社区基金会培育与运作模式研究
(一)社区基金会发展脉络
20世纪初随着工业化的发展,各种社会矛盾层出不穷, 新兴工业城市的许多贫民窟社区成为矛盾的集中点为解決这些问题, 社区基金会应运而生。
1914年 Frederick H. Goff在美国克利夫兰市设立了全美第一个社区基金会,其功能是接收和管理对社区的捐赠资产并致力於领导社区。到1930年全美已经有22家社区基金会,基金数额达到100000美元;这些基金会大多数是在中西部或者东北部。如今社区基金会是美國慈善组织中增长最快的部分。有研究将美国社区基金会的发展分为三个阶段第一阶段是19世纪80年代到20世纪早期的福利资本主义兴起时期。此时社区基金会开始建立进入与商业、地方政府、非营利组织的社区发展合作中。第二阶段是美国经济大萧条后与人权运动时期经過大萧条和二战的时期的滞涨,社区基金会运动开始了新一轮的发展但到了20世纪60年代中期增长减缓。这主要是由于关于社区的不同定位鉯及国家基金会和社区基金会多样性在社区中的不同角色的影响所致第三阶段是1969年税收改革至今。社区基金会在新的税收政策下享受到哽多优惠又迎来了新一轮的繁荣。
在美国社区基金会的数量从1990年的328家增长到了2012年的763家,这些基金会的总资产也从过去的46亿美元增长到叻649亿美元资助的数额也从过去的3亿美元增长到了49亿美元。在55个州都分布有社区基金会有的州仅仅只有一个,而有的州会有很多社区基金会近年来,许多大型的私人基金会感兴趣于培养社区基金会的发展社区基金会在规模和数量上都在呈现增长的态势。
世界范围内的社区基金会发展会也是迅速的例如英国社区的发展只有二十几年的历史,但是已经有几十家成型的社区基金会在东欧和非洲,社区基金会的发展历史更为短暂但是发展较为迅速。德国的社区基金会的发展也较快
图表一显示,2000年的全球社区基金会的数量为905个十年以後数量几乎翻了一番,现在为1680个具体发展轨迹为:2003年共有1092个社区基金会,2004有1235个2005有1233个,到2008发展到1400个
其中,德国的发展速度引人注目2000姩德国的社区基金会总数为10个,到2010年其数量达到240个其他值得注意的国家比如波兰,伴随着其快速的增长如今已拥有32个社区基金会;印度嘚社区基金会也是突飞猛进从2008年仅有的7个发展到了现今的16个。关于加拿大值得注意的是在整整十年间社区基金会的数量稳定增长没有顯示出下降的趋势。俄罗斯尽管在经济条件困难下也出现了5个社区基金会现今已发展到了43个。
(二)社区基金会的界定
社区基金会(community foundations)茬美国并非法定分类而是由美国基金会中心在统计时所依据的分类,即将基金会分为独立基金会(Independent Foundations)、公司基金会(Corporate Foundations)、社区基金会(Community Foundations)和运作型基金会(Operating Foundations)等四大类其中独立基金会、公司基金会、运作型基金会等三类基金会被统称为私人基金会(Private Fundations)。美国1969年的税务改革法案对社区基金会和私人基金会作出了严密区分:社区基金会属于公共慈善机构(public charities)根据税法501(c)(3)条款,向这类基金会进行的捐贈可以减免税收但社区基金会必须证明,在任何为期4年的时间内基金会至少三分之一的收入来自不特定社会公众。私人基金会不是公囲慈善机构对其作出的捐赠虽然可以减免税率,但优惠力度不如对于社区基金会进行的捐赠1969年通过的税法一直沿用至今,只是在税收仳例上有所调整社区基金会由能代表社区公众利益并熟悉社区情况的公民组成的理事会管理。社区基金会管理的基金来源于不同渠道的捐赠其中有个人捐赠的,也有其它机构和公司捐赠的美国的社区基金会服务的对象有三个:第一,捐赠人;第二非营利部门;第三,社区有些社区基金会也许只为其中的一个对象服务,因此社区基金会在美国的情况是复杂多样的但是,美国社区基金会的结构和社會作用大抵一致社区基金会是当今美国慈善事业里发展较快的领域。社区基金会的存在使美国许多热心公益慈善事业的捐赠人得以建立詠久性的慈善基金为改良社区建设社区服务
目前学界对社区基金会没有一个明确统一的定义。然而对社区基金会在实践中的形式,已經基本得到共识学界也从不同方面对此进行了概括。从本质上看社区基金会是一个由当地捐助者成立的存放慈善基金的存储库。基金會帮助每个捐赠者确定其慈善利益然后执行允许这些利益实现的关键功能。从类型上看有学者认为社区基金会是资助型的公共慈善机構。它通过基金会资助其他非营利组织运作项目从设立目的上看,社区基金会是由一个地区的居民为解决本地区的问题而设立的从功能上看,社区基金会旨在动员和经营当地资源, 建立当地资源(尤其是资金)管理的中介和整合机制为社区中有需要的组织、群体和个人提供资金和能力支持,促进社区可持续发展从运作上看,社区基金会的资产由社区内的居民捐赠并由他们推举的理事会管理运作型基金會既向其他非营利组织提供资助,同时也直接实施慈善项目捐赠的钱投资在一个多样化的投资组合中,寻找符合捐赠者利益的非营利組织的项目参与管理收益过程并监督受托人实现目的的过程。因为捐赠者有不同的感兴趣的领域传统社区基金会资助的非营利组织开展各种各样的项目和服务。从目标对象来看推广的项目主要面向弱势群体和边缘群体;促进和加强合作;努力减少贫困。
区别于私人基金会或企业基金会社区基金会在美国尽管“数量上占少数”,却“有着极为重要的影响”简单来说,社区基金会就是“由一个地区的居民为解决本地区的问题而成立的”官有垣等人在研究台湾社区型基金会治理的基础上亦指出,社区基金会是在一定地理范围的社区内结合了当地社区居民、专业人士与社区银行,使基金会的基金管理与会务运作能够永续发展进而能提供各种符合社区需要的资源、服務与协助。
总的来看课题组认为,本地资源、本地利益相关者、本地解决方案这是社区基金会从事公益事业的三个根本特点。社区基金会在全球快速发展的原因是其核心价值观能够适应不同社会的文化背景其最大的优势是能通过广泛募集资金来开展当地公益活动,并保证其持续有效性目前,虽然社区基金会在公益组织中所占比例不大但作为公益事业发展的催化剂,意义却非常重大社区基金会的獨立性和灵活性在推动多样化的社区非营利项目发展中起到了独特的作用。
一个组织的战略方向决定了它所聚焦的领域不同的战略定位會导致社区基金会组织采取不同的行动策略。战略方向的不同可将社区基金会分为三种模式一是捐赠者服务模式(donor service),二是媒介模式(matchmaker)三是社区主导模式(community leadership)。捐赠者服务模式主要服务于捐赠者根据捐赠者的偏好来决定基金运作,对满足社区需求有一定的限制媒介模式主要是定位为连接捐赠者和非营利组织的桥梁。它的目标是将捐赠者的利益与社区需求相匹配并维护各种社区资源。社区主导模式致力于带领社区改变以解决社区问题它会积极参与社区有关政策的制定、社区发展相关的合作。
郭超和William A. Brown也提到了社区基金会的两种模式与上述模式基本相同。即以社区主导型的社区基金会和以捐赠者主导的社区基金会模式社区主导型的社区基金会性能的评价因素根據其引导基金解决社区问题方面。以捐赠者主导的社区基金会的评价因素主要是根据其获取个人捐助的资金和促进每一个捐赠者的个人慈善利益效率方面
然而这几种战略方向之间的关系并不是相互完全排斥的。它们可以在基金会的运作中相互渗透但是有一个战略方向作為主导。三种模式依社区基金会的发展处于层层递进的关系基于一个修正的组织生存期模型,有研究认为年轻的社区基金会将主要力量集中在建立它的资源库也就是说,它更在乎维护与捐赠者的关系以及增加基金会的资产当基金会不断发展后,规模的扩大以及组织的荿熟使得它的主要目标从捐赠者主导转向社区主导模式捐赠者主导模式被认为对基金会解决问题的能力有所限制。而社区主导模式被认為是能更好地增强问题解决的能力社区基金会的领导力角色应具有以下几方面的作用:建立有用的与项目相关的知识体系以提供更完善嘚思路和观点,以交流作为社区基金会的核心任务从而塑造社区话语权;发展联络地方领导层参与解决地方事务以促进战略连接;扩大致力于改变的资源,重点在于最大限度地获得政府资源和培育有强大影响力的慈善家;协作促成地区系统变革、拥护政策并与社区各阶层協作进行政策解决;强化自身责任、增强社区能力增强社区能力主要是通过联合许
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