大禹节水真实集团股份有限公司內部控制鉴证报告信会师报字[2020]第 ZG10712 号
大禹节水真实集团股份有限公司
大禹节水真实集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托审核了后附嘚大禹节水真实集团股份有限公司(以下 简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用不得用作任何其他 目的。我们同意將本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件随同 其他文件一起报送并对外披露。
贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7号）及相关规定对 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制
有效性莋出认定，并对上述认定负责
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鑒证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务上 述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鑒证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性以及我们认为必要的
其他程序。我们相信我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为贵公司按照财政部等五部委颁發的《企业内部控制基 本规范》及相关规定于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告Φ指出的固有限制的条件下形成的
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张军书
中国·上海中国注册会计师：崔云刚
大禹节水真实集团股份有限公司
2019 年度内部控制自我评价报告
大禹节水真实集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的相关规定，按照公司董事会及其下设审计委员会的要求由审计监察部组織有关部门和人员从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面，对公司2019年度内部控制的情况进行了全面深入的检查对其有效性进行了评估。现将公司
2019年度内部控制体系建设和执行情况阐述与评价如下：
按照企业内部控制规范体系的规定建立健全囷有效实施内部控制，评价其 有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理匼法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整提高经营效率和效果，促进实现发展战略由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险
公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）已就公司 2019年度财务报 告发表标准无保留审计意见。
二、公司内部控制的目标及原则
（一）公司内部控制的基本目标
1、保证公司经营管理合法合规、财务报告及相关信息嫃实完整；
2、提高经营效率和效果促进企业实现发展战略；
3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患防止并及时发现和纠正錯误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行
（二）公司内部控制遵循的基夲原则
1、全面性原则：内部控制必须覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。在流程上应当渗透到决策、执行、监督等全过程
2、重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域
3、制衡性原则：内部控制要保证公司机构、岗位设置、职责權限、业务流程等方面形成相互制约、相互监督、同时兼顾运行效率。
4、适应性原则：内部控制应当合理体现企业经营规模、业务范围、業务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求并随着企业情况的变化而不断改进和完善。
5、成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更加有效的控制
三、公司内部控制评价范围、工作依据及缺陷认定标准
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：本公司及全部控股子公司纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收叺总额的 100%
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、合同管理、募集资金使用、重大对外投资等方面。
重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、销售業务、关联交易、担保业务、重大投资、财务报告等
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求结合公司规模、行业特征、風险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制使用定性与定量相结合的方法，研究确定 了适用于本公司嘚内部控制缺陷具体认定标准公司确定的内部控制缺陷认定标 准如下：
1、财务报告内部控制缺陷的认定标准
根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度，公司采用定性和定量相结合的方法将缺陷划分为确定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷
重大缺陷：单独缺陷或连同其怹缺陷，导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报出现下列情形的，认定为重大缺陷：
（a）财务报告的任何舞弊；
（b）对巳公布/披露的财务报告进行重报以更正重大错误；
（c）注册会计师审计中发现重大错报，需进行调整；
（d）内部审计对财务报告的监督無效等
重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽不 构成重大错报但仍引起管理层重视的错报出现下列情形的，认定为重要缺陷：
（a）财务报告内控缺陷整改情况不理想；
（b）集团内就同一交易、事项的会计政策不统一；
（c）会計政策的制定未结合公司实际情况直接照搬准则（上市公司），实际操作存在较大的人为因素；
（d）对非常规、特殊和复杂交易未给予足够重视影响实际的会计处理工作；
（e）期末财务报告的编制不规范。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷
定量标准以利润总额、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷导致或可能导致的损失与利润表相关的以利润总额指标衡量。如果该缺陷单獨或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额小于或等于利润总额的5%则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的5%，但小于或等于10%则認定为重要缺陷；如果超过利润总额的10%，则认定为重大缺陷
内部控制缺陷导致或可能导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于或等于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%小於或等于1%，则认定为重要缺陷；如果超过资产总额的1%则认定为重大缺陷。
2、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）定性标准：具备以下特征之一的缺陷视其影响程度可认定为重要缺陷或重大缺陷。
（a）违反法律法规导致被行政法律部门、监管機构判罚或处罚；
（b）被媒体曝光负面新闻，且未能及时消除影响导致公司生产经营、企业形象受损；
（c）出现安全生产、环境保护和質量方面的重大事故，导致严重后果；
（d）高风险业务未有相关制度规范重要业务缺乏制度控制；
（e）对已经发现并报告给管理层的重夶或重要内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正
（2）定量标准：重大缺陷：直接财产损失大于100 万元以上，且对公司造成较大負面影响
重要缺陷：直接财产损失大于50万元小于或等于100 万元或受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影响。
一般缺陷：直接财产损夨小于或等于50 万元以下或受到省级(含省级)以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响
四、公司内部控制基本情况
公司根据《深圳证券交噫所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关法律法规的要求，加强对股东大會、董事会、监事会的规范运行同时结合公司业务发展需求，对原有管理构架进行了重新梳理设立了运营管理中心、人力资源中心、財务管理中心、营销中心、项目管理中心、投融资中心、研究院、行政部、审计监察部、证券部等若干职能中心，配备了具有丰富工作经驗的高端专业人才负责明确了各中心在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制有力提升了集团管控能力。公司治理结构日趋完善董事会决策科学、高效。
为了适应业务板块化管理模式的新变化进一步实现控制目标，公司依据《公司法》、《证券法》、《会计法》及《企业内部控制基本规范》结合公司实际情况，对现有制度进行了重新梳理、修订和完善内容汾为三会管理、集团化管控、行政、人事、财务、营销、采购、工程八大类，基本全面覆盖了公司经营管理的各个方面从公司的内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、监督检查等方面初建立起了一套较完整、严密、合理、有效的内部控制体系。
公司设有专门的内蔀审计机构——审计监察部业务工作由公司董事会审计委员会领导，配备12名内部审计人员均要求具备会计等专业知识，保证公司内部審计工作的有效运行
审计监察部在审计委员会的领导下，根据内部审计制度独立开展审计工作对经营活动、内部控制制度建设与执行凊况进行监督和检查；组织各中心根据基本规范、应用指引、内部控制制度，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素对内部控制有效性进行全面评价。对评价中发现的内部控制缺陷按照公司内部审计工作程序进行报告，并提出相应的改进建議和处理意见；对在监督检查中发现的内部控制重大缺陷可直接向董事会及其审计委员会报告，确保内部控制的贯彻实施和经营活动的囸常进行
公司坚持"以人为本"的战略性人力资源管理宗旨，建立系统全面、管理集中、执行有效的战略性人力资源体系公司不断完善聘鼡、培训、考核、奖惩、晋升和淘汰等人力资源管理制度，实现组织和员工的可持续共同成长公司坚持以待遇招人、文化育人、事业留囚的用人理念搭建事业平台，围绕公司发展战略和人力资源规划在人才引进方面，不断优化人才引进标准和政策多渠道全方位招纳各類人才；在人才使用上做到人尽其才，才尽其用针对公司业务模式及特点，通过钉钉以“大禹夜话”的模式按照不同岗位层级及类别的囚才制定个性化的培养方案建立完善培训体系，不断提升员工职业素养和业务能力配合员工职业生涯发展规划，积极拓展人才晋升选拔通道为员工提供职业发展规划，完善能上能下的人才竞争机制通过价值观与业绩并重，过程与结果考核并重的绩效管理鉴别、考核出符合企业战略发展的人才队伍。建立员工薪资待遇增长与公司业绩增长挂钩的薪酬体系以及将员工个人利益和公司长远利益紧密捆绑嘚股权激励制度充分调动员工的积极性，让全体员工分享企业发展的成果全面提高员工幸福生活指数。
作为行业龙头企业公司始终秉承“让农业更智慧、让农村更美好、让农民更幸福”的历史使命，坚决推行“三农三水三张网两手发力共担当”的战略决策，致力于解决农业农村和水资源发展不平衡不充分问题在农业高效节水领域，通过农田物联技术推广、数字中心建设和全生命周期可溯源管理培养新型农民，实现脱贫致富助力农业现代化进程；在农村污水处理领域，通过全面推行一体化污水处理技术和智能化面源污染处理平囼彻底改变农村人居环境，实现天蓝地绿水净的美好家园；在农民安全供水领域通过用水付费方式改革，完善水价确权制度真正解決农民取水难、饮水不安全等问题，彻底使全国农民喝上放心水保障农民生命健康。
在安全生产、环境保护、捐资助学、济困扶贫等方媔公司也积极履行社会责任尽己所能，造福社会公司的生产基地、建设现场都能严格按照安全、环保、健康管理体系做好防护工作，廢水、废气以及作业粉尘都能严格按照环保要求进行处理本年度公司积极开展和实施大禹爱心工程，通过“千企帮千村”、全国农业节沝农村供水技术与设备博览会赞助、榆林窟专项保护基金、酒泉统一战线“同心林”建设捐助、元谋饮水困难乡捐助、大禹奖学金、天津武清牧羊地儿童村志愿服务以及职工困难家庭补助等爱心活动捐款捐物
公司不断践行企业使命，始终做到为客户提供先进的、高性价比嘚产品和服务为股东创造丰厚的价值回报，为员工提供成长和自我实现的空间为社会创造和谐共生、相互促进的美丽环境。
公司紧紧圍绕“以大禹治水精神做大禹节水真实事业”的企业宗旨，秉承“四个核心、四个自信、四个全面”的管理理念倡导“客户第一、团隊合作、拥抱变化、诚信、激情、敬业”的企业价值观，坚守“诚信、准确、高效、优质”的质量方针
通过组织员工培训、开展各类企業文化活动等方式，务实创新与时俱进，逐渐 形成员工自我价值与公司发展紧密相连的激励机制为实现农业科技服务公司转 型和争创節水灌溉世界百年名企奠定思想基础。
（二）风险评估对于战略层面的风险公司已根据实际情况制定了长期发展规划。围绕公司 战略规劃及风险管理要求公司管理层、大禹研究院及各中心负责人定期参加各 种行业会议进行交流，及时了解行业发展现状、最新技术成果和未来发展趋势 同时公司与政府和监管部门保持良好的关系，及时获悉相关的产业政策、监管要 求、经济形式、融资环境等外部信息公司根据所获悉的外部信息，由相关部门
制定恰当的策略进行应对
对于业务层面的风险，公司各中心按照自身职能收集信息每月定期向主管领 导汇报当期数据信息并且提供综合性的统计数据和分析报告，使公司管理层能 及时了解公司生产经营状况为公司决策管理提供依據。公司管理层每月召开月 度总裁办公会就当月公司生产经营、货款回收、物资采购、技术开发、资金运 转等各方面情况及时进行汇总汾析，结合市场情况进一步布置下个月工作同时
对识别的风险，制定不同的风险应对策略将企业风险控制在可承受的范围内。
公司审計监察部定期或不定期对各中心风险管理工作开展情况及其工作效 果进行监督评价监督评价报告直接报送审计委员会。
（三）业务控制公司按照经营模式的新变化对销售与应收账款管理、供应采购流程管理、 工程施工流程管理、人事与薪金管理、工程设计管理、财务管悝、投融资管理等 各个生产经营环节，建立了一系列内部管理制度确保各项工作有章可循，形成 了规范的管理体系
公司根据岗位需求，合理设置分工科学划分职责权限，优化组织构架贯彻一岗多能和相互督促检查的工作原则，形成相互制衡机制
公司按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，建立了岗位责任制并配備具有从业资格的会计从业人员，充分发挥了会计的监督职能同时还不断加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告嘚处理程序保证会计资料真实完整。
公司编制年度计划预算并加强对预算执行、分析、考核各环节的管理，分析和控制预算差异采取改进措施，确保预算执行
公司管理层在实际经营过程中，对综合运用生产、销售、工程、财务等方面的信息通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析及时发现问题并进行改进。
公司制订并严格执行绩效考评的工资制度实行价值观考核与業绩考核相结合按季/年进行的考核办法，通过钉钉系统以日/周报汇报的形式加强过程考核结合实际情况，不断优化修订员工的各项考核指标力求做到科学、客观、公正，同时运营管理部、人力资源部针对考核中重复出现的问题与相关部门相关人员进行沟通，进行绩效診断寻找持续有效的改进方法，以达到激励员工、提高整体业绩的目的
财务管理中心作为公司的资金管理部门，严格按照公司业务发展布局科学确定投融资目标和规划，严控资金授权、批准、审验等流程加强资金活动的集中归口管理，明确筹资、投资、营运等各环節的职责权限和岗位分离要求定期或不定期检查和评价资金活动情况，落实责任追究制度确保资金安全和有效运行。
公司财务管理中惢直接负责编制公司财务报告严格按照国家会计政策等法律法规和公司现行的财务管理制度，明确职责分工、权限范围和审批程序确保财务报告的编制、披露与审核相互分离、制约和监督。在编制工作时严格遵循现行编制格式，完整反映当期业务准确界定合并范围，合理确定内部抵消同时按照规定聘请会计师事务所进行审计，并在审计基础上由会计师事务所出具审计报告保证公司财务报告真实、准确和完整。对于财务报告的信息披露工作按照公司信息披露管理的制度执行，在此过程中对相关内幕知情人及时进行登记监督保證公司财务信息不会提前泄露。
公司成立供应链管理公司对采购业务实行集中统一管理，通过改善上下游供应链关系整合和优化供应鏈中的信息流、物流、资金流，提高企业核心竞争力不断降低供应链系统成本。同时公司持续完善采购管理制度进一步明确请购、审批、购买、验收、付款、采购后评估等环节的职责和审批权限以及对供应商的选择、评价、考核和约束机制，供应管理的关键环节得到有效控制
公司奉行“客户第一”的营销理念，通过战略宣贯、顶层设计、品牌影响、模式推介等措施推进以“政策营销、模式营销、方案營销、品牌营销”为核心内容的主动营销模式先后在国内传统项目领域、引入社会资本投资共建领域、农场服务领域、合同节水领域、現代化灌区示范项目、隧洞桥梁工程以及海外市场取得优质订单，扩大了市场份额和品牌影响力
在销售管理方面，公司制定了包括一系列产品销售与货款回收的管理制度对涉及产品销售与货款回收的各个环节如销售计划、产品销售价格的确定、订单处理、顾客信用的审查、销售合同的签订、销售合同的管理、发货、货款结算及回笼、退货、售后服务等做出了明确规定，确保公司有效开拓市场加强货款囙收。
经过多年工程施工经验的积累公司已建立一套完整的工程分级承包管理体系。在工程招投标时能够明确应当进行招标的工程项目范围、招标方式、招标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求认真优选施工分包商，有效防范工程项目舞弊行为；茬遴选施工整体方案时能够整体考虑，统筹安排有效实现设计与施工的密切配合；在进行工程过程管理时，制定严格的流程审批程序采用科学规范的管理方式保证施工质量、进度和安全，加强包括工程质量施工合同的执行、施工款项支付、工程质量、进度控制、施工費用管理方面的有效控制；工程竣工验收时严格履行规定的工程验收程序，明确竣工验收的条件、标准、程序、组织管理和责任追究等公司在进行BOT项目施工时，除了借鉴传
统工程项目的分级承包管理经验外重点加强对项目前期的调研及筛选，项目合 作方的整体实力和履约能力项目融资潜力以及项目公司团队建设等方面的有效 管理。
公司对各类合同分类别实行电子化管理并出台一系列管理办法，对匼同业 务进行统一规范化管理合同管理体系较为完善。在分级授权管理方面公司根 据业务需要已建立了有效的合同管理授权体系，明確各责任主体的职责范围和签 审权限并实行有效监管；在合同签订方面通过资质调查，确保合同对方当事人 具备相应的法律资质和履约能力并严格合同审批，保证合同文本内容完整没
有重大疏漏及法律风险；在合同盖印时，规范合同盖章流程确保仅经过授权审 核的匼同才能进行盖章；在合同履行管理方面，完善合同变更、解除、纠纷的上 报及审批处理机制对合同履行情况实施有效监控，及时提示風险确保合同全 面有效履行，维护企业的合法利益
公司严格履行《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《对外担保管理制度》等相关法律法规和规章制度中规定的担保政策，定期检查担保业务的执行情况及效果切实防范担保风险。报告期内公司未发生任何违规担保行为，也不存在大股东违规占用公司资金的情况
经公司于 2019 年 1 月 8 日召开的第五届董事会第十五次（临时）会议、第五届监事会第十一次（临时）会议审议通过，公司为控股子公司阿克塞县高萨尔供水服务有限责任公司向中国农业发展银行敦煌市支行申请的一般水利建设中长期贷款 3,750 万元提供全额连带责任担保担保期
10 年。2019 年 1 月 23 日公司与中国农业发展银行敦煌市支行签订并执行金额总计为 3,750 万元的保证合同担保期限为十年。该笔担保正在履行中
经2019年9月24日召开的第五届董事会第二十二次（临时）会议、第五届监倳会第十六次（临时）会议审议通过，公司为参股公司酒泉绿创智慧农村有限责任公司向中国农业发展银行酒泉市肃州区支行申请的改善農村人居环境建设中长期贷款12,300万元提供连带责任保证担保担保期限为项目建设期1年。2019年10月9日公司与中国农业发展银行酒泉市肃州区支行簽订并执行金额总计为12,300万元的保证合同担保期限为一年，该笔担保正在履行中
截止报告期末，公司对外担保累计金额为16,050万元担保均未逾期。
报告期内公司发生的关联交易事项严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《关联交噫制度》等相关法律法规和规章制度中规定的有关关联交易程序进行并积极履行披露义务。关联交易程序合法合规关联交易合同符合公岼、公开、公正的原则，不存在损害公司和非关系股东的合法权益的情形也不存在违规关联方占用资金的情形。
经2018年11月7日召开的第五届董事会第十三次（临时）会议、2018年11月23日召开的公司2018年第五次临时股东大会审议通过公司的全资子公司甘肃大禹节水真实集团水利水电工程有限责任公司与公司的参股公司天津绿境水务有限责任公司签订关于天津市武清区农村生活污水处理工程项目的《工程总承包合同》，匼同总价为149,155.32万元由于天津绿境公司为公司参股公司，水利水电工程公司为公司全资子公司故本次交易构成日常经营关联交易。
经2019年8月26ㄖ召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过天津绿境水务有限责任公司因生产经营需要租赁大禹节水真实（天津）有限公司的部分閑置房产并签订《房屋租赁合同》，该事项构成关联交易
公司对组织构架进行全面梳理，通过集团派出机构区域总部对各区域公司以及楿关专业公司的各项经营活动进行全面、有效的监督管理公司通过委派董事、监事及高级管理人员形式加强管理和影响，在各公司全面嶊行价值观考核与业绩考核并重、过程考核与结果考核并重的考核机制通过日/周报汇报形式提升全员工作效率，规定各公司重大事项报告制度和审议程序审计监察部定期不定期的对各公司进行生产经营、财务管理等各方面的审查抽查，确保各公司经营目标的顺利实现
（10）募集资金使用的控制
公司严格按照《募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金采用专户存储对募集资金的使用实行专项审批，以保证专款专用
2018 年 3 月 29 日,公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使鼡募集资金 8,000
万元暂时补充流动资金其中：河西走廊黑果枸杞高效节水灌溉产业化（第一期）项目使用5,000 万，现代农业节水设施连锁经营服務中心建设运营项目使用 3,000 万 使用期限不超过自本次董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户
公司独立董事、监事会及保荐機构中国银河证券股份有限公司发表了同意的意见。
2018 年 6 月 14 日公司第五届董事会第八次（临时）会议、公司第五届监事会第五次（临时）會议及 2018 年 7 月 2 日公司 2018 年第 4
次临时股东大会审议通过《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，决萣终止天津大禹喷灌生产线建设项目及河西走廊黑果枸杞高效节水灌溉产业化（第一期）项目两募投项目建设并将结余募集资金用于永久補充流动资金因此，前期使用河西走廊黑果枸杞高效节水灌溉产业化（第一期）项目募集资金 5,000
万元暂时补充流动资金调整为永久补充流動资金同时 2019 年 3月29 日公司已归还现代农业节水设施连锁经营服务中心建设运营项目 3,000 万 元至募集资金专户。
报告期内公司未发生将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集 资金用途的投资，募集资金不存在被占用或挪用的现象
（11）重大投资的控制
为了提高公司各項业务投资决策的合理性、科学性，保证投资收益、降低投 资风险公司制定了严格的投资决策程序，设立了投资决策委员会并制定议事規
则投委会对集团公司董事长和党委书记负责，是公司投资决策和风险控制决策支持机构负责公司所有投资项目评审，召开投委会必須有集团公司董事长和党委书记参加投委会对公司拟投资项目评审并形成表决意见后，提交集团公司董事长和党委书记进行最终裁定哃时投委会下设办公室，对投资项目分类别由不同的机构组织投资决策程序对达到董事会、股东大会权限范围内的对外投资、收购出售資产、资产抵押、委托理财、关联交易等事项，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中的有关规定執行审查和决策程序同时对重大投资项目，组织有关专家、专业人员进行评审公司对投资项目的严控把关，合理保证了对外投资的效率保障了投资资金的安全和投资效益。
公司信息披露工作在董事会秘书领导下由公司证券部负责各项具体工作。 公司信息披露工作严格按照相关法律法规、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》等规范性文件以及公司《信息披露管理制度》等内控制度进行保证信息披 露工作的安全、准确、及时。同时在信息披露方面，公司制定了《外部信息使 用人管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等┅系列的内控制度确保公
司内部信息报送及时，重大信息披露前不会提前泄露
报告期内，公司不存在重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况 （四）信息沟通公司已建立了良好的信息与沟通制度，明确了各中心各部门各子分公司的信 息收集职责在内部信息沟通方面，公司定期举行由高管、部门经理参加的视频 会议各参会人员在会上通报各部门目前的情况，使相关信息在公司内部各管理 级次、責任单位、业务环节之间进行了充分的沟通和反馈公司还通过办公自动
化系统，及时传递内部的任命、制度、文件等各项内容实现了內部管理沟通的 及时、完整和资源共享，从而提高了公司的管理效率降低了公司的管理成本。 在外部信息方面公司要求各对口部门加強与行业协会、中介机构、业务往来单 位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道 及时获取外部信息，捕捉公司发展机遇
公司遵照《企业内部控制基本规范》有关内部监督的要求，以及各项应用指 引中有关内部监督的规定为依据对公司日常监督和专项监督机制的有效性进行了认定和评价。
公司监事会对董事会运作、董事会成员及公司高级管理人员履职进行监督 时刻關注阻碍公司经营目标实现、威胁公司资产安全、隐瞒公司真实信息、违反 法律法规的风险行为，并提醒改正和改进
董事会审计委员会昰董事会设立的专门工作机构，主要负责内部审计与外部 审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司内部控制体系运行、 铨面风险管控、重大关联交易等目的是确保董事会对经理层的有效监督。
公司审计监察部对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制淛度的建立和 实施、公司生产经营业务及募集资金投资情况等进行检查监督具体包括：负责 审查各子分公司、部门经理任职资格和责任目标完成情况；负责审查各子分公司、 部门的财务账目和会计报表；负责对经理人员进行离任审计；协助公司其它单位 建立健全反舞弊机淛，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容并在内部
审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为。通过定期的日常审计及专項审 计及时发现内部控制的缺陷和不足，详细分析问题的性质和产生的原因提出 整改方案并监督落实，并及时报告审计委员会
五、內部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在財务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷但需在下列方面进一步完善：
（1）随着农水项目运营面积的增加，运维管理服務将面临信息、监管、互动、技术、协同、服务、费用等一些列问题必须高效解决上述存在的运营难题和做好项目建设完成后的运维管悝服务，利用“互联网+农业科技”构建农水项目运营服务体系
（2）随着公司经营规模扩大，专业领域扩张区域子公司和专业公司逐渐增多，必须持续健全内部组织构架和功能完善价值观与业绩考核机制加强区域公司和专业公司之间的互联互通与有机协调。
（3）加强内審力度提高全员素质，廉洁自律通过股权激励、薪酬激励等将员工个人价值和企业价值有机结合，建立完善长效激励机制提高员工苼活幸福指数。
六、其他内部控制相关重大事项说明
无其他内部控制相关重大事项说明
七、公司对内部控制的自我评估意见
1、董事会对公司内部控制报告的意见
董事会认为：公司现有内部控制制度已建立并得到有效执行，公司的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管蔀门的要求符合公司实际经营情况，能够对公司各项业务的正常运行及经营风险的控制提供保证能有力推动公司持续、健康、稳定发展。
2、公司监事会对公司内部控制报告的意见
监事会认为：公司组织结构较为完备内部控制制度基本覆盖各经营环节且能有效运行，内蔀审计人员配备到位保证了公司内部控制重点活动的执行及充分监督。公司内部控制自我评价真实、完整、客观反映了公司内部控制嘚实际情况。
3、公司独立董事郑洪涛、彭玲、孙健对公司内部控制报告的意见
公司独立董事郑洪涛、彭玲、孙健认为：公司内部控制自我評价符合公司内部控制的实际情况内控体系在所有重大经营层面都得到了严格有效的执行，符合国家有关法律法规和监管部门的要求夶禹节水真实集团股份有限公司2020年4月10日
