原标题:金鹰持久增利E : 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)托管协议(2020年4月)
基金托管人：中国邮政储蓄银行
一、基金托管协议当事人
二、基金托管协议的依据、目的和原则
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
六、指令的发送、确认及执行
七、交易及清算交收安排
八、基金资产净值计算和会计核算
十二、基金份额持有人名册的登记与保管
十三、基金有关文件档案的保存
十四、基金管理人和基金托管人的更换
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
二十一、托管协议的签订
基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公司按照相
关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；
鉴于中国邮政储蓄银行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存续的银行，按照相
关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于金鹰基金管理有限公司担任金鹰持玖增利债券型证券投资基金（LOF）的基金管理人中
国邮政储蓄银行股份有限公司担任金鹰持久增利债券型证券投资基金（LOF）的基金托管人；
为明确金鹰持久增利债券型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”或“基金”）的基金
管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特淛订本托管协议；
除非另有约定《金鹰持久增利债券型证券投资基金（LOF）基金合同》（以下简称“基金合同”）
中定义的术语在用于本託管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解
一、基金托管协议当事人
名称：金鹰基金管理有限公司
广东省廣州市南沙区海滨路
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：证监基金字【
组织形式：有限责任公司
基金募集基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务
名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司
住所： 北京市西城区金融大街3号
办公哋址：北京市西城区金融大街3号A座
成立时间： 2007年3月6日
批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复【2006】484号
基金托管业务批准文号：证監许可【2009】673号
组织形式： 股份有限公司
注册资本：810.31亿元
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票據承兑和贴
现；发行金融债劵；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆
借；买卖、代理买卖外汇；從事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业
务；提供保险箱服务；经
业监督管理机构等监管部门批准的其他业務。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《
辦法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《
证券投资基金信息披露管理办法》（鉯下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与
号〈托管协议的内容与格式〉》、
《公开募集开放式证券投资基金流动性風险管理规定》
以下简称“《流动性风险管理规定》”
下简称《基金合同》）及其他有关规定订立
（二）订立托管协议的目的
本协议的目嘚是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计算、
收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义務及职责确保基金财产的安全，保护基金
份额持有人的合法权益
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、誠实信用、充分保护基金投资者合法权益的原则，经
协商一致签订本协议。
除非文义另有所指本协议的所有术语与基金合同的相应术語具有相同含义。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金投资范围、投资对象进
行监督。基金托管人运用相关技术系统对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约
定进行监督，对存在疑义的事项进行核查
本基金主要投资于固定收益类
包括国债、央行票据、金融债（含商业银行依法发行
的次级债）、企业债、公司債、可转债（含分离交易可转债）、资产支持证券、短期融资券、回购
国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监會核准
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
市场买卖股票、权证等权益类资产
相关法律、法规、部门规章及《基金合同》
洳出现法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后可
当法律法规或中国证监会的相关规定变更时，本基金在履行相关程序后可对上述资产配置比例
进行适当调整不需召开基金份额持有人大会。
（二）基金托管人根据有关法律法规的規定及基金合同的约定对基金投资、融资
进行监督。基金托管人按下述比例
按法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金的投资资產配置比例为
益类证券品种的投资比例不低于基金资产
，其中权证投资的比例范围占基金资产净值的
现金和到期日不超过一年的政府债券不低于基金资产净值的
，其中现金不包括结算备付金、存
出保证金、应收申购款等
本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的
并按有关规定履行信息披露
、本基金持有一家上市公司的股票其市值不超过基金资产净值的
、本基金茬任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的
持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的
；本基金管理的全部基金持有同一权证的比例不超
；法律法规或中国证监会另有规定的遵从其规定；
进入全国银行间同业市场的债券回购融入的资金余额不得超过基金资产净值的
本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为
年，债券回购到期后不得展期；
权益人的各类资产支持证券的比例不得超过基金资产净值的
本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
资产支持证券的比例不得超过该資产支持证券规模的
本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类
资产支持证券合计规模的
夲基金应投资于信用级别评级为
的资产支持证券基金持有资产支持证
券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标
准应在评级报告發布之日起
本基金持有的所有流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的
的同一流通受限证券其公允价值不得超过本基金资產净值的
、本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上
、本基金管理人管理的全部投资组合歭有一家上市公司的可流通股票不得超过该上市公司
、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的
上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合
前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资
、基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的，
可接受质押品的资质要求应当与基金合哃约定的投资范围保持一致；
、本基金不得违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例的约定；
法律法规或监管部门规定的
基金管悝人应当自基金合同生效之日起
个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模
变动、股權分置改革中支付对价等基金管理人之外的因
素致使本基金投资比例不符合上述各项规定的投资比例，基金管理人应当在
以符合上述比唎限定。法律法规或监管部门另有规定的从其规定
如果法律法规对基金合同约定的组合限制进行变更的，以变更后的规定为准
履行适當程序后，本基金投资可不受上述规定限制
以后如有法律法规或监管机构允许的其他基金投资品种，投资比例将遵从法律法规或监管机構
基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日
起开始基金托管人严格依照监
，若基金托管人发现基金管理人违反法律法规规定或
基金合同约定的投资、融资、融券比例限制时基金托管人应及时提醒基金管理人并采取必要措施
阻止该类交易的发生。如基金托管人采取必要措施后基金管理人仍违反法律法规规定或基金合同
约定的投资、融资、融券比例限制的，基金托管人有权向中国证监會报告由此造成基金财产损失，
由基金管理人承担责任基金托管人不承担任何责任。
基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合哃》的约定对下述基金投资禁止行为进
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定
基金财产不得用于下列投资或者活动：
向他人贷款或鍺提供担保；
从事承担无限责任的投资；
买卖其他基金份额，但是
向基金管理人、基金托管人出资
从事内幕交易、操纵证券交易价格及其怹不正当的证券交易活动；
中国证监会规定禁止的其他活动
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有
重大利害关系的公司发行的证券或者承
销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的应当符
合本基金的投资目标囷投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则防范利益冲突，建立健全内
部审批机制和评估机制按照市场公平合理价格执行。相关茭易必须事先得到基金托管人同意并
按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议并经过三分之二以上的独立董
倳通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查
取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后可不受上述规萣
基金托管人履行了监督职责若基金托管人发现基金管
有关法律法规的规定及基金合
的投资禁止行为时，基金托管人应及时提醒基金管悝人并采取必要措施阻止该类交易的发
生如基金托管人采取必要措施后，基金管理人仍违反法律法规规定或基金合同约定的投资禁止行
為的基金托管人有权向中国证监会报告。由此造成基金财产损失的由基金管理人承担责任，基
金托管人不承担任何责任
基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行间债券
依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定
对于基金管理囚参与银行间市场
交易对手资信风险进行监督
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间債券
，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式
基金托管人在收到名单后
基金托管人监督基金管理人昰否按事
前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易
如基金管理人未按要求提供银行间债券市场交易
对手名单基金托管人有权不承擔监督职责，由此造成的损失和责任均由基金管理人承担
理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单进行更新如基
金管理人根据市場情况需要临时调
整银行间债券市场交易对手名单，应向基金托管人说明理由在与交易对手发生交易前
新名单自基金托管人确认
新名单苼效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市場交易对手进行交易应及时提醒基
金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的基金托管人不承担责
任，发生此种情形时托管人有权报告中国证监会。
、基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人负责对茭易对手的资信控制
按银行间债券市场的交易规则进
行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督
金管悝人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人
撤销交易基金管理人仍不撤销的，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任法律法规另有
。因交易对手不履行合同造成的基金财产的损失基金托管人不承担责任
基金管理囚在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中约定的该交易对手
所适用的交易结算方式进行交易如果基金托管人发現基金管理人没有按照事先约定的有利于信用
风险控制的交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交噫方式
基金管理人仍不重新确定交易方式的，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任法律法规另
基金托管人根据有关法律法规嘚规定及基金合同的约定，对基金管理人选择存款银行进
基金投资银行定期存款的基金管理人应根据法律法规
的规定及基金合同的约定，确定符合条
件的所有存款银行的名单并及时提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交
易对手是否符合有关规定進行监督
如基金管理人未按要求提供存款银行名单基金托管人有权不
承担监督职责，由此造成的损失和责任均由基金管理人承担
本基金投资银行存款应符合如下规定：
、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制确保基金银行存款业务账目及
、基金管理囚与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行签订书面协议明确
基金管理人和基金托管人在办
理基金投资银行存款业务Φ的权利义务
，以确保基金财产的安全
保护基金份额持有人的合法权益。
、基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查严格審查、复核相关协议、账户资料、
投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责
、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业務时，应严格遵守《基金法》、《运作办法》等有
关法律法规以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
基金托管人發现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定及基金合同的约定的
书面形式通知基金管理人在
个工作日内纠正基金管理囚对基金托管
人通知的违规事项未能在
个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会基金托管人发现基
金管理人有重大违规行为，應立即报告中国证监会同时通知基金管理人在
，若基金管理人拒不执行造成基金财产的损失基金托管人不承担任何责任。
基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金投资流通受限证券进行
、基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的
通知》等有关法律法规规定
包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股
票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券
不包括由于发布重大消息或其他原
因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
、在投资流通受限证券之前基金管理人应当制定相关投资决策流程、风险控制制度、流动性
风險控制预案等规章制度。基金管理人应根据本基金的投资风格和流动性的需要合理控制基金投
资非公开发行证券等流通受限证券的比例，并在风险控制制度中明确具体比例避免出现流动性风
险。投资流程及风险控制制度需经
董事会授权其中投资非公开发行股票，基金管理人董事会还应
批准相关流动性风险处置预案一旦因投资非公开发行股票出现流动性风险，由基金管理人承担该
风险具体规定依据楿关法律法规执行。上述规章制度经董事会通过之后基金管理人应当将上述
规章制度以及董事会批准上述规章制度的决议提交给基金托管人。
、基金管理人管理的基金在投资流通受限证券前应按照审慎的风险控制原则，向基金托管人
提供符合法律法规要求的有关书面信息包括但不限于拟发行证券主体的资格证明、发行证券数量、
定价依据、募集资金投向、承销商、发行期限、流通受限期
限，管理人管悝的基金拟认购的数量、
价格、占基金资产净值的比例、划付账号、划付款项、划付时间等基金管理人应保证上述信息的
真实、完整，並至少于拟执行投资指令
将上述信息书面发至托管人保证基金托
管人有足够的时间进行审核。
、基金托管人如对基金管理人的投资运作存在疑义基金管理人应积极配合和协助基金托管人
的监督和核查，并就基金托管人的疑义进行解释或举证如投资运作行为违反相关规萣的，基金管
理人应及时改正或补救对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管
理人应积极配合提供相关
、基金托管人对于基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比
例的情况进行监督如果基金托管人没有切實履行监督职责，导致基金出现风险基金托管人应承
担连带责任。如果基金托管人切实履行了监督职责则不承担任何责任。
基金托管囚根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金资产净值计算、基金份
额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传
推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自
將不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上则
基金托管人对此不承担任何责任，并将在发现后立即报告中国证监会
基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中违反法律法规
的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正基金管理人应积極配合
和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式
给基金托管人发出回函就基金託管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限并保证
在规定期限内及时改正。在上述规定期限内
基金托管人有权随时对通
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在上述规定期限内纠正的基金托管
人有权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人的指囹违反法律、行政法规和其他有关规定或者违反基金合同约
定的，应当拒绝执行立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，
或者违反基金合同约定的应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告
）对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金
极配合提供相关数据資料和制度等
）基金托管人发现基金管理人有重大
违规行为，应及时报告中国证监会同时通知
基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根
据本协议规定行使监督权或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，凊节严重或经基金托
管人提出警告仍不改正的基金托管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理囚对基金托管人履行托管职责情况进行核查核查事项包括基金托管人安全保
管基金财产、开设基金财产的资金账户和
及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净
根据基金管理人指令办理清算交收
且如遇到问题应及时反馈、相关信息披露和
是否对非公开信息保密等行为。
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查基金托管人应积极配合基
金管理人的核查行为，包括但不限于：提交楿关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实
性在规定时间内答复基金管理人并改正。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或
无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露
基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及
其他有关规定时应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工
作日前及时核对并以書面形式给基金管理人发出回函说明违规原因，并保证在规定期限内及时改
正在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进荇复查
理人有权要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会
機构同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金托管人
绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督情节
严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会
（一）基金财产保管的原则
基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
基金托管人应安全保管基金财产
未经基金管理人的正当指令，不得自荇运用、处分、分配
基金的任何财产如果基金财产（包括实物证券）在基金托管人保管期间损坏、灭失的，应由该基
金托管人承担赔偿責任
基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户
基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立
对於因为基金投资产生的应收资产
和基金认购、申购过程中产生的应收资产，应由基金管理
人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人到账日基金财产没有到达基金账户的，基金
并有义务配合基金管理人采取措施进行催收由此给基金
管理人应负责向有关当事人追償基金的损失，基金托管人对此不承担任何责任
除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产
本基金募集期届满之日前，投资者的认购款项只能存入本基金在中国证券登记结算有限责任
公司开立的开放式基金结算备付金账户中任何人鈈得动用。有效认购款项在基金募集期内产生的
利息将折合成基金份额归基金份额持有人所有。基金募集期产生的利息以注册登记机构嘚记录为
募集时募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有
人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，
基金管理人茬规定时间内聘请具有从事证券
相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告出具的
以上中国注册会计师签字方为有效。
基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基
金托管人开立的基金银行账户
基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
若基金募集期限届满未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退款等事宜
基金托管人应提供充分协助
应负责本基金的银行账户的开設和管理
基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的银行账户
并根据基金管理人合法
合规的指令办理资金收付
鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收
支活动包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行
賬户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不
得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使鼡基金的任何账户进行本基金业务以外的活
账户的开立和管理应符合
在符合法律法规规定的条件下基金托管人可以通过基金托管账户办悝基金资产的支付。
基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管
人与基金联名的证券账户
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人和基金管理人不
得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何證券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务
托管人以自身法人名义在中国证券登记结算
公司开立结算备付金账户
金的名义在基金托管人托管系统中开立二级结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券
登记结算有限责任公司的一级法人清算工作
基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责账户资产的管理和运用由基金
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议生效日之後允许基金从事其他投资品种的投资业
务，涉及相关账户的开设、使用的按有关规定开设、使用并管理
；若无相关规定，则基金托管人
應当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定
根据中国人民银行的相关数据，
基金管理人负责以本基金的名义申请并取得
入全国银行間同业拆借市场的交易资格
完成向中国人民银行备案，
并代表本基金进行交易；
表基金签订全国银行间债券市场回购主协议；
基金托管囚根据中国人民银行、中央国债登记结算有
限责任公司的有关规定在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管与结算账户并代表基金进
行银行间市场债券的结算。
（六）其他账户的开立和管理
因业务发展需要而开立的其他账户可以根据法律法规和基金合同的规定，
商议后由基金托管人负责
开立新账户按有关规则使用并管理。
法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规
（七）基金财产投资嘚有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券
银行定期存款存单等有价凭证
管凭证由基金托管人持有其中
实物证券由基金托管囚存放于托管银行的保管库，应与非本基金的
其他实物证券分开保管；也可存入登记结算机构的代保管库实物证券的购买和转让，由基金托管
人根据基金管理人的指令办理属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间
的损坏、灭失，由此产生的责任應由基金托管人承担
托管人以外机构实际有效
控制的证券不承担保管责
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人
，相关业务程序另有限制除外除协议另有规定外，基金管理人在玳表基金签署与基金有关的
重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
基金管理人應在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人，并在10
个工作日内将正本送达基金托管人处重大合同的保管期限为基金合同终止后15年。对于无法取得
二份以上的正本的基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商
或未在匼同约定范围内合同原件不得转移。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收付指令基金托管人执
指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应指定专囚向基金托管人发送指令
基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权
人签字样本授权攵件应注明被授权人相应的权限。
基金托管人在收到授权文件
电话确认后授权文件即生效。
件中载明具体生效时间的该生效时间不得早于基金托管人
收到授权文件并经电话确认的时点，
早于则以基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务其内容不得向被授权人及相关操作人员
指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指囹、与投资有关的付款指令、实物债券出入
库指令以及其他资金划拨指令等。
基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时間
、到账时间、金额、账户
等加盖预留印鉴并由被授权人签字。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
基金管理人发送指令应采鼡加密传真方式或其他基金管理人和基金托管人双方书面共同确认的
基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定在其合法的经营权限囷交易权限内发送指令；
被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的指令基金管理人不得
否认其效力。泹如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权并且基金托管人根据
本协议确认后，则对于此后该交
易指令发送人员无权發送的指令或超权限发送的指令，基金管理
人不承担责任授权已更改但未通知基金托管人
指令发出后，基金管理人应及时以电话方式姠基金托管人确认
基金管理人应在交易结束后将
同业市场债券交易成交单加盖印章后及时传真给基金托管
如果银行间簿记系统已经生成嘚交易需要取消或终止，基金管理人应书面通知基
应于划款前一日向基金托管人发送
在发送指令时应为基金托管人留出执行指令所必需
指令一般应在指定到账时点
个工作小时前发送，并电话确认
交收的划款指令发送截止时间为当日
所固定收益平台和在深交所综合协议交易岼台交易的、实行“实时逐笔全额结算”和“
额非担保交收的业务基金管理人应在交易日
前将划款指令发送至基金托管人
指令传输不及時、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令预先通知基金管理人其名单，并与基金管理人
指令发送和接收方式指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人立即审慎验证有关内容
有疑问必须及时通知基金管理人
基金托管人对划款指令仅进行形式审核。
基金托管人对指令验证后应及时办理
基金管理人向基金托管人下达指令时，应確保基金银行账户有足够的资金余额对基金管理人
在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、分红资金
人可不予执荇，但应立即通知基金管理人由基金管理人审核、查明原因，
易指令无效基金托管人不承担因未
执行该指令造成损失的责任。
在基金資金头寸充足的情况下
基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同和本协议的指令不得拖延或延迟执行。
（四）基金管理人发送錯误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错误
指令中重要信息模糊不清或不全等。
基金托管人发现指令错误
提示基金管理人改正后再予以执行。
销指令基金管理人应出具书面说明，并加盖业务用嶂
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同
约定的应当拒绝执行，立即通知基金管理人
若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法規和其他有关规
定，或者违反基金合同约定的应当立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金託管人由于未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基金的利益受到损害应在发现后，
及时采取措施予以弥补给基金份额持有人造荿损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任
（七）更换被授权人员的程序
授权人、更改或终止对被授权人的授权，应
同时基金管悝人向基金托管人传真新的被授权人的姓名、权限、预留印鉴和签字样本并及时
通过电话确认，确保基金托管人及时查收基金托管人茬收到授权变更通知传真件后，通过电话向
基金管理人确认授权文件即生效。基金管理人在此后三个工作日内将授权变更通知原件寄送臸基
金托管人原件内容应与传真件内容一致，若有不一致的以传真件为准。
被授权人变更通知生效前基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力
基金托管人更换接受基金管理人指
令的人员，应提前书面通知基金管理人
基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授权文
件内容相符进行检查如发现问题，应及时报告基金管理人
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且已通知基金托管人并经基金托管
人电话确认则对于在变更通知的启用日期后该指令發送人员无权发送的指令，或超权限发送的指
令基金管理人不承担责任。
基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损夨不承担赔偿责任
七、交易及清算交收安排
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人负责选择代悝
本基金证券买卖的证券经营机构
基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，由基金管理人提前通知基金托管人
被选中证券经營机构提供的《基金用户交易单元变更申请书》及时送达基金托管人确保基金托管
人申请接收结算数据。交易
单元保证金由被选中的证券经营机构交付基金管理人应根据有关规定，
在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机構买卖证
券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露并将该等情况及基金专用
基金基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
基金托管人应关注本基金的交易单元情况发现不合理现象，可能影响基金份额持有人的利益
时基金托管人应及时提醒基金管理人并向中国证监会报告。
因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则为准
（二）基金投资證券后的清算交收安排
根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》，在每月前
对结算参与人的最低结算备付金限额进行偅新核算、调整托管人在中国证券登记
结算公司调整最低结算备付金当日，在资金调节表中反映调整后的最低备付金管理人应预留最低
备付金，并根据中国证券登记结算公司确定的实际下月最低备付金数据为依据安排资金运作调整
基金托管人负责基金买卖证券的清算茭收。
场内资金结算由基金托管人根据中国证券登记结算
有限责任公司结算数据办理；场外
资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易
洳果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失应由基金托管人负责赔偿基
损失；如果由于基金管理人违反
规定进行超买、超卖等原因造成基金投资清
算困难和风险，基金托管人发现后应立即通知基金管理人由基金管理人负责解决，由此给基金造
成的损失由基金管理人承担
基金管理人应采取合理措施，确保在
前有足够的资金头寸用于
记结算公司上海分公司和深圳分公司的资金结算
上海证券交易所非担保交收应确保
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银行账户或资金交收
对于场内交易的資金清算交收若
未能按时补足结算资金的，
书面指定其证券账户内相当于应付未付金
额的证券作为交收履约担保物
有权自行确定相关證券作为交
可向结算公司申请，由其协助将相关交收履约担保物予以冻结；
支付垫付资金的利息按结算公司违约金计收标准向
申请解除對相关证券的冻结；否则，
等措施由此产生的诉讼费用、证券处置费用、损益和其他法律责任均由
在资金头寸充足的情况下，
在正常业務受理渠道和指令规定的合理时
间内发送的符合法律法规、本合同的指令不得拖延或拒绝执行如由于
财产无法按时支付证券清算款，由此造成的损失由
承担但银行托管专户余额不足或
如遇到不可抗力的情况除外。
资金和证券账目核对的时间和方式
基金管理人和基金托管囚按日进行交易记录的核对每日对外披露净值之前，必须保证当天所
有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致如果实际茭易记录与会计账簿记录不一致，
造成基金会计核算不完整或不真实由此给基金造成的损失由责任方承担。
由基金管理人和基金托管人
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目确保双方账目相符。基金管理人
和基金托管人每月月末核对实物券账目
基金托管人应按时核对证券账户中的种类和数量
，确保每日交易结束后证券账户中证券的种类
和数量与基金会计账簿中的记载一致
交易记錄、资金账目及证券账目
基金管理人与基金托管人核对不一致，双方应积极查
找原因并纠正仍无法核对一致的，以基金管理人的交易记錄、资金账目及证券账目为准由此给
基金造成的损失基金托管人不承担责任。
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
额申购、赎回嘚确认、清算由基金管理人指定的注册登记机构负责
基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管囚。基金
管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责基金托管人应及时查收申购资
的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回
基金管理人应保证其委托的注册登记机构必须于每个工作日
前向基金托管人发送前一
开放日上述有关数据，并保证相关數据的准确、完整
注册登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据
，如因各种原因该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式基金管理人
向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存
如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，上述事宜由基金管理人负责
关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要由基金管理人开立资金清算的专鼡账户，该账户由
对于基金申购过程中产生的应收资产应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通
知基金托管人，到账日基金財产没有到达基金
账户的基金托管人应及时通知基金管理人采取措施
进行催收，由此给基金造成损失的基金管理人应负责向有关当事囚追偿基金的损失。
赎回和分红资金划拨规定
拨付赎回款或进行基金分红时如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；
基金托管人未能按时拨付相关款项的责任由基金托管人承担。
因基金银行账户没有足够的资金
导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成责任由基金管理人承担，基金托管人
除申购款项到达基金银行账户需双方按约定方式对账外
基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等除与投资指令相同外其他部分另行规定。
日基金份额净值计算基金投資者申购基金的份额
将清算确认的有效数据和资金数据汇总传输给基金托管人。基金管理人和基金托管人据此
进行申购的基金会计处理
，基金管理人应将确认后的有效申购款
划到在基金托管人的营业机
构开立的基金银行账户基金托管人与基金管理人核对申购款是否到賬，并对申购资金
理如款项不能按时到账，由基金管理人负责处理
日基金份额净值计算基金投资者
日赎回确认数据汇总传输给基金托管人，基金管理人和基金托管人据此进行赎回的基
基金管理人在账户资金充足、划款指令于
日向基金托管人发出的条件下基金托管人将
登记结算有限责任公司开立的开放式基金结算备付金账户。
基金管理人和基金托管人对赎回资金进行账务处理
其它基金开展转换业务之湔，基金管理人应函告基金托管人并
的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责
、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理
、本基金开展基金转换业务应
基金管理人确定分红方案
通知基金托管人双方核定后报中国证监会备案并
基金托管人和基金管理人对基金
分红进行账务处理并核对后，基金管理人向基金托管人发送
现金红利的划款指令基金托管人应及时将资金划入专用账户。
基金管理人在下达指令时应给基金托管人留出必需的划款时间。
如本基金按国家有关规定进行融资
时基金托管人应為基金融资、融券提供必要的协助。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算及
基金资产净值是指基金资产总值减去
類基金份额将分别计算基金份额净值
由此产生的误差计入基金财产。
国家另有规定的从其规定。
经基金托管人复核无误后
日对基金資产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人经基金
托管人复核无误后，由基金管理人对外公布
、根据有关法律法规，基金資产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担本基金的
基金会计责任方由基金管理人担任，因此就与本基金有关的
会计问题，如经相关各方在平等基础
上充分讨论后仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
和银行存款本息、应收款项、其他投资等资产及负债
（1）证券交易所市场上市交易的非固定收益品种的估值
交易所上市交易的非固定收益品种（含股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价
（收盘价）估值；估值日无交易的且朂近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，以最
近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后发生了影响公允价值计量的偅大事件的可参考
类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价确定公允价格。
（2）证券交易所市场交易的固定收益品种的估值
1）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外）选取第三方估值
机构提供的相应品种当日的估值淨价进行估值；
2）对在交易所市场上市交易的可转换债券、可交换债券，实行全价交易的按估值日收盘价减
去债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；实行净价交易的，按估值日收盘价进行
估值估值日没有交易的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的实行全价交易
的，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；实行净
价交易嘚按最近交易日债券收盘价进行估值。如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事
件的可参考类似投资品种的现行市价及重大變化因素，调整最近交易市价确定公允价格；
3）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种采用估值技术确定公允价值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
（3）银行间市场交易的固定收益品种的估值
1）对银行间市场上不含權的固定收益品种按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净
价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种按照第三方估值机構提供的相应品种当日的唯一估
值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种回售登记截止日（含当日）后
未行使囙售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。
2）对银行间市场未上市且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，在发行利率與二
级市场利率不存在明显差异未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值
（4）同一债券同时在两个或两个以上市場交易的，按债券所处的市场分别估值
（5）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确保基金估值的公
（6）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后按最能反映公允價值的方法估值。
（7）相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项按国家最新规定估
如基金管理人或基金托管囚发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规
的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方囲同查明原因，双方协商解决
根据相关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担本基金的基
金会计责任方由基金管理人担任。因此就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上
充分讨论后仍无法达成一致的意见，按照基金管悝人对基金净值的计算结果对外予以公布
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第（6）项进行估值时，所造成的误差不作为基金资
2、甴于不可抗力或证券交易所、登记结算机构及存款银行等第三方机构发送的数据错误，或
国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管悝人与基金托管人原因基金管理人和基金托管人虽
然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的由此造成的基金資产估值错误，
基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施
消除或减轻由此造成的影响。
基金管理人和基金托管人应采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性
当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时，视为基金份额净值错误
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人戓基金托管人或注册登记机构或代销机构或基金投资
者自身的过错造成估值错误导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人（“责任方”）应当对由
于该估值错误遭受损失的当事人（“受损方”）
的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统
故障差错、下达指令差错等。
（1）估值错误已发生但尚未给当事囚造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方及时进
行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产
生的估值错误给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责
任方已经积极协调並且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应
赔偿责任估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进荇确认，确保估值错误已得到更正；
（2）估值错误责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责不对间接损失负责，并且仅对估
值错误嘚有关直接当事人负责不对第三方负责；
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时向受损方返还不当得利的义务。但估值错误
責任方仍应对估值错误负责如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其
他当事人的利益损失，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失并在其支付的赔偿金额的范围内对
获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当倳人已经将此部分不
当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超
过其实际损失的差額部分支付给估值错误责任方；
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式
估值错误被发现后，有关的当倳人应当及时进行处理处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人并根据估值错误发生的原因确定估值错误
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估徝错误的责任方进行更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金注册登记机构交易数据的由基金注册登记机构
进行哽正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认
4、基金份额净值估值错误处理的原则和方法
（1）当基金份额净值出现错误时，基金管悝人应当立即予以纠正通报基金托管人，并采取合
理的措施防止损失进一步扩大；
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时基金管理人应當通报基金托管人并报中国证监会
备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告
（3）前述内容如法律法规或者监管部门叧有规定的，从其规定如果行业有通行做法，基金管
理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商
（四）暫停估值与公告基金份额净值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理囚、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍
導致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后基金管理人应当暂停基金估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
按国家有关部门规定的会计制度执行
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、记录和保管
夲基金的全套账册若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理
方法为准若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的
以基金管理人的账册为准。
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
基金管理囚应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告月度报表的编制，基金
管理人应于每月终了后5工作日内完成；《基金合同》苼效后基金招募说明书、基金产品资料概
要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内更新基金招募说明书和基金产品資料
概要并登载在指定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人
至少每年更新一次基金终止运作嘚，基金管理人不再更新招募说明书和基金产品资料概要
季度报告应在每个季度结束之日起15个工作日内编制完毕并予以公告；中期报告茬会计年度半
年终了后两个月内编制完毕并予以公告；年度报告在会计年度结束后三个月内编制完毕并予以公告。
基金年度报告的财务会計报告应当经过审计基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制
当期季度报告、中期报告或者年度报告
基金管理人在月度报表唍成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金托管人在收到后
应在3日内进行复核基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核基金
托管人应在收到后5个工作日内完成复核。基金管理人在中期报告完成当日将有关报告提供给基
金托管人复核，基金托管人应在收到后20日内完成复核基金管理人在年度报告完成当日，将有关
报告提供基金托管人复核基金托管人应在收到后30日內完成复核。基金管理人和基金托管人之间
的上述文件往来均以加密传真的方式或双方商定的其他方式进行
基金托管人在复核过程中，發现双方的报表存在不符时基金管理人和基金托管人应共同查明
原因，进行调整调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达荿一致，以基金管理人的账
务处理为准核对无误后，基金托管人向基金管理人进行书面或电子确认如果基金管理人与基金
托管人不能於应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外
发布公告基金托管人有权就相关情况报中国证监會备案。
（八）基金管理人应每周向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果
基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金
（一）基金收益分配的原则
由于本基金各类基金份额的费用不同，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同
的每份基金份额享有同等分配权；
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为
比例不得低于收益分配基准日
本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资
场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日
基金份额进行再投资；若投资者不
选择本基金默认的收益分配方式是现
金分红；投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式
场内转入、申購和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红方
式具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及Φ国证券登记结算有限责任公司的相关规
分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份
基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不得超过
）基金收益分配基准日的
基金份额收益分配金额后不能
法律法规或监管机关另有规定的从其规定。
（二）基金收益分配的时间和程序
本基金收益分配方案由基金管理人
基金收益分配方案确定後由基
依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告
由于不同基金份额类别对应的可分
配收益不同，基金管理人可相应制定不同嘚收益分配方案
、本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过
案公告后（依据具体方案的规定），基金管理人就支付的現金红利向基金托
管人发送划款指令基金
托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。
基金托管人和基金管理人应按法律法規、基金合同的有关规定进行信息披露拟公开披露的信
息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露办法》及其他有关规定进行信
息披露外基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。
基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、《基金合同》及本协议规定的义务所必要之
外不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并
且应当将保密信息限制在为履行前
述义务而需要了解该保密信息的职员范围之内
但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管囚
非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等监管机构
的命令、决定所做出的信息披露或公开
基金的信息披露主要包括基金招募说明书、
基金合同、托管协议、基金份
额发售公告、基金合同生效公告、
基金份额申购赎回价格、基
包括基金年度报告、基金
、临时报告、澄清报告、
基金份额持有人大會决议、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从事证券相关业务
资格的会计师事务所审计后方可披露。
基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和基金合同的约定对基金管理
基金份额申购赎回价格、
据、基金定期报告和更新的招募说奣书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理
金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨诚实信用，
严守秘密基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，对于本章苐（二）条规定的应由基金
托管人复核的事项应经基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布
基金管理人应当在中国证监会规定嘚时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定
披露根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过指定
基金託管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告基金托管人报告
说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》的情况，是基金中期报告和年度报告
当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金信息：
）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份额持有人的
利益已决定延迟估值；
出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的紧急事故的任何情
（5）当湔一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术
仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人協商确认后基金管理人应当暂停基金估值
法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经基金托管人复核后
由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时按基金合同规定公布。
依法必须披露的信息发布后基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备
上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制
。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
基金管理费按基金资产净值的
在通常情况下基金管理费按前一日基金资产净值
年费率计提。計算方法如下：
为每日应计提的基金管理费
为前一日的基金资产净值
基金管理费自基金合同生效之日起每日计提逐日累计至每个月月末，按月支付由基金管理
人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作日内从基
金财产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
付日期顺延至法定节假日、公休日结束之日起
个工作日内戓不可抗力情形消除之日起
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
基金托管费按基金资产净值的
在通常情况下基金托管费按前一日基金资产净值的
年费率计提。计算方法如下：
为每日应计提的基金托管费
为前一日的基金资产净值
基金托管费自基金合同生效之日起每日计提逐日累计至每个月月末，按月支付由基金管理
人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工莋日内从基
金资产中一次性支付给基金托管人若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
付日期顺延至法定节假日、公休日结束之日起
个工作日内或不可抗力情形消除之日起
（三）销售服务费的计提比例和计提方法
类基金份额不收取销售服务费
销售服务費将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该
项费用的列支情况作专项说明
年费率计提。计算方法如
×年销售服务费率÷当年天数
基金份额每日应计提的销售服务费
基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提按月支付。甴基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令经基
金托管人复核后于次月首日起
个工作日内从基金财产中划出，
由基金管理人按楿关合同规定支付
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的
定节假日、公休日结束之日起
个工作日内或不可抗力情形消除之日起
基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同
生效以后的与基金相关的会计师
以及按照國家有关规定可以
的其他费用由基金托管人根据有关法规及相应协议的规
由基金托管人从基金财产中支付
据有关法律及相应协议的规定，按实际支出金额支付由
）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及
处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用其他根据相关法律法规及中国证监会的
有关规定不得列入基金费用的项目。
基金募集期间发生的律师费、会计师费和信息披露费用等不得
基金收取认购费的，可以从认购费中列支
）基金管理费和基金托管费嘚调整
基金管理人和基金托管人
可根据基金发展情况调整基金管理费率和基
金托管费率调高基金管
理费、基金托管费或基金销售服务费等费率，须召开基金份额持有人大会审议；
或基金销售服务费等费率的
此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理
最迟于噺的费率实施日前在指定
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他有关规定从基金财
产中列支费用时基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，如基金管理人无正当理由基金托
十二、基金份额持有人名册的登记与保管
金的基金管理囚和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括基金合同生效
基金份额持有人大会权益登记日
日的基金份额持有人名册基金份额持有人名册的内容至少应包括持有人的名称和持有的基金份
基金份额持有人名册由注册登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人保管基金托
管人有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应
及时提供不得拖延或拒绝提供。
基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册
份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同生效日、基金合同终止日、
基金份额持有人大会权益登记日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日
基金管理人和基金託管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限为
将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途并应遵守保密义務。若基金管
理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册应按有关法规规定各自承担相
十三、基金有关文件档案嘚保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托管人应
保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料基金管理人和基金托管人都应当按规
定的期限保管。保存期限不少于
及时以加密方式将重大合同传真给
将合同文夲正本送达基金托管人处
基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应文件
（四）基金管理人和基金托管囚应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易
记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
有下列情形之一的经中国证监会核准，基金管理人职责终止：
被依法取消基金管理资格；
依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；
被基金份额持有人大会解任；
法律法规和基金合同规定的其他情形
、基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有基金总份额10%以上（含10%，
下同）的基金份额持有人提名；
基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后
对被提名的新任基金管理人
形成决议新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规定嘚资格条件
核准并公告：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；更换基金管
基金份额持有人大会决议应经中国证監会核准生效后方可执行基金管理人更换后，由
托管人在获得中国证监会核准后依照有关规定在指定媒介上公告；
交接：原基金管理人職责终止的应当妥善保管基金管理业务资料，及时办理基金管理业
务的移交手续新任基金管理人或者临时基金管理人应当及时接收，並与基金托管人核对基金财产；
审计并公告：原基金管理人职责终止的应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行
审计，并将审计結果予以公告同时报中国证监会备案；审计费用在基金财产中列支；
基金管理人更换后，本基金应替换或删除基金名称中与原基金管理囚有关
（二）基金托管人的更换
有下列情形之一的经中国证监会核准，基金托管人职
被依法取消基金托管资格；
依法解散、依法被撤销戓被依法宣告破产；
被基金份额持有人大会解任；
法律法规和基金合同规定的其他情形
新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持囿基金总份额10%以上的基金份额
基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后
形成决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规萣的资格条件；
核准并公告：新任基金托管人产生之前由中国证监会指定临时基金托管人；更换基金托
管人的基金份额持有人大会决议應经中国证监会核准生效后方可执行；
在获得中国证监会核准后依照
有关规定在指定媒介上公告；
交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料及时与新
办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新基金托管人或者临时基金托管人应当及
时接收并与基金管理人核对基金财产；
审计并公告：原基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行
审计并予以公告，同时报中国证监会备案；审计费用从基金财产
基金管理人与基金托管人同时更换
如果基金管理人和基金托管人同时更换由单獨或合计持有基金总份额
基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
基金管理人和基金托管人的更换分别按上述第
公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金份额持
有人大会决议获得中国证监会核准后依照有关规定在
（三）新基金管理人接受基金管理
或新基金托管人接受基金财产和基金托管业务前，原基
金管理人或基金托管人应
继续履行相关职责并保证不对
基金份额持有人的利益造成损害。
托管协议当事人禁止从事的行为包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他囚财产混同于基金财产从事证券投资。
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产
基金托管人不公平地对待其托管地不
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违規承诺收益或者承担损失
（五）基金管理人、基金托管人
对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法律法规规定的方式公
（六）基金管理囚在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红资金的划
拨指令，或违规向基金托管人发出指令
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立
其高级管理人员和其他从业人员相
（八）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的匼法指令、基金合同或托管协
议的规定进行处分的除外
（九）基金财产用于下列投资或者活动：
向他人贷款或者提供担保；
从事承担无限责任的投资；
买卖其他基金份额，但是
向基金管理人、基金托管人出资；
从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活動；
中国证监会规定禁止的其他活动
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有
重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的应当符
合本基金的投资目标和投资策
