银行或小微贷款公司借款是极为常见的，许多企业家在签订抵押借款合同时，都可能会面临借款方要求，不仅企业大股东签字承担连带担保责任，还要求股东配偶到场也一并签字。这是一种比较严厉的附加条件。而且我们发现有的企业中大股东这样做了，可是小股东却拒绝承担这样的风险。

      如果企业在融资过程中，股东及配偶轻易在借款合同中承诺将来对企业债务承担无限连带责任，那么将来如果企业还款还不上，债权人也就是出借人是有权起诉到法院，直接冻结股东家庭中的所有财产的。如果企业家在借款时被迫要承担连带责任的话，在借款前一定要提前采取一些防护手段，以应对不利情形的发生。

风险之三：家庭财富无条件的为企业“输血”，导致企业一旦出现风险，则家财尽失

      在与企业主经常打交道的过程中，发现他们有一个共同特点，就是对企业爱惜如子，一旦企业缺钱，则毫不犹豫的将家庭财产奉献给企业，为企业增资输血。我们且不管家庭财产以什么样的形式入到企业财务帐上去的，但目前看到的案例来说也是令人叹息。

       一位企业主与几个股东商量后，计划将企业扩大生产规模，因资金不够，他与妻子商议将家庭存款两千万全部输送给了企业，但企业在扩大生产规模后却遇到外贸订单急速减少的市场变化，企业不得不将部分厂房车间关闭，恶性循环的结果导致企业将部分资产转卖还债，但优先偿还的是银行借款和员工工资，最后家庭输送出去的两千万当然也要不回来了。

        我们的境内财税师，每年帮好几个企业作清算时都会看到，企业不得已清算终止时，已经投入进去的家庭财产悉数败光。这对企业主的家庭来说，不异于重大打击。所以，建议企业主平常需要给家庭预留“一块自留地”，以确保企业不幸遇到意外困难时，家庭成员的生活还有个基本保障。

      当然，家业企业不分还有很多种表现，比如用企业资金购买家庭财产(尤其是不动产)、家族成员之间不同公司发生关联交易、企业股东分红为避税采取股东借款的财务处理、企业虚假出资或抽逃注册资本等等。一旦企业主忽略风险，未来可能会发生刑事坐牢责任、民事债务责任、行政处罚责任三重后果。

       在实践工作中，我们总结了如下的防范措施：企业治理法律风险制度体系的设立、企业财务制度的规范、家庭财富提前传承、家族信托工具的运用、银行资金池的独立配备、人寿保险合同当事人架构设计、夫妻财产约定运用、资产代持的安排、移民及境外资产的布局等应对技巧。

如何合理配置家庭资产？
       庄子云：谋无主则废，事无备则困。没有良好地规划，而是人云亦云地将自己的储蓄投入自己不熟悉的领域，实在是一场危险的游戏。只有提前进行理财规划，合理的配置家庭资产，获得财务的自由。才能够游刃有余地应对生活中的各种财富需求。

        如何合理配置家庭资产？通过“标准普尔家庭资产象限图”可以给你和你的客户一些启发。

       标准普尔(standard & Poor’s)为全球最具影响力的信用评级机构，专门提供有关信用评级、风险评估管理、指数编制、投资分析研究、资料处理和价值评估等重要资讯。

      家庭资产象限图的关键点是平衡，当我们发现没有准备保命的钱或者养老的钱，这就说明我们家庭资产配置是不平衡的、不科学的。这个时候你就要好好想一想：是不是自己花的钱花的太多了，消耗钱的速度大于赚钱的速度呢？或者是你将你的资产过多地投入了股市、投入了房产呢?

【亭主原创，首发公众号 亭主多财多艺 ，未经许可，不得转载】

那张救我于股灾的神奇图片

2014年年底我进入股市，那时候完全是小白一枚，却很幸运的赶上了2015年的牛市。买入的股票无一例外都在上涨，一开始是小牛慢涨，后来是疯狂上涨。

炒股的人，大都是贪的。从最开始的1万块，到最多的时候投入10万块。那时候小家庭的全部现金资产也不过15万。盈利很快达到50%。账户里的金额一天天上涨，我追涨的心思越来越重。

直到5月的一天，对我理财一向不过问的先生发给我一张图，跟我说，咱家股市里投入的资金比重太大了。

先生是典型的理工男，理性又谨慎，属于轻易不开口，开口我就要慎重考虑的类型。那个时候，人人都在谈论股票，大V都在鼓吹8000点。但他的话给我敲响了警钟，我开始反思自己的投资策略，把家庭资产的60%甚至更多放在股市中是否合理。

那之后，我放弃了再追加投入的心思，也逐步卖出手中的股票，只留下盈利4万块。进入6月，股灾突至，千股跌停、几次熔断。

后来谈起这事，我总是慨叹先生的“迷之援手” ，先生则淡然处之，跟我说，什么事都需要理性和逻辑，光凭感觉可不行，理财我虽不懂，但道理都通用。

那张神奇的图片就是——标准普尔家庭资产象限图。

标准普尔是全球最具影响力的信用评级机构，专门提供有关信用评级、风险评估管理、指数编制、投资分析研究、资料处理和价值评估等重要资讯。曾调研全球十万个资产稳健增长的家庭，分析总结出他们的家庭理财方式，从而得到家庭资产象限图。这张图被公认为最合理稳健的家庭资产分配方式。

它告诉我们进行家庭理财的时候，需要把家庭资产分成四个账户，作用不同，比例不同。按照固定合理的比例进行分配才能保证家庭资产长期、持续、稳健的增长。

花销账户：用于保障家庭基本生活的花销，一般为3-6个月的生活费，家庭总资产占比10%。

救命账户：用于社保、商业保险等各类保险，解决家庭突发的重大开支，家庭总资产占比20%。

生钱账户：用于投资，重在收益，是理财最可以发挥的钱，家庭总资产占比30%。

保命账户：用于子女教育金、养老金等，重在保本，稳步升值，家庭总资产占比40%。

刚接触理财的时候，我认为理财就是简单的“钱生钱”，利益最大化，什么收益高，我就买什么，什么赚钱多，我就投什么。

那个时候，股市一片大好，我一度把它作为家庭资产增值的主战场，畅想着如果把全部资产投入，是不是很快就可以翻番。

年轻的时候，总是无知者无畏。殊不知，投资的市场从来不嘉奖无知者。我之前买的纸黄金跌的很惨，等不及也没耐心，选择了割肉卖出。这是我第一次尝到赔钱的滋味儿，真不好受。

回过头来看自己的小家庭资产配置，三分之二放在股市这个修罗场，我才感到惴惴不安。因为我家的救命账户和保命账户都太不完善了，作为家庭第一经济支柱的先生，当时是自由职业，连社保都没有上，遑论商业保险。我们还养着一个孩子，背着几十万的房贷，一旦家庭遭遇任何可能的变故，我们都没有能力去应对。

人一旦冷静下来，会后怕。

我在想，如果当时亢奋的自己把全部身家投入进去，那时正好赶上5月底股市的高点，然后将是跳崖般的惨痛。

按照标准普尔家庭资产象限图给出的投资比例，亭主小家庭只适合将资产的30%投入到高风险的理财项目中，所以我最后在留下了4万块再股市。这笔钱在16年5月买房的时候，小亏退场。

我身边的很多朋友，因为不了解资产配置。很多人的理财项目就仅仅局限于银行定存和余额宝。如果稍微增加一些理财知识，知道生钱账户的存在和意义，那应该不会满足于3%的投资收益率，家庭资产会得到更好的保值升值。

以亭主小家庭为例，目前小家庭房产配置已基本完成，自住房1套、投资性房产1套，车子也买好了。

因此中短期的家庭财务目标主要为：

4、制定适合的投资计划

中短期小家庭没有大额的家庭财务支出，因此我可以把生钱账户中的钱投入股票、基金这种需要长期持有的项目。

如果短期有大额支出的需求，比如结婚、买房、买车等，那生钱账户中的钱就不适宜投资股票、基金这种项目，而适合投资固定收益类产品。

按照固定的比例进行家庭理财投资，同时根据理财目标调整投资计划，可以避免贪心导致的重大财产损失。

每半年抽出1个小时，按照上面4个步骤对家庭资产进行一次检视，对家庭理财意义重大。

梳理家庭财务，有些时候也是在检视人生。应了苏格拉底有句名言“没有检视的人生，是不值得活的。”

“标准普尔家庭资产象限图”把家庭资产分成四个账户，这四个账户作用不同，所以资金的投资渠道也各不相同。只有拥有这四个账户，并且按照固定合理的比例进行分配才能保证家庭资产长期、持续、稳健的增长。

“标准普尔家庭资产象限图”把家庭资产分成四个账户，这四个账户作用不同，所以资金的投资渠道也各不相同。只有拥有这四个账户，并且按照固定合理的比例进行分配才能保证家庭资产长期、持续、稳健的增长。

标准普尔(standard Poor’s)为全球最具影响力的信用评级机构，专门提供有关信用评级、风险评估管理、指数编制、投资分析研究、资料处理和价值评估等重要资讯。标准普尔曾调研全球十万个资产稳健增长的家庭，分析总结出他们的家庭理财方式，从而得到标准普尔家庭资产象限图。此图被公认为最合理稳健的家庭资产分配方式。

“标准普尔家庭资产象限图”解析

第一个账户是日常开销账户，也就是要花的钱，一般占家庭资产的10%,为家庭3-6个月的生活费。

一般放在活期储蓄的银行卡中。这个账户保障家庭的短期开销，日常生活，买衣服、美容、旅游等都应该从这个账户中支出。这个账户您肯定有的，但是我们最容易出现的问题是占比过高，很多时候也正是因为这个账户花销过多，而没有钱准备其他账户。

要点：短期消费，3—6个月的生活费。一般放在银行活期存款，货币基金中。

第二个账户是杠杆账户，也就是保命的钱，一般占家庭资产的20%，为的是以小博大。专门解决突发的大额开支。

这个账户保障突发的大额开销，一定要专款专用，保障在家庭成员出现意外事故、重大疾病时，有足够的钱来保命。这个账户主要是意外伤害和重疾保险，因为只有保险才能以小搏大，200元换10万，平时不占用太多钱，用时又有大笔的钱。

这个账户平时看不到什么作用，但是到了关键的时刻，只有它才能保障您不会为了急用钱卖车卖房，股票低价套现，到处借钱。如果没有这个账户，您的家庭资产就随时面临风险，所以叫保命的钱。您有这个账户吗？

要点：意外重疾保障。专款专用，解决家庭突发的大开支

第三个账户是投资收益账户，也就是生钱的钱。一般占家庭资产的30%，为家庭创造收益。

用有风险的投资创造高回报。这个账户为家庭创造高收益，往往是通过您的智慧，用您最擅长的方式为家庭赚钱，包括您的投资的股票、基金、房产、企业等。

这个账户您肯定有的，相信以您的智慧收益也很高。这个账户关键在于合理的占比，也就是要赚得起也要亏得起，无论盈亏对家庭不能有致命性的打击，这样您才能从容的抉择。

要点：重在收益。这个账户最大的问题是偏向性，很多家庭买股票第一年占比30%，股票、基金、房产等。投资≠理财，看到见收益就看得见风险结果赚了很多钱，第二年就用90%的钱去买股票了。

第四个账户是长期收益账户，也就是保本升值的钱。一般占家庭资产的40%，为保障家庭成员的养老金、子女教育金、留给子女的钱等。一定要用，并需要提前准备的钱。

这个账户为保本升值的钱，一定要保证本金不能有任何损失，并要抵御通货膨胀的侵蚀，所以收益不一定高，但却是长期稳定的。

这个账户最重要的是专属：

1）不能随意取出使用。养老金说是要存，但是经常被买车或者装修用掉了。

2）每年或每月有固定的钱进入这个账户，才能积少成多，不然就随手花掉了。

3）要受法律保护，要和企业资产相隔离，不用于抵债。我们常听到很多人年轻时如何如何风光，老了却身无分文穷困潦倒，就是因为没有这个账户。

要点：保本升值，本金安全、收益稳定、持续成长。以债券、信托、分红险的养老金、子女教育金等。

这四个账户就像桌子的四条腿，少了任何一个就随时有倒下的危险，所以一定要及时准备您看您现在还缺少哪个账户，或者说你最想赶快准备哪个账户？

这个家庭资产象限图的关键点是平衡，当我们发现我们没有钱准备保命的钱或者养老的钱，这就说明我们家庭资产配置是不平衡的、不科学的。这个时候您就要好好想一想：是不是自己花的钱花的太多了，消耗钱的速度大于赚钱的速度呢？或者是你将你的资产过多地投入了股市、投入了房产呢?