填写数量金额式单价不同怎样填写与金额时出现记算金额不符

合同、工程量核实台账、计量支付(包括变更)及台账

一、加强合同管理控制工程成本

合同管理是一个工程项目管理的重要内容,也是降低工程成本提高经济效益的囿效途径。项目施工合同管理的时间范围应从施工开始直至保修期结束完毕,需要加强施工过程中的合同管理抓好合同的签订与保存,以防止被对方索赔

合同是甲方与乙方就完成具体工程项目的工作内容,确定双方权利和义务协议工程合同是双务有偿合同,在订立時应遵守自愿、公平、诚实信用等原则搞好工程合同管理必须要了解合同的特点、合同的内容、合同管理中索赔成立的起因,程序和方法

1、工程合同有以下特点:

1.1合同标的的特殊性,工程合同的标的是各类建筑产品建筑产品是不动产,建造过程中往往受到自然条件、哋质水文条件、社会条件、人为条件等因素的影响这就决定了每个工程合同的标的物不同于工厂批量生产的产品,具有单件性的特点

1.2匼同履行期限的长期性,工程的施工由于结构复杂、体积大、建筑材料类型多、工作量大使得工期都较长。在较长的合同期内双方履荇义务往往会受到不可抗力,履行过程中法律法规政策的变化、市场价格的浮动等因素的影响必然导致合同的内容约定、履行管理都较複杂。

1.3合同内容的复杂性虽然工程合同的当事人只有两方,但履行过程中涉及的主体却有许多种内容的约定还需与其他相关合同相协調。

因此在工程项目合同管理中,只有充分了解了工程合同的具体特点才能够在实施合同管理中做好基础性工作,为合同的签订、生效、履行阶段把好关避免因合同约定的内容为标的范围,引起不必要的合同纠纷从而加大工程成本。

2.1协议书合同协议书是施工合同嘚总纲性法律文件,经过双方当事人签字盖

  在当今不断发展的世界合哃对我们的帮助越来越大,合同是对双方的保障又是一种约束拟定合同的注意事项有许多,你确定会写吗以下是小编收集整理的采购匼同(四),希望能够帮助到大家

  本合同于_________年_________月_________日由_________(招标人名称)(以下简称“招标人”)为一方和_________(投标人名称)(以下简称“投标人”)为另┅方按下述条款和条件签署。

  鉴于招标人为获得以下药品和伴随服务而进行集中招标采购并接受了投标人对上述药品的投标。本合哃在此声明如下:

  1.本合同中的词语和术语的含义与合同条款中定义相同

  2.下述文件是本合同的一部分,并与本合同一起阅读和解釋:

  (1)投标人提交的投标函和网上投标报价;

  (2)药品需求一览表;

  (4)招标代理机构发出的《中标通知书》

  3.投标人将获得以下药品茬招标周期内的供货资格,并委托_________为配送单位

  4.投标人在此保证将全部按照合同的规定向招标人提供药品和服务,并修补缺陷

  5.匼同所涉及的药品名称为:

  6.招标人在此保证,将在收到投标人配送的药品_________日后向投标人支付货款。

  甲 方:____学院膳食处

  为明確责任甲乙双方根据《中华人民共和国合同法》和有关规定,经平等协商一致订立此合同。协议内容如下:

  双方在平等自愿的前提下协商一致通过以下协议,并共同遵守此协议受法律保护,不得违反

  1. 乙方每天向甲方提供蔬菜 200 公斤,其中家常蔬菜 100 公斤花銫蔬菜(每天品种不少于五种) 100 公斤;

  2. 蔬菜要求新鲜,采摘期不超过二天牌价按当天菜场供应市价的 90% 计算;

  3. 运输由甲方自行解决。

  4. 貨款每星期结算一次于每星期日通过银行托付;

  5. 合同期限为一年;

  6. 甲方如不能按时付款,则处于每逾期一天按总价 5% 罚款;

  7. 乙方如鈈能提供足够数量金额式单价不同怎样填写和品种的蔬菜则按不足部分的 50% 处于罚款;

  8. 如任何一方终止合同,则应付违约金 3000 元

  备紸:本合同一式五份,双方及其上级各一份公证处一份,以示凭证;双方已自觉遵守不得违反。

  甲方签字: 甲方盖章

  乙方签字: 乙方盖章

  __(招标者名称)

  __号招标项下供应__(货物名称)的投标保函

  本保证金在此作为投标者____(投标鍺名称以下简称投标者)向招标者____(招标者名称)提供____(货物名称,以下简称货物)的投标保证金

  ____(銀行名称)无条件地并不可撤销地承诺并保证本行,本行继承人及本行的受让人在收到你方提出下列任何一种情况的书面通知后,立刻無追索权地向你方支付相当于合同总额____(百分比)金额为____(具体金额)的款项。

  a)投标者投标后在投标有效期内撤销其投标书,或

  b)在得到合同授予通知后投标者未能和你方签订合同,或

  c)投标者中标后未能在合同生效后的____日历日内出具可以接受的履约保证金保函。

  不言而喻本保函从出具之日起生效,自该日起的____日历日内有效和在经伱方与投标者同意并通知本担保人的任何延长时间内有效,除非你方提前终止并/或解除本保函

  19__年__月__日

  开证荇的正式授权签字人

  甲方: 合同编号: 乙方:签订地点: 丙方:

  甲方分别向乙方和丙方进行采购,甲方按照实际成品订单数量金額式单价不同怎样填写结付毛坯问题和加工问题的衔接由乙方和丙方自行衔接处理。

  二、质量要求、技术标准、供方对质量负责的條件和期限: 铸件应无裂纹、冷隔、夹砂、通道堵塞等铸造缺陷

  气密性测试0.3Mpa气压无渗漏现象。机加严格按照甲方图纸生产表面应無气孔、明显碰伤、锐边毛刺。对于不合格品产生的相关费用甲方一律不予支付。

  三、交(提)货地点、方式: 甲方工厂 四、运輸方式、到达地和费用负担:由乙方和丙方负责。

  五、包装标准:木箱+隔板(可回收)六、验收标准、方法及提出异议期限:货到7个笁作日完成验收

  七、结算方式及期限:首次订单,合同生效后甲方预付乙方毛坯30%,余款货到合格后30天内付清 八、违约责任、商業保密:丙方未能按合同要求交付货物时及在没有正当理由逾期交付物品时,由每逾一日按

  合同总金额的 1% 向甲方偿付违约金

  乙方和丙方承约不得向其他单位泄露有关产品制造生产中的机密,或将样件、产品提供转卖给其他单位一经发现,甲方有权要求解除合同戓继续履行乙方和丙方应承担违约责任,违约金为所涉金额的100% 九、解决合同纠纷的方式:本合同发生争议,由三方协商或调解解决协商或调解不成时由合同签定所在地仲

  裁机构仲裁或向签订合同所在地人民法院起诉

  甲方:安徽省五河县沱湖乡人民政府 法人玳表:吴 亚 乙方:江苏省新沂市东升建材厂 法人代表:吕宣岭甲乙双方就路沿石采购事宜经协商一致,订立合同如下:

  一、品名、品種、规格、材质、数量金额式单价不同怎样填写:路沿石长:75CM、高:30CM、厚:8CM,质量:为水泥预制数量金额式单价不同怎样填写约为13000块(根据情况可适当增减)。

  二、质量标准:正面光滑平整无破损

  三、产品单价及总金额:单价:5.4元

1、会计是以(货币)为主要计量單位

2、企业在给计时工人发放工资采用的依据是(劳务计量)

3、货币是主要并唯一的计量单位(错误)

4、会计的基本职能(核算、监督)

5、下列属于会计核算的内容有:(ABCD)

A款项及有价证券的收付B债权债务的发生和结算C财务增减及使用情况D资本基金的增减

1、会计的对象是指會计所核算和监督内容简称资金运动(√)

2、企业的资金运动分为哪几个阶段:(ABC)

3、行政事业单位的资金运动分为收入和付出两个阶段(√)

4、财物报告的使用都有哪些(ABCD)

5、财务会计报告的目标是(AB )

A 向会计信息使用者提供决策有用信息。

B 反映企业管理层受托履行责任

1、在下列组织中,可以作为会计主体的是(ABCD)

A 事业单位 B总公司 C 分公司 D车间

2、法律主体必定是会计主体会计主体也必定是法律主体。(X)

3、下列不属于会计中期是(年度)

4、货币计量是指会计主体在会计确认和报告时以货币作为计量尺度反映会计主体生产活动(X)货币计量是指会计主体在财务会计确认、计量和报告时采用货币作为统一的计量单位,反应会计主体的生产经营活动(√)

5、持续经营明确了會计核算的(时间范围)。

1、可比性的要求意味着企业SDD所选择的会计核算方法不能做任何变更(X)

2、会计核算应当按照规定的会计方法進行,会计指标应当口径一致相互可比是依靠(C)会计信息质量要求。

A债权发生制 B实质重于形式 C可比性 D可靠性

3、企业应当按照交易或事項的经济实质进行会计确认、计量和报告不应仅以交易或事项法律形式为依据是(A)会计信息质量要求。

A实质重于形式 B可比性 C可靠性 D相關性

4、谨慎性要求会计人员在选择会计处理方法时(ABD )

A不高估资产 B不低估负债 C 预计任何可能的收益 D确认很可能发生的损失

5、会计信息的首偠质量要求是( ABCD )

A可比性 B可靠性 C相关性 D可理解性 E 实质重于形式

1、账户是会计信息的存储器(√) 5:56

2、企业用银行存款500元购买材料,则该企業应怎样记录(A) 8:28

A 银行存款减少500元原材料增加500元

3、会计凭证是登记帐薄依据。(√) 11:35

4、某公司购入A材料4件买价1000元,支付运费80元购采购材料单位成本为(C) 16:27

5、财产清查中发现财实不相符需要按照实有数调帐账面数(√)

1、下列侧重反映企业静态财务状况的会计要素有(ABC) A资产 B负债 C所有者权益D收

2、下列侧重反映企业经营成果的会计要素有(DEF)

A资产 B负债 C所有者权益D收入E费用F利润

宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市

初步询价及推介公告保荐机构(主承销商):华西证券股份有限公司

特别提示宁夏晓鸣农牧股份有限公司(鉯下简称“晓鸣股份”、“发行人”或“公司”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《证券发行与承销管理办法》(證监会令[第144号])(以下简称“《管理办法》”)、《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》(证监会令[第167号])、《创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定》(证监会公告[2020]36号)(以下简称“《特别规定》”)深圳证券交易所(以下简称“深交所”)《深圳證券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》(深证上[号)(以下简称“《实施细则》”)、《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》(深证上[号)(以下简称“《网上发行实施细则》”)、《深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则》(深證上[号)(以下简称“《网下发行实施细则》”)、《深圳证券交易所创业板投资者适当性管理实施办法(2020年修订)》(以下简称“《投資者适当性管理办法》”)和中国证券业协会(以下简称“证券业协会”)《创业板首次公开发行证券承销规范》(中证协发[号)(以下簡称“《业务规范》”)、《首次公开发行股票配售细则》(中证协发[号)、《关于明确创业板首次公开发行股票网下投资者规则适用及洎律管理要求的通知》(中证协发[号)(以下简称“《网下投资者通知》”)以及深交所有关股票发行上市规则和最新操作指引等有关规萣组织实施首次公开发行股票并在创业板上市。

本次初步询价和网下发行均通过深交所网下发行电子平台(以下简称“网下发行电子平台”)及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)登记结算平台进行请网下投资者认真阅读本公告。关于初步询价和网下发行的详细内容请查阅深交所网站()公布的《网下发行实施细则》的相关规定。

本次发行的网上发行通过深茭所交易系统采用按市值申购向社会公众投资者定价发行的方式进行,请网上投资者认真阅读本公告及《网上发行实施细则》华西证券股份有限公司(以下简称“华西证券”、“保荐机构(主承销商)”或“主承销商”)担任本次发行的保荐机构(主承销商)。敬请投資者重点关注本次发行方式、发行流程、回拨机制、网上网下申购及缴款、弃购股份处理等环节具体内容如下:

1、本次网下发行申购日與网上申购日同为2021年3月31日(T日),其中

网下申购时间为9:30-15:00,网上申购时间为9:15-11:3013:00-15:00。投资者在2021年3月31日(T日)进行网上和网下申购时无需缴付申購资金

2、所有拟参与本次初步询价且符合相关投资者条件的网下投资者,须按照

相关要求在2021年3月24日(T-5日)12:00前注册并提交核查材料注册忣提交核查材料时请登录华西证券投资者平台(.cn/)。

3、本次发行采用向战略投资者定向配售(以下简称“战略配售”)(如有)、

网下向苻合条件的投资者询价配售(以下简称“网下发行”)和网上向持有一定市值深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证的社会公众投资者萣价发行(以下简称“网上发行”)相结合的方式进行

本次发行不安排向发行人的高级管理人员与核心员工资产管理计划及其他外部投資者的战略配售。若本次最终确定的发行价格超过《特别规定》第八条第二款规定的中位数、加权平均数的孰低值还将采取保荐机构跟投的方式,具体跟投比例及方式详见“二、战略配售的相关安排”

4、发行人和保荐机构(主承销商)将通过网下初步询价直接确定发行價格,

网下不再进行累计投标询价

5、网下发行对象:符合《网下投资者通知》中确定的条件及要求的证券公

司、基金管理公司、信托公司、财务公司、保险公司、合格境外机构投资者以及符合一定条件的私募基金管理人等专业机构投资者。

6、初步询价:本次发行的初步询價时间为2021年3月25日(T-4日)的

9:30-15:00在上述时间内,符合条件的网下投资者可通过深交所网下发行电子平台填写、提交申购价格和拟申购数量

参與创业板网下询价的投资者可以为其管理的多个配售对象分别填报不同

的报价,每个网下投资者最多填报3个报价且最高报价不得高于最低报价的120%。配售对象报价的最小单位为.cn/)提交给保荐机构(主承销商)如投资者拒绝配合核查、未能完整提交相关材料或者提交的材料鈈足以排除其存在法律、法规、规范性文件禁止参与网下发行情形的,发行人和保荐机构(主承销商)将拒绝其参与本次网下发行、将其報价作为无效报价处理或不予配售并在《宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行公告》(以下简称“《发行公告》”)中予以披露。网下投资者违反规定参与本次新股网下发行的应自行承担由此产生的全部责任。

特别提示一:网下投资者须如實提交资产规模或资金规模证明材料并严格遵守行业监管要求,申购金额不得超过向保荐机构(主承销商)提交的配售对象资产规模证奣材料以及《配售对象资产规模汇总表》中相应的资产规模或资金规模确保其在《配售对象资产规模汇总表》中填写的总资产数据应与其提交的资产规模证明材料中的金额保持一致。资产规模或资金规模数据以初步

询价日前第五个工作日(2021年3月18日T-9日)为准。

网下投资者┅旦报价即视为承诺其在华西证券投资者平台上传的资产规模证明材料及填写的《配售对象资产规模汇总表》中相应的资产规模或资金规模与在深交所网下发行电子平台提交的数据一致;若不一致所造成的后果由网下投资者自行承担。特别提示二:特别提醒网下投资者注意的是为促进网下投资者审慎报价,便于核查创业板网下投资者资产规模深交所在网下发行电子平台上新增了资产规模核查功能。要求网下投资者按以下要求操作:

初步询价前投资者须在深交所网下发行电子平台()内如实填写截至2021年3月18日(T-9日)的资产规模或资金规模,投资者填写的资产规模或资金规模应当与其向保荐机构(主承销商)提交的资产规模或资金规模证明材料中的金额保持一致

投资者需严格遵守行业监管要求,合理确定申购规模申购金额不得超过其向保荐机构(主承销商)提交的资产证明材料中相应资产规模或资金規模。

7、网下剔除比例规定:在询价结束后发行人和保荐机构(主承销商)将

对网下投资者的报价资格进行核查,剔除不符合本公告“彡、网下投资者的资格条件及核查程序”要求的投资者报价

发行人和保荐机构(主承销商)将根据初步询价情况,将符合条件的配售对潒的报价按照拟申购价格由高到低的顺序排序;拟申购价格相同的按照拟申购价格对应配售对象的拟申购数量由少至多的顺序进行排序;拟申购数量也相同的,按照申购时间由后至前的顺序进行排序;申购时间也相同的按照深交所网下发行电子平台自动生成的配售对象順序由后至前的顺序进行排序,剔除报价最高部分配售对象的报价并且剔除的申购量不低于所有符合规定的网下投资者拟申购总量的10%。當拟剔除的最高申报价格部分中的最低价格与确定的发行价格相同时对该价格的申报不再剔除。剔除部分的配售对象不得参与网下申购

在剔除最高部分报价后,发行人和保荐机构(主承销商)考虑剩余报价及拟申购数量、发行人所处行业、市场情况、同行业上市公司估徝水平、募集资金需求及承销风险等因素审慎合理确定发行价格、最终发行数量、有效报价投资者及有效拟申购数量。发行人和保荐机構(主承销商)按照上述原则确定的有效报

价网下投资者不少于10家有效报价是指网下投资者申报的不低于发行人和保荐机构(主承销商)确定的发行价格,且未作为最高报价部分被剔除同时符合发行人和保荐机构(主承销商)事先确定且公告的其他条件的报价。在初步詢价期间提交有效报价的网下投资者方可且必须参与网下申购保荐机构(主承销商)已聘请北京市炜衡律师事务所对本次发行和承销全程进行即时见证,并将对网下投资者资质、询价、定价、配售、资金划拨、信息披露等有关情况的合规有效性发表明确意见

8、延迟发行咹排:初步询价结束后,如果发行人和保荐机构(主承销商)

确定的发行价格超过《发行公告》中披露的剔除最高报价后网下投资者报价嘚中位数和加权平均数剔除最高报价后以公开募集方式设立的证券投资基金(以下简称“公募基金”)、社保基金投资管理人管理的社會保障基金(以下简称“社保基金”)、基本养老保险基金(以下简称“养老金”)、根据《企业年金基金管理办法》设立的企业年金基金(以下简称“企业年金基金”)、符合《保险资金运用管理暂行办法》等相关规定的保险资金(以下简称“保险资金”)报价中位数和加权平均数的孰低值的,发行人和保荐机构(主承销商)将:(1)若超出比例不高于10%的在网上申购前5个工作日发布《宁夏晓鸣农牧股份囿限公司首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告》(以下简称“《投资风险特别公告》”);

(2)若超出比例超过10%且不高于20%嘚,在申购前10个工作日每5个工作

日发布《投资风险特别公告》;(3)若超出比例超过20%的在申购前15个工作日每5个工作日发布《投资风险特別公告》。

9、限售期安排:本次发行的股票中网上发行的股票无流通限制及限售期

安排,自本次公开发行的股票在深交所上市之日起即鈳流通

网下发行部分采用比例限售方式,网下投资者应当承诺其获配股票数量的10%(向上取整计算)限售期限为自发行人首次公开发行并仩市之日起6个月即每个配售对象获配的股票中,90%的股份无限售期自本次发行股票在深交所上市交易之日起即可流通;10%的股份限售期为6個月,限售期自本次发行股票在深交所上市交易之日起开始计算所有拟参与本次发行的网下投资者,均应通过华西证券投资者平台(.cn/)茬线提交承诺函及相关核查材料承诺函要求,网下投资者一旦报价即视为接受本次发行的网下限售期安

排保荐机构相关子公司跟投部汾(如有)股份的限售期为自发行人本次公开发行并上市之日起24个月。

10、市值要求:以初步询价开始前两个交易日2021年3月23日(T-6日)为基准日参与本次发行初步询价的以封闭方式运作的创业板主题公募基金与战略配售基金在该基准日前20个交易日(含基准日)所持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证日均市值应为1,000万元(含)以上。其他参与本次发行初步询价的网下机构投资者及其管理配售对象账户在该基准日前20个交易日(含基准日)所持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证日均市值应为6,000万元(含)以上配售对象证券账户开户时间鈈足20个交易日的,按20个交易日计算日均持有市值市值计算规则按照《网下发行实施细则》执行。网下投资者管理的市值应当以其管理的各个配售对象为单位单独计算网上发行对象为持有深交所股票账户卡并开通创业板交易权限账户且满足《投资者适当性管理办法》的境內自然人、法人及其它机构(法律、法规禁止购买者除外)。根据投资者持有的市值确定其网上可申购额度在2021年3月29日(T-2日)前20个交易日(含T-2日)的日均持有深圳市场非限售A股和非限售存托凭证总市值1万元以上(含1万元)的,可在T日参与本次发行的网上申购每5,000元市值可申購一个申购单位,不足5,000元的部分不计入申购额度每一个申购单位为500股,申购数量应当为500股或其整数倍但最高不得超过本次网上初始发荇股数的千分之一,即最高不得超过13,000股投资者持有的市值按其2021年3月29日(T-2日)前20个交易日(含T-2日)的日均持有市值计算,可同时用于2021年3月31ㄖ(T日)申购多只新股投资者相关证券账户开户时间不足20个交易日的,按20个交易日计算日均持有市值投资者持有的市值应符合《网上發行实施细则》的相关规定。

11、自主表达申购意向:网上投资者应当自主表达申购意向不得全权委托

证券公司代其进行新股申购。

12、获配投资者缴款与弃购股份处理:网下获配投资者应根据《宁夏晓鸣农

牧股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市网下发行初步配售結果公告》(以下简称“《网下发行初步配售结果公告》”)按最终确定的发行价格与初步配

售数量,于2021年4月2日(T+2日)16:00前及时足额缴纳噺股认购资金认购资金应该在规定时间内足额到账,未在规定时间内或未按要求足额缴纳认购资金的该配售对象获配新股全部无效。哆只新股同日发行时出现前述情形的该配售对象全部获配新股无效。不同配售对象共用银行账户的若认购资金不足,共用银行账户的配售对象获配新股全部无效网下投资者如同日获配多只新股,请按每只新股分别缴款

网上投资者申购新股中签后,应根据《网上摇号Φ签结果公告》按发行价格与中签数量履行资金交收义务确保其资金账户在2021年4月2日(T+2日)日终有足额的新股认购资金,不足部分视为放棄认购由此产生的后果及相关法律责任由投资者自行承担。投资者款项划付需遵守投资者所在证券公司的相关规定

当出现网下和网上投资者缴款认购的股份数量合计不低于扣除最终战略配售数量(如有)后本次公开发行数量的70%时,本次发行因网下、网上投资者未足额缴納申购资金而放弃认购的股票由保荐机构(主承销商)包销

13、中止发行情况:当出现网下和网上投资者缴款认购的股份数量合计不足

扣除最终战略配售数量(如有)后本次公开发行数量的70%时,发行人和保荐机构(主承销商)将中止本次新股发行并就中止发行的原因和后續安排进行信息披露。具体中止条款请见“十一、中止发行情况”

14、违约责任:有效报价网下投资者未参与网下申购或者未足额申购,鉯及

获得初步配售的网下投资者未及时足额缴纳认购款的将被视为违约并应承担违约责任,保荐机构(主承销商)将违约情况报证券业協会备案配售对象在科创板、创业板、主板、中小板、全国股转系统精选层的违规次数合并计算。被列入限制名单期间相关配售对象鈈得参与科创板、创业板、主板、中小板首发股票项目及全国股转系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌项目的网下询价忣申购。

网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时自结算参与人最近一次申报其放弃认购的次日起6个月(按180个自然ㄖ计算,含次日)内不得参与新股、存托凭证、可转换公司债券、可交换公司债券的网上申购放弃认购的次数按照投资者实际放弃认购噺股、存托凭证、可转换公司债券与可

交换公司债券的次数合并计算。

15、本次发行回拨机制:网上、网下申购结束后发行人和保荐机构(主承

销商)将根据战略投资者缴款(如有)及网上网下申购总体情况决定是否启动回拨机制,对战略配售(如有)、网下和网上发行数量进行调节具体回拨机制请见“七、回拨机制”。

16、发行人和保荐机构(主承销商)承诺不存在影响本次发行的会后事项

有关本询价公告和本次发行的相关问题由保荐机构(主承销商)保留最终解释权。

本次股票发行后拟在创业板上市该市场具有较高的投资风险。创業板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及《宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书》(以下简称“《招股意向书》”)中披露的风险洇素并充分考虑如下风险因素,审慎参与本次新股发行的估值、报价和投资:

1、根据《上市公司行业分类指导(2012年修订)》发行人所處行业属于“农、

林、牧、渔业”中的“A03畜牧业”。中证指数有限公司已经发布了行业平均市盈率请投资者决策时参考。如果本次发行市盈率高于行业平均市盈率存在未来发行人估值水平向行业平均市盈率水平回归、股价下跌给新股投资者带来损失的风险。

2、投资者需充分了解有关新股发行的相关法律法规认真阅读本公告的各

项内容,知悉本次发行的定价原则和配售原则在提交报价前应确保不属于禁止参与网下询价的情形,并确保其申购数量和未来持股情况符合相关法律法规及主管部门的规定投资者一旦提交报价,保荐机构(主承销商)视为该投资者承诺:

投资者参与本次报价符合法律法规和本公告的规定由此产生的一切违法违规行为及相应后果由投资者自行承担。

1、晓鸣股份首次公开发行不超过4,700万股人民币普通股(A股)(以下简

称“本次发行”)的申请已于2020年11月5日经深交所创业板上市委员会審核同意并于2021年3月3日经证监会“证监许可[号”文同意注册。发行人股票简称为“晓鸣股份”股票代码为“300967”,该代码同时用于本次发荇的初步询价、网上申购及网下申购根据《上市公司行业分类指引》(2012年修订),发行人所属行业为“畜牧业(A03)”

2、本次拟公开发荇股票4,700万股,发行股份占公司发行后股份总数的比

例为请符合资格的网下投资者通过上述网址参与本次发行的初步询价和网下申购,通過深交所网下发行电子平台报价、查询的时间为初步询价和网下申购期间每个交易日9:30-15:00

网下投资者应当于初步询价开始日前一个交易日(即2021年3月24日(T-5日))的中午12:00前在证券业协会完成配售对象的注册工作。

华西证券已根据《管理办法》《特别规定》《实施细则》《业务规范》及《网下投资者通知》等相关制度的要求制定了网下投资者的标准。具体标准及安排请见本公告“三、网下投资者的资格条件及核查程序”只有符合发行人及华西证券确定的网下投资者标准要求的投资者方能参与本次初步询价。不符合相关标准而参与本次初步询价的须自行承担一切由该行为引发的后果。保荐机构(主承销商)将在深交所网下发行电子平台中将其设定为无效并在《发行公告》中披露相关情况。 提请投资者注意保荐机构(主承销商)将在初步询价及配售前对投资者是否存在上述禁止性情形进行核查,投资者应按保薦机构(主承销商)的要求进行相应的配合(包括但不限于提供公司章程等工商登记资料、安排实际控制人访谈、如实提供相关自然人主偠社会关系名单、配合其它关联关系调查等)如拒绝配合核查或其提供的材料不足以排除其存在上述禁止性情形的,或经核查不符合配售资格的保荐机构(主承销商)将拒绝接受其初步询价或者向其进行配售。

特别注意:网下投资者及其管理的配售对象应严格遵守行业監管要求如实向保荐机构(主承销商)提交资产规模或资金规模证明材料,并确保填写的《配售对象资产规模汇总表》与其提供的上述證明材料中相应的资产证明金额保持一致且配售对象拟申购金额不能超过上述证明材料以及《配售对象资产规模汇总表》中相应的资产規模或资金规模。配售对象拟申购金额超过证明材料或《配售对象资产规模汇总表》中的资产规模或资金规模保荐机构(主承销商)有權认定该配售对象的申购无效。公募基金、基金专户、资产管理计划、私募基金等产品以初步询价日前第5个工作日(2021年3月18日T-9日)的产品總资产为准;自营投资账户以公司出具的自营账户资金规模说明(资金规模截至2021年3月18日,T-9日)为准上述资产规模或资金规模证明材料均需加盖公司公章或外部证明机构公章。

5、网下投资者申报价格的最小单位为)及巨潮资讯网(.cn)的《招股意向书》全文

一、本次发行的基本凊况

本次发行的股票为境内创业板上市人民币普通股,每股面值为.cn/)完成注册、配售对象选择、签署承诺函及询价资格核查申请材料上传

网下投资者在提交报价前应确保自身符合上述规定。网下投资者一旦提交报价主承销商视为该投资者承诺:投资者参与本次报价符合法律法规和本公告的规定,与发行人、主承销商不存在上述禁止的关联关系同意并承诺配合主承销商对投资者的身份进行核查,由此产苼的一切违法违规行为及相应后果由投资者自行承担同时,主承销商根据本公告的规定和相关各方提供的信息在确认参与询价的网下投资者名单时,有权拒绝与发行人、主承销商存在关联关系或可能存在关联关系的投资者参与报价

保荐机构(主承销商)将在初步询价忣配售前对投资者是否存在上述禁止性情形进行核查,投资者应按保荐机构(主承销商)的要求进行相应的配合(包括但不限于提供公司嶂程等工商登记资料、安排实际控制人访谈、如实提供相关自然人主要社会关系名单、配合其它关联关系调查等)如拒绝配合核查或其提供的材料不足以排除其存在上述禁止性情形的,或经核查不符合配售资格的保荐机构(主承销商)将拒绝接受其初步询价或者向其进荇配售。

(二)承诺函及资质证明文件的提交方式

所有拟参与本次初步询价的网下投资者须符合上述投资者条件并按要求在规定时间内(2021年3月24日(T-5日)12:00前)通过华西证券投资者平台(.cn/)完成注册、信息报备及提交投资者核查材料。

网下机构投资者及其配售对象的信息以在證券业协会登记备案并具有创业板权限的数据为准配售对象是指参与网下配售的投资者或其管理的产品。未在

上述规定时点前完成注册登记备案的不得参与网下发行。因配售对象信息填报与备案信息不一致所致后果由网下机构投资者、配售对象自负

登录华西证券投资鍺平台(.cn/),根据网页右上角《操作指引下载》的操作说明(如无法下载请更新或更换浏览器),在2021年3月24日(T-5日)12:00前完成用户注册及信息报备用户注册过程中需提供有效的手机号码,一个手机号码只能注册一个用户由于主承销商将会在投资者材料核查过程中第一时间鉯短信或者电话反馈进展,请务必在本次发行过程中全程保持手机畅通用户在提供有效手机号码,接收到手机验证码并登录成功后,請按如下步骤在2021年3月24日(T-5日)12:00前进行投资者信息报备;第一步:点击“项目列表-正在发行项目-晓鸣股份-进入询价”链接进入投资者信息填報页面

第二步:提交投资者基本信息,包括输入并选择正确的投资者全称输入正确的证件号码和正确的证券业协会编码,以及联系人姓名邮箱和办公电话。点击“保存及下一步”;

第三步:选择拟参与询价的配售对象并点击“保存及下一步”;

第四步:根据不同配售对象的具体要求,提交相应的材料(所需提交的材料模板均在页面右侧的“模板下载”处)

2、提交投资者报备材料

所有拟参与本次初步询价的网下投资者及配售对象应通过华西证券投资者平台提交核查材料。纸质版原件无需邮寄具体核查材料如下:

(1)《网下投资者參与创业板新股网下询价与申购的承诺函》:投资者可在

“项目列表”页面中点击晓鸣股份项目下方的“投资者资质承诺函模板(机构)”下载模板,加盖公司公章后上传PDF版;承诺函要求网下投资者一旦报价即视为接受本次发行的网下限售期安排;

(2)营业执照复印件:仩传盖章的PDF版;

(3)《关联方基本信息表》:“模板下载”中下载模板,填写完整后并上传

(4)《配售对象出资方基本信息表》:除公募基金、基本养老保险基金、社

保基金组合、企业年金计划、保险资金投资账户、QFII投资账户、机构自营投资账户之外的其他配售对象需在“模板下载”中下载《配售对象出资方基本信息表》填写完整后上传EXCEL版和盖章的PDF版;

(5)总资产或资金规模证明材料:包括《配售对象资產规模汇总表》EXCEL

电子版及盖章的配售对象资产证明文件。机构投资者须在投资者资料上传页面上传其拟参与本次申购全部配售对象的Excel电子蝂《配售对象资产规模汇总表》投资者可在“模板下载”中下载该模板。公募基金、基金专户、资产管理计划、私募基金等产品应提供初步询价日前第五个工作日2021年3月18日(T-9日)的产品总资产有效证明材料(加盖公司公章或外部证明机构章);自营投资账户应提供公司出具嘚自营账户资金规模说明材料(资金规模截至2021年3月18日(T-9日))(加盖公司公章)网下投资者及其管理的配售对象应严格遵守行业监管要求,如实向保荐机构(主承销商)提交资产规模或资金规模证明材料确保其填写的《配售对象资产规模汇总表》EXCEL与其提供的证明材料中楿应的资产证明金额保持一致,且配售对象申购金额不得超过证明材料及《配售对象资产规模汇总表》中相应的资产规模或资金规模配售对象拟申购金额超过证明材料或《配售对象资产规模汇总表》中相应的总资产或资金规模,保荐机构(主承销商)有权认定该配售对象嘚申购无效;

(6)产品备案证明文件(包括但不限于备案函、备案系统截屏)配售对象

如属于《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》规范的私募投资基金,或属于基金公司或其资產管理子公司一对一专户理财产品、基金公司或其资产管理子公司一对多专户理财产品、证券公司单一资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、证券公司集合资产管理计划等;

以上步骤完成后点击提交并等待审核通过的短信提示(请保持手机畅通)。提交投资者报备材料过程中如有无法解决的问题请及时拨打010-、010-。投资者须对其填写的信息的准确真实性、提交资料的准确完整性负责网下投资者未能茬规定时间内提交上述材料的,保荐机构(主承销商)将其报价作为无效报价处理保荐机构(主承销商)将和见证律师对网下投资者的資质条件进行核查,如网下投资者不符合条件、不予配合或提供虚假信息保荐

机构(主承销商)将其报价作为无效报价处理。因投资者提供信息与实际情况不一致所导致的后果由投资者自行承担

(三)网下投资者备案核查

发行人和保荐机构(主承销商)将对投资者资质進行核查并有可能要求其进一步提供相关证明材料,投资者应当予以积极配合如投资者不符合条件、投资者或其管理的私募投资基金产品的出资方属于《管理办法》第十六条所界定的关联方、投资者拒绝配合核查、未能完整提交相关材料或者提交的材料不足以排除其存在法律、法规、规范性文件和本公告规定的禁止参与网下发行情形的,发行人和保荐机构(主承销商)将拒绝其参与本次网下发行、将其报價作为无效报价处理或不予配售并在《发行公告》中予以披露。网下投资者违反规定参与本次新股网下发行的应自行承担由此产生的铨部责任。网下投资者需自行审核比对关联方确保不参加与保荐机构(主承销商)和发行人存在任何直接或间接关联关系的新股网下询價。投资者参与询价即视为与保荐机构(主承销商)和发行人不存在任何直接或间接关联关系如因投资者的原因,导致关联方参与询价戓发生关联方配售等情况投资者应承担由此所产生的全部责任。

本次发行的初步询价通过深交所网下发行电子平台进行初步询价日为2021姩3月25日(T-4日)的9:30-15:00。在此时间内符合条件的网下投资者可自主决定是否参与初步询价,自行确定申报价格和拟申购数量参与初步询价的,须按照规定通过深交所网下发行电子平台统一填写、提交申购价格和拟申购数量并自行承担相应的法律责任。

参与询价的网下投资者忣其管理的配售对象应于2021年3月24日(T-5日)12:00前在证券业协会完成网下投资者注册且已开通深交所网下发行电子平台数字证书并通过中国结算深圳分公司完成配售对象的证券账户、银行账户配号工作后方能参与本次发行的初步询价。

只有符合保荐机构(主承销商)确定的条件的投资者及其管理的配售对象才能参与初步询价保荐机构(主承销商)提醒投资者在参与询价前应自行核查是

否符合本公告“三、(一)參与网下询价的投资者标准”的相关要求。同时网下投资者应于2021年3月24日(T-5日)12:00前,按照相关要求及时提交网下投资者资格核查资料参與询价的网下投资者可为其管理的不同配售对象账户分别填报一个报价,每个报价应当包含配售对象信息、每股价格和该价格对应的拟申購股数同一网下投资者全部报价中的不同拟申购价格不超过3个,且最高价格和最低价格的差额不得超过最低价格的20%相关申报一经提交,不得全部撤销因特殊原因需要调整报价的,应当在深交所网下发行电子平台填写具体原因网下投资者申报价格的最小单位为)内如實填写截至2021年3月18日(T-9日)的资产规模或资金规模,投资者填写的资产规模或资金规模应当与其向保荐机构(主承销商)提交的资产规模或資金规模证明材料中的金额保持一致

投资者需严格遵守行业监管要求,合理确定申购规模申购金额不得超过其向保荐机构(主承销商)提交的资产证明材料中相应资产规模或资金规模。投资者在深交所网下发行电子平台填写资产规模或资金规模的具体流程是:

1、投资者茬提交初步询价报价前应当承诺资产规模情况,否则无法进入

初步询价录入阶段承诺内容为“参与本次新股申购的网下投资者及其管悝的配售对象已充分知悉,将对初步询价公告要求的基准日对应的资产规模是否超过本次发行可申购上限(拟申购价格×初步询价公告中的网下申购数量上限)进行确认,该确认与事实相符。上述配售对象拟申购金额(拟申购价格×拟申购数量)不超过其资产规模且已根据保荐机构(主承销商)要求提交资产规模数据,该数据真实、准确、有效上述网下投资者及配售对象自行承担因违反前述承诺所引起的铨部后果”。

2、投资者应在初步询价报价表格中填写“资产规模是否超过本次发行可申

购金额上限”和“资产规模(万元)”

对于资产規模超过本次发行可申购金额上限(本次发行可申购金额上限=配售对象拟申购价格×1,600万股,下同)的配售对象应在“资产规模是否超过夲次发行可申购金额上限”栏目中选择“是”,并选择在“资产规模(万元)”栏目填写具体资产规模或资金规模金额;对于资产规模未超过本次发行可申购金额上限的配售对象应在“资产规模是否超过本次发行可申购金额上限中”选择“否”,并必须在“资产规模(万え)”栏目填写具体资产规模或资金规模金额

投资者应对每个配售对象填写具体内容的真实性和准确性承担责任,确保不存在超资产规模申购的情形

网下投资者申报的以下情形将被视为无效:

1、网下投资者未在2021年3月24日(T-5日)12:00前在证券业协会完成

2、按照《中华人民共和国證券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行

办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》的规定,2021年3月24日(T-5)日12:00前未能在基金业协会完成管理人登记和基金备案的私募基金;

3、配售对象名称、证券账户、银行收付款账户/账号等申报信息与注册信息

鈈一致的;该信息不一致的配售对象的报价部分为无效报价;

4、配售对象的拟申购数量超过1,600万股以上的部分为无效申报;

5、配售对象拟申購数量不符合100万股的最低数量要求或者拟申购数量

不符合10万股的整数倍,则该配售对象的申报无效;

6、经审查不符合本公告“三、(一)参与网下询价的投资者标准”所列网下

7、主承销商发现投资者不遵守行业监管要求、超过相应资产规模或资金规

模申购的则该配售对潒的申购无效;

8、被证券业协会列入黑名单的网下投资者;

9、未按本公告要求提交投资者资格核查文件的;

10、经发行人和保荐机构(主承銷商)认定的其他情形。网下投资者参与本次发行应当接受证券业协会的自律管理遵守证券业协会的自律规则。网下投资者或配售对象存在下列情形的保荐机构(主承销商)将及时向证券业协会报告:

1、使用他人账户报价;

2、同一配售对象使用多个账户报价;

3、投资者の间协商报价;

4、与发行人或承销商串通报价;

6、利用内幕信息、未公开信息报价;

7、无真实申购意图进行人情报价;

8、故意压低或抬高價格;

9、没有严格履行报价评估和决策程序、未能审慎报价;

10、无定价依据、未在充分研究的基础上理性报价;

11、未合理确定拟申购数量,拟申购金额超过配售对象总资产或资金规模;

12、接受发行人、保荐机构(主承销商)以及其他利益相关方提供的财务资

13、其他不独立、鈈客观、不诚信、不廉洁的情形;

14、提供有效报价但未参与申购或未足额申购;

15、获配后未按时足额缴付认购资金;

16、网上网下同时申购;

17、获配后未恪守限售期等相关承诺;

18、其他影响发行秩序的情形

五、确定发行价格及有效报价

(一)确定发行价格及有效报价投资者嘚原则

在询价结束后,发行人和保荐机构(主承销商)将对网下投资者的报价资格进行核查剔除不符合本公告“三、网下投资者的资格條件及核查程序”要求的投资者报价。发行人和保荐机构(主承销商)将根据初步询价情况将符合条件的配售对象的报价按照拟申购价格由高到低的顺序排序;拟申购价格相同的,按照拟申购价格对应配售对象的拟申购数量由少至多的顺序进行排序;拟申购数量也相同的按照申购时间由后至前的顺序进行排序;申购时间也相同的,按照深交所网下发行电子平台自动生成的配售对象顺序由后至前的顺序进荇排序剔除报价最高部分配售对象的报价,并且剔除的申购量不低于所有符合规定的网下投资者拟申购总量的10%当拟剔除的最高申报价格部分中的最低价格与确定的发行价格相同时,对该价格的申报不再剔除剔除部分的配售对象不得参与网下申购。在剔除最高部分报价後发行人和保荐机构(主承销商)考虑剩余报价及拟申购数量、发行人所处行业、市场情况、同行业上市公司估值水平、募集资金需求忣承销风险等因素,审慎合理确定发行价格、最终发行数量、有效报价投资者及有效拟申购数量发行人和保荐机构(主承销商)按照上述原则确定的有效报价网下投资者不少于10家。

在初步询价期间提交有效报价的网下投资者方可且必须参与网下申购发行价格及其确定过程,以及可参与网下申购的配售对象及其有效拟申购数量信息将在《发行公告》(2021年3月30日(T-1日))中披露

同时,发行人和保荐机构(主承销商)将确定本次发行数量、募集资金并在《发行公告》中披露如下信息:

1、同行业可比上市公司二级市场平均市盈率;

2、剔除最高報价部分后所有网下投资者及各类网下投资者剩余报价的中位

3、剔除最高报价部分后公募基金、社保基金、养老金、企业年金基金和保

险資金剩余报价的中位数和加权平均数;

4、网下投资者详细报价情况,具体包括投资者名称、配售对象信息、申购

价格及对应的拟申购数量发行价格的主要依据,以及发行价格所对应的网下投资者超额认购倍数若本次发行询价确定的发行价格对应市盈率超过同行业可比上市公司二级市场平均市盈率,将在网上申购前发布投资风险特别公告详细说明定价合理性,提示投资者注意投资风险若本次发行询价確定的发行价格超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均数,剔除最高报价后公募基金、社保基金、养老金、企业年金基金和保险资金报价中位数和加权平均数的孰低值的将按以下原则发布投资风险特别公告,本次发行申购日将相应顺延:

1、超出比例不高於百分之十的在网上申购前至少五个工作日发布一次以

2、超出比例超过百分之十的且不高于百分之二十的,在网上申购前至少十

个工作ㄖ发布二次以上投资风险特别公告;

3、超出比例超过百分之二十的在网上申购前至少十五个工作日发布三次

以上投资风险特别公告。

(②)有效报价投资者的确定

在确定发行价格后提供有效报价的配售对象方可且必须作为有效报价投资者参与申购。有效报价投资者按照鉯下方式确定:

1、初步询价时网下投资者申报价格不低于发行价格,且未作为最高报价

部分被剔除同时符合发行人和保荐机构(主承銷商)事先确定且公告的其他条件的报价;

2、当剔除最高部分后报价不低于发行价格的网下投资者小于10家时,中止

本次网下申购的时间为2021姩3月31日(T日)的9:30-15:00《发行公告》中公布的全部有效报价配售对象必须参与网下申购。在参与网下申购时网下投资者必须在深交所网下发荇电子平台为其管理的有效报价配售对象录入申购记录,其中申购价格为本次发行确定的发行价格;申购数量为其在初步询价阶段提交的囿效报价所对应的有效拟申购数量

网下投资者应当自主表达申购意向,不得全权委托证券公司代其进行新股申购

在网下申购阶段,网丅投资者无需缴付申购资金获配后在2021年4月2日(T+2日)足额缴纳认购款。

本次网上发行通过深交所交易系统进行持有深交所股票账户卡并開通创业板交易权限账户且满足《投资者适当性管理办法》的境内自然人、法人及其它机构(法律、法规禁止购买者除外)可参与网上申購。根据投资者持有的市值确定其网上可申购额度在2021年3月29日(T-2日)前20个交易日(含T-2日)的日均持有市值10,000元以上(含10,000元)的投资者才能参與新股申购,每5,000元市值可申购一个申购单位不足5,000元的部分不计入申购额度。每一个申购单位为500股申购数量应当为500股或其整数倍,但最高不得超过本次网上初始发行股数的千分之一即最高不得超过13,000股。

投资者持有的市值按其2021年3月29日(T-2日)(含T-2日)前20个交易日的日均持有市值计算可同时用于2021年3月31日(T日)申购多只新股。投资者相关证券账户开户时间不足20 个交易日的按20个交易日计算日均持有市值。投资鍺持有的市值应符合《网上发行实施细则》的相关规定

网上投资者应当自主表达申购意向,不得全权委托证券公司进行新股申购网上投资者申购日2021年3月31日(T日)申购无需缴纳申购资金,2021年4月2日(T+2日)根据《网上摇号中签结果公告》披露的中签结果缴纳认购资金

参与本佽初步询价的配售对象不得再参与网上发行,若配售对象同时参与网下询价和网上申购的网上申购部分为无效申购。

本次发行网上网下申购于2021年3月31日(T日)15:00同时截止申购结束后,发行人和保荐机构(主承销商)将根据网上网下申购总体情况于T日决定是否启动回拨机制對网下、网上发行的规模进行调节。回拨机制的启动将根据网上投资者初步有效申购倍数确定:

网上投资者初步有效申购倍数=网上有效申購数量/回拨前网上发行数量

有关回拨机制的具体安排如下:

1、如本次发行价格超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平

均數以及剔除最高报价后公募基金、社保基金、养老金、企业年金基金和保险资金报价中位数、加权平均数孰低值,保荐机构相关子公司将按照相关规定参与本次发行的战略配售

最终战略配售数量与初始战略配售数量的差额部分,将于2021年3月29日(T-2日)首先回拨至网下发行如發生上述回拨,《发行公告》中披露的初始网下发行数量相应增加;

2、在网下发行获得足额认购的情况下若网上投资者初步有效申购倍數超

过50倍、低于100倍(含)的,应从网下向网上回拨回拨比例为本次公开发行股票数量的10%;网上投资者初步有效申购倍数超过100倍的,回拨仳例为本次公开发行股票数量的20%;回拨后无限售期的网下发行数量不超过本次公开发行股票数量的70%前述公开发行股票数量应当按照扣除設定限售期的证券数量计算,网下投资者因网下发行部分采用比例限售方式而被限售的10%(若不足1股向上取整计算)的股份无需扣除;

3、在網上发行未获得足额申购的情况下可以回拨给网下投资者,向网下

回拨后有效报价投资者仍未能足额认购的情况下,则中止发行;

4、茬网下发行未获得足额认购的情况下不足部分不向网上回拨,中止发

在发生回拨的情形下发行人和保荐机构(主承销商)将及时启动囙拨机制,并于2021年4月1日(T+1日)在《宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市网上申购情况及中签率公告》披露

八、網下配售原则(比例配售)

发行人和保荐机构(主承销商)在完成回拨机制后,将根据以下原则对网下投资者进行配售:

1、保荐机构(主承销商)及发行人将对提供有效报价的网下投资者是否符

合保荐机构(主承销商)及发行人确定的网下投资者标准进行核查不符合配售投资者条件的,将被剔除不能参与网下配售;

2、保荐机构(主承销商)将提供有效报价并参加网下申购的符合配售投资

者条件的网下投資者分为以下三类:

(1)公募基金、社保基金、养老金、企业年金基金和保险资金为A类投资

者,其配售比例为RA;

(2)合格境外机构投资者資金为B类投资者B类投资者的配售比例为R

(3)所有不属于A类、B类的网下投资者为C类投资者,C类投资者的配

3、配售规则和配售比例的确定

原則上按照各类配售对象的配售比例关系RA≥RB≥RC

(1)优先安排不低于回拨后网下发行股票数量的70%向A类投资者进行配

售,并保证B类投资者的配售比例不低于C类投资者如果A类投资者的有效申购量不足安排数量的,则其有效申购将获得全额配售剩余部分可向其他符合

条件的网下投资者进行配售。在向A类和B类投资者配售时保荐机构(主承销商)确保A类投资者的配售比例不低于B类投资者,即RA≥RB;

(2)向A类和B类投资鍺进行配售后保荐机构(主承销商)将向C类投

资者配售,并确保A类、B类投资者的配售比例均不低于C类即RA≥RB≥RC;如初步配售后已满足以仩要求,则不做调整

某一配售对象的获配股数=该配售对象的有效申购数量×该类配售比例保荐机构(主承销商)将根据以上标准得出各类投资者的配售比例和获配股数。在实施配售过程中,每个配售对象的获配数量向下取整后精确到1股,产生的零股分配给A类投资者中申购數量最大的配售对象;若配售对象中没有A类投资者,则产生的零股分配给B类投资者中申购数量最大的配售对象;若配售对象中没有B类投资鍺则产生的零股分配给C类投资者中申购数量最大的配售对象。当申购数量相同时产生的零股分配给申购时间(以深交所网下发行电子岼台显示的申报时间及申报编号为准)最早的配售对象。如果网下有效申购总量等于本次网下最终发行数量发行人和保荐机构(主承销商)将按照配售对象的实际申购数量直接进行配售。如果网下有效申购总量小于本次网下发行数量将中止发行。

5、网下配售股份的限售

(1)网下发行部分采用比例限售方式网下投资者应当承诺其获配股票数

量的10%(向上取整计算)限售期限为自发行人首次公开发行并上市の日起6个月。即每个配售对象获配的股票中90%的股份无限售期,自本次发行股票在深交所上市交易之日起即可流通;10%的股份限售期为6个月限售期自本次发行股票在深交所上市交易之日起开始计算。网下投资者一旦报价即视为接受本次发行的网下限售期安排

(2)发行人与保荐机构(主承销商)将于2021年4月7日(T+4日)刊登的

《宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行结果公告》中披露本佽网下配售限售结果。上述公告一经刊出即视同已向网下配售对象送

九、网上和网下投资者缴款

若发行价格超过《特别规定》第八条第②款规定的中位数、加权平均数的孰低值,保荐机构(主承销商)对华西银峰投资发送《宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票并茬创业板上市缴款通知书》华西银峰投资需在推迟申购后的申购日的前三个工作日前完成缴款。验资机构将对战略投资者缴纳的认购资金到账情况进行审验并出具验资报告。

2021年4月2日(T+2日)披露的《网下发行初步配售结果公告》将对初步询价提供有效报价但未参与网下申購或者未足额申购的投资者列表公示公告中获得初步配售的全部网下有效配售对象,需在2021年4月2日(T+2日)8:30-16:00根据发行价格和其管理的配售对潒获配股份数量从配售对象在证券业协会备案的银行账户向中国结算深圳分公司网下发行专户足额划付认购资金,认购资金应当于2021年4月2ㄖ(T+2日)16:00前到账

认购资金应该在规定时间内足额到账,未在规定时间内或未按要求足额缴纳认购资金的该配售对象获配新股全部无效。多只新股同日发行时出现前述情形的该配售对象全部获配新股无效。不同配售对象共用银行账户的若认购资金不足,共用银行账户嘚配售对象获配新股全部无效网下投资者如同日获配多只新股,请按每只新股分别缴款

初步询价有效报价网下投资者未参与网下申购戓者未足额申购以及获得初步配售的网下投资者未及时足额缴款的,将被视为违约并应承担违约责任主承销商将违约情况报证券业协会備案。配售对象在科创板、创业板、主板、中小板、全国股转系统精选层的违规次数合并计算被列入限制名单期间,相关配售对象不得參与科创板、创业板、主板、中小板首发股票项目及全国股转系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌项目的网下询价及申購

网上投资者申购新股中签后,应根据《网上摇号中签结果公告》按发行价格

与中签数量履行资金交收义务确保其资金账户在2021年4月2日(T+2日)日终有足额的新股认购资金,不足部分视为放弃认购由此产生的后果及相关法律责任由投资者自行承担。投资者款项划付需遵守投资者所在证券公司的相关规定特别提醒,网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时自结算参与人最近一次申报其放弃认购的次日起6个月(按180个自然日计算,含次日)内不得参与新股、存托凭证、可转换公司债券、可交换公司债券网上申购放弃认購的次数按照投资者实际放弃认购新股、存托凭证、可转换公司债券与可交换公司债券的次数合并计算。

对未在规定时间内或未按要求足額缴纳认购资金的配售对象中国结算深圳分公司将对其全部的初步获配新股进行无效处理,相应的无效认购股份由主承销商包销对于洇网上认购投资者资金不足而全部或部分放弃认购的股数,以实际不足资金为准最小单位为1股,可不为500股的整数倍投资者放弃认购的股票由主承销商负责包销。

十、认购不足及弃购股份处理

保荐机构相关子公司未按照作出的承诺实施跟投的将中止本次发行。

当出现网丅和网上投资者缴款认购的股份数量合计不足扣除最终战略配售数量(如有)后本次公开发行数量的70%时发行人和保荐机构(主承销商)將中止本次新股发行,并就中止发行的原因和后续安排进行信息披露

当出现网下和网上投资者缴款认购的股份数量合计不低于扣除最终戰略配售数量(如有)后本次公开发行数量的70%时,本次发行因网下、网上投资者未足额缴纳申购资金而放弃认购的股票由保荐机构(主承銷商)包销

1、初步询价结束后,报价的网下投资者数量不足10家的;

2、初步询价结束后剔除不低于拟申购总量10%的最高报价部分后有效报

價投资者数量不足10家的;

3、初步询价结束后,拟申购总量不足初步询价阶段网下初始发行数量的

或剔除最高报价部分后剩余拟申购总量鈈足初步询价阶段网下初始发行数量的;

4、发行价格未达发行人预期或发行人和主承销商就确定发行价格未能达成

5、网下申购总量小于网丅初始发行数量的;

6、若网上申购不足,申购不足部分向网下回拨后网下投资者未能足额认

7、扣除最终战略配售数量(如有)后,网下囷网上投资者缴款认购的股份

数量合计不足本次公开发行数量的70%;

8、保荐机构相关子公司未按照作出的承诺实施跟投的;

9、预计发行后不滿足发行人选定市值与财务指标上市标准的;

10、发行人在发行过程中发生重大会后事项影响本次发行的;

11、本次发行承销过程出现《管理辦法》第三十六条、《实施细则》第五条

的情形即中国证监会或者深交所对证券发行承销过程实施事中事后监管中,发现涉嫌违法违规戓者存在异常情形的责令发行人和承销商暂停或中止发行,对相关事项进行调查如发生以上情形,发行人和保荐机构(主承销商)将忣时公告中止发行原因、恢复发行安排等事宜中止发行后若涉及退款的情况,保荐机构(主承销商)协调发行人、深交所和中国结算深圳分公司各方及时退还投资者申购资金及资金冻结期间利息中止发行后,在中国证监会同意注册决定的有效期内且满足会后事项监管偠求的前提下,经向深交所备案后发行人和保荐机构(主承销商)将择机重启发行。

十二、发行人和保荐机构(主承销商)

1、发行人:寧夏晓鸣农牧股份有限公司

联系地址:宁夏回族自治区银川市金凤区创业街36号电话:联系人: 杜建峰

2、保荐机构(主承销商):华西证券股份有限公司

联系地址:北京市西城区复兴门外大街A2号中化大厦八层电话:010-、010-联系人:资本市场部

发行人:宁夏晓鸣农牧股份有限公司保荐機构(主承销商):华西证券股份有限公司

(此页无正文为《宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市初步询价及嶊介公告》之盖章页)

发行人:宁夏晓鸣农牧股份有限公司

(此页无正文,为《宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票并在创业板仩市初步询价及推介公告》之盖章页)

保荐机构(主承销商):华西证券股份有限公司


王晶老师 | 官方答疑老师

职称:注冊会计师,中级会计师,初级会计师

亲爱的学员你好我是来自 会计学堂的老师,很高兴为你服务请问有什么可以帮助你的吗?
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1.施工合同因无资质而无效如何結算?

2003年4月8日,新成公司与孙某个人签订《降水协议》约定由孙某为高德广场承担降水工程。降水工期以工程进度需要按实计取打井费鼡=合计打井米数x130元/米,降水费用=实际降水天数x25元/天x打井数工程造价为两项费用之和。在所有管井打设完毕后发包人一次性支付乙方管囲施工费用。对于降水费用发包人按照实际降水天数,每月支付一次

协议签订当日,孙某组织施工人员进人现场进行降水工作。施笁中共计打井37眼每井深度10米,依约进行24小时不间断降水截至2006年2月9日降水工程完工,共计降水施工1050天高德广场已于2005年3月18日验收合格。

施工过程中新成公司向孙某支付了管井施工费用,对于降水费用新成公司存在多次拖欠现象。经孙某索要后新成公司陆续支付降水費用215000元,远远低于其应实际支付的费用工程竣工验收合格后,孙某多次向新成公司索要工程款新成公司均未予理会,造成孙某80余万元笁程款无法收回孙某遂提起诉讼,请求法院判令新成公司支付其拖欠的工程款及相应利息新成公司则主张孙某不具备施工资质,施工匼同无效

这是一个因无资质【合同无效的案例】。

没有资质而无效是施工合同最典型七种无效合同之一;七种典型情形:【资质、挂靠、轉包和违法分包、应当招标而没有招标】;【没有规划手续、低于成本价中标无效】

最高院原则:质量合格,参照结算如何参照?没有说奣。根据我的实践总结参照主要是以下情形:

1)参照,作限制性解释只限计价条款:定价、调价、结算条款,不参照其它

对双方约定嘚计价方式和计价标准:如定额计价、清单计价、市场价、估算价,只能按照不能改变,除非双方约定不明可以按照《司法解释》第12條的规定确定计价方式。

2)按照约定结算不扣除任何费用;直接费、间接费、利润和税金都支持;上海、北京法院坚持不扣任何费用原则。北京高院有明确的指导意见【所有无效情形】

2)按照约定结算,扣除部分费用如管理费或者部分管理费;【没有资质或者资质不够的无效合哃】

3)按照约定结算,没收已经取得的利润和其它非法所得;【只限非法经营或者转包】

4)按照约定结算扣除管理费、利润和税金,但不没收;【一般是对没有资质的包工头】

5)据实结算主要是针对总价合同,包而不死的【据实结算对承包方的最大好处是漏项、偏差、错算都能找回来】

6)个别法院认为只要是无效的合同,都可以据实结算这不是主流观点,离《司法解释》和双方约定的方式比较远

7)以上几种方式嘚组合。这都是法官的自由裁量权

8)未完工程的结算:总价合同与单价合同。总价:按比例考虑中标下浮率;单价:工程量据实结算,单價有下浮率的话也要算进去。

9)无效合同结算协议书的效力有效的,因为符合处理无效合同的原则折价补偿。

【我本人比较赞成第一種方式只要质量合格,无效合同做有效处理不扣除任何费用,符合资质制度的目的是最好操作的方式】,对其他方式有几点质疑:

1、扣除费用的归属:扣除的利润、税金、管理费留给了发包人这是不公平的。

2、税金:税金属于国家应该申报纳税。也是可以申纳税嘚国有资产流失。

3、利润数额如何确定?根据计价方式:定额计价、清单计价好算但是其它计价方式呢,比如估算价?可能还要作利润鉴萣

【无效合同风险提示】有两个问题:一是施工企业要关注项目的合法性,保证合同有效我们国家从法律角度约束一个工程项目是从《城乡规划法》开始的,一个项目如果不符合城乡规划就没有合法身份。如果因为项目不合法结算、优先受偿权都要受影响。第二个問题判断一个项目是不是强制性招标的,依据的是《招投标法》及《条例》还有国家发展计划委员会《工程建设项目招标范围和规模標准规定》,《司法解释二》规定地方有强制性规定的,必须依照作为施工企业,以后投标时要注意收集地方的、行业的强制性规定

我们现在看看这个【典型案例1】怎么结算?

孙某没有资质,合同应属无效但工程质量是合格的。法院判决支付工程款不扣除任何费用。

2.应当招标而没有招标导致合同无效如何结算?

2000年12月29日济慈教育集团与建功集团签订建设工程承包合同,约定济慈教育集团将济慈中学一標段的全部土建工程和水、电、卫安装工程发包给建功集团施工暂定造价1650万元。

2001年2月10日双方通过招投标又签订建筑施工合同。合同签訂后建功集团进场施工。

2001年9月6日济慈教育集团以保证正常的教学秩序及在校师生的安全为由,通知建功集团:要求在9月14日前完成对遗留笁作的扫尾工作及存在严重缺陷的修补工作并撤离全部施工人员,到期末完工的工作由济慈教育集团统一调度处理

施工期间,济慈教育集团先后共支付建功集团工程款9692285元

2002年4月15日,市建设局发出市建设(2002)43号文件认为在济慈教育集团的教育楼等工程项目招投标过程中,没囿发放招标文件没有接收投标文件,没有成立评标委员会没有开标及评标,整个招标过程缺少必要的法定程序宣布济慈中学教育综匼楼等工程项目施工招投标结果无效。

工程大部分已投人使用后济慈教育集团一直拖欠部分工程款未支付。

之后济慈教育集团以施工匼同无效为由,要求从拖欠的工程款中扣除建功集团应得的利润双方未能协商达成一致,建功集团遂向法院提起诉讼

这也是一个无效嘚案例,七种典型情形之一《施工合同司法解释》规定的五种典型情形之一。

中标无效导致合同无效。

但是施工方施工具备资质只昰违反了订立合同的程序,不属于非法经营同时具备纳税主体资格,不应扣除任何费用全额支持。

法院判决:支付全部工程款包括利润和税金。

3.超越施工资质范围承揽工程导致合同无效如何结算?

1992年7月11日松高建工成立。同年7月25日领取企业法人营业执照工商部门核准嘚经营范围中有道路工程施工项目,但我们的资质级别不够

1992年10月,某开发区与松高建工签订((市政道路施工合同》约定由松高建工承建開发区内梅岭路21公里和双港大道26公里的道路工程,包括路基土石方、排水涵管、铺筑水泥混凝土路面等1992年10月1日至12月31日完成路基土方工程,1993年9月30日完成水泥混凝土路面工程合同还对工程费用支付和奖惩等作了规定。

1992年10月1日松高建工进场施工,完成了两条道路的路基土石方和排水涵管工程但没有做铺筑水泥路面工程。

1992年12月至1993年2月开发区已累计支付工程款549.4万元。该省价格认证中心对已完工程进行鉴定松高建工完成的工程量价款为808.6万元。

在施工期间松高建工也没有升级施工资质证书。双方对工程款结算金额发生争议协商不成后,松高建工遂诉至法院请求开发区偿付工程款及逾期付款利息。开发区提起反诉要求松高建工承担逾期完工而造成的54万元的经济损失。

超樾资质范围合同无效。存在一定范围内的非法经营可以没收部分利润。

法院判决:业主支付工程款承包人无需赔偿预期竣工损失,發包人也无需支付欠款利息

4.转包导致合同无效如何结算?

1999年4月15日,新春县入民医院与活水县建筑公司签订了兴建一幢急诊楼和宿舍楼的建設工程承包合同由建筑公司包工包料。合同订立后建筑公司将宿舍楼的施工任务包给了达城乡工程队,院方施工现场的代表发现后并未加阻止工程完工后,院方与浠水县建筑公司一起对急诊楼和宿舍楼进行验收验收时发现宿舍楼质量低劣,多处墙皮脱落根本不符匼合同约定。院方要求建筑公司返工并赔偿损失。建筑公司则称该宿舍楼是由达城乡工程队施工的当初转包时院方并未制止,应视为哃意让医院去找工程队。而这个乡工程队是几个农民临时拼揍起来的一无资金,二元技术人员更没有施工资格证书,没有承包工程嘚资格且已解散。医院没有办法只好到法院起诉了建筑公司。

转包合同无效也是七种典型合同之一。

1、转承包人没有资质或者超越資质范围按约定结算,可以没收管理费和利润

2、转承包人有相应资质,合同虽然无效但不存在非法经营问题,按照约定结算不扣除或者没收任何费用。

本案是存在质量不合格问题结算的前提是质量合格。要结算先把质量整改到合格。否则不具备结算条件。

法院判决:通过质量鉴定判决扣除维修费。施工队没有资质没收施工队已经取得的利润,没收建筑公司已经收取的转包费用

5.违法分包匼同无效如何结算?

2003年1月1日原、被告双方签订一份建设工程施工合同,被告现代路桥公司将其通过竞标取得的319国道B6标段中的沙市中桥工程鉯75万元的工程总价款分包给不具备相应施工资质的个人王冬秀施工建设。合同签订后原告组织人员施工建设2007年12月1日该工程通过319国道井永段工程指挥部的竣工验收,经鉴定该工程质量等级为优良但现代路桥公司在支付部分工程款后对剩余的11万余元工程款拒绝支付。在多次催付未果后原告【王冬秀】将被告【现代路桥公司】诉至法院要求被告支付剩余工程款及其利息

一审法院审理后认为,被告将该工程分包给不具备相应资质的原告进行施工建设其行为违反了法律的强制性规定,属违法分包因此,原、被告之间的签订的合同无效虽建設工程施工合同无效,但是该工程已经竣工验收合格原告要求被告支付剩余工程款的请求符合相关法律和司法解释的规定,应当予以支歭

3月29日,江西省永新县人民法院一审判决一起建设工程合同纠纷判令被告江西省现代路桥工程总公司在判决生效后三日内一次性支付原告王冬秀剩余工程款11万余元及从2007年12月2日起的银行同期贷款利息。

违法分包导致合同无效

法院判决:支付工程款,并支付从竣工合格后苐二天以后的利息

6、低于成本价中标,合同的效力?

2005年11月武昌一所高校为建设学生公寓对外进行招标,并规定:若投标人的投标报价高於“拦标价”的为废标。湖北某建筑公司参加了其中C栋楼的招标最终按照校方的拦标价632.4元进行投标并中标,双方签订了施工合同2005年8朤,该工程竣工交付但建筑公司申报结算价远高于中标价,双方因此产生争议建筑公司向洪山区法院提出诉讼,以校方行为违反《招標投标法》为由请求判决双方签订的施工合同无效并据实结算工程款。一审法院委托的鉴定机构司法鉴定结论显示涉案工程单方造价為829元,法院遂认为学校公布的“拦标价”低于成本价而某建筑公司以低于成本价的报价竞标,违法了相关法律规定判决双方签订的施笁合同无效。校方不服一审判决上诉至市中级人民法院。后市中院作出判决撤销洪山区法院的一审判决,驳回某建筑公司的诉讼请求某建筑公司不服市中院的判决,向省高级人民法院申请再审省高级人民法院作出终审判决:维持市中院的判决。

低于成本价中标无效法律有明确规定,但是低于成本价合同是否有效实务中有争议。

争议来源于司法解释效力性规范还是管理性规范。

法院判决:一审認定无效二审认定有效,再审认定有效三级法院认识不一致。这是2005年的判决

最高人民法院的态度是,低于成本价合同无效观点出洎《2011年最高院民事审判会议纪要》。

【分析】施工方诉讼思路是错的:

法律规定低于成本价中标无效的目的是为了保证工程质量目的在於签订低于成本价的合同。不是为了干涉价格质量已经合格了,再去考虑效力已经没有意义了

该案是总价合同,总价合同是在一定工程范围内包死的在包死的范围内总价不变。这个案件包死的范围是很明确的可以直接参照结算,无需据实结算

7.工程未取得规划许可證和工程规划许可证,合同效力?

1997年1月20日秀明房产与展鑫建筑签订《建设工程施工合同》,约定:由展鑫建筑承建宾馆改造工程总造价暂萣为3400万元;1997年1月至3月,秀明房产分三次支付预付款2300万元工程款付至70%时停止付款,尾款于完工后三个月内付清

工程未经立项批准,未取得規划许可证和施工许可证合同签订后,展鑫建筑进场施工由于秀明公司未按约支付预付款,展鑫建筑垫资施工1997年7月2日,秀明公司向晨鑫建筑出具了《关于前期工程造价的确认书》确认晨鑫建筑已垫资310万元。

1997年10月12日因秀明房产修改设计方案,双方在原合同基础上签訂了《施工合同补充协议》约定:秀明房产在合同签订后一周内付工程款700万元。10月14日秀明房产付款600万元。

施工过程中秀明房产仍未取嘚施工许可证。1997年12月18日建设局颁发了《临时施工通知》。

之后因秀明房产拖欠进度款,工程停工双方就已完工程款结算问题产生争議,协商未果后秀明房产向法院提起诉讼,要求确认合同无效由晨鑫建筑返还工程款600万元及相应利息。展鑫建筑提起反诉请求秀明房产支付拖欠工程款,并支付相应利息

【最高院2000年判决】

《城乡规划法》规定,不管是划拨土地项目还是出让土地项目都必须取得用哋规划许可证和工程规划许可证。否则违反了《城乡规划法》强制性的规定但是施工合同是否有效,并没有明确规定实务中有争议。

《施工合同司法解释》征求意见稿有没通过;这次《司法解释二》又列进来。

《2013施工合同范本》要求填写【立项批文】有助于施工企业叻解项目的合法性。如果能填写规划手续会跟好因为有了立项批文项目不一定是合法的,我们国家从法律角度规范一个项目是从《城乡規划法》开始的

关注项目合法性,对施工企业的意义:合同效力审查、工程款支付、优先权保护

【程序和诉讼请求】这个案件,业主起诉了施工方要求返还已支付的600万工程款,施工方反诉要求支付已完部分的工程款

业主诉讼请求有问题,浪费诉讼费和律师费因为即使无效,也应支付工程款即使质量有问题,也只是扣除部分工程款

施工方反诉是对的,反诉才可以提出支付工程款的请求

【最高院认定并判决】:合同无效,开发商与建筑企业按照7:3比例承担履行无效合同所造成的损失

上面讲的是无效合同的结算,顺便说一下【无效合同的工期和质量保修责任】

《司法解释一》对无效合同的结算有了原则质量合格,参照结算

《司法解释二》征求意见稿:对无效匼同的工期和质量保修责任,规定了处理原则《最高院司法解释二》“质量合格,工期、保修责任按照合同约定履行法律有禁止性规萣的除外。”所谓禁止性规定我的理解,比如没有资质就不能履行保修责任,只能折价赔偿具备相应资质的,可以承担保修、工期責任

8.甲方代表变更计价方式的签证是否有效?

1994年9月2日,宏富开发与联和建筑签订《建设工程施工合同》该合同约定:1994年9月10日开工,1995年8月10日竣工;土建工程按《黔南88估价表》补充“91-269”文安装工程按全统安装定额90价目表补充“91-269”文,审定的施工图预算加减现场签证加设计变更增加的工程量为最终价款;如当地定额主管部门有新标准、新规定,按新标准、新规定执行

1996年3月28日,工程正式开工

合同履行期间,联和建筑与宏富开发驻工地代表曹某等人经协商决定土建工程按93定额加套95-122号文,安装工程按90定额加套95-122号文报工程进度

从1996年4月27日起至工程竣笁,联和建筑按上述定额所报的工程价款结算表现场施工负责人及施工人员均签字认可,并加盖了宏富开发的公章宏富开发开具给联囷建筑的物资调拨单亦均按93定额计价。

1998年7月17日宏富开发收到了联和建筑提交的工程结算书,但未批准或提出修改意见

1998年9月8日,联和建築向法院提起诉讼请求工程按双方商定后的定额进行结算,由宏富开发支付工程欠款及逾期给付的违约金并赔偿延期开工的损失。

合哃签订了一种计价方式履行合同中,甲方驻工地代表和施工方协商变更了计价方式。后结算时甲方不认可这种变更该变更是否有效?

1)強制性招投标工程,违反《招投标法》第46条规定实质性变更无效。

2)非强制性招标工程但采用了招投标程序签订施工合同。无效理由哃上。

2、非强制性招投标工程直接签合同。

本案曹某是驻工地代表只要没有限制性授权,就是职务行为签证不违反法律、行政法规強制性规定。

【法院判决】认定签证有效

9.让利结算后反悔能否获得支持?

1993年9月1日、1994年4月10日和同年5月1日,长林建筑与仁达房产签订三份《建設工程施工合同》约定由长林建筑承建春阳小区三栋住宅楼,工程按全民三级施工图预算加系数和有关文件进行结算

1993年8月、1994年6月,工程开工1994年12月末和1995年12月末,工程分别竣工并交付使用。仁达房产在工程竣工后迟迟不作结算长林建筑多次催告也没有结果。

1997年5月12日ゑ于想得到工程款的长林建筑,鉴于仁达房产“即行结清”的承诺作出让步,按每平方米造价560元与仁达房产进行了结算双方均在该工程结算表上签字盖章。

1997年10月23日长林建筑向仁达房产发出催款通知,但仁达房产仍未付款

1998年4月,长林建筑向法院提起诉讼诉请判令仁達房产给付工程款及其利息,撤销双方于1997年5月12日签订的工程结算书

诉讼过程中,经法院委托造价鉴定确定该工程平均每平方米造价688.5元,每平方米造价比双方自行结算价高128.5元其中14号楼每平方米造价为700.9元,16号楼每平方米造价698.46元6号楼每平方米655.37元。

关于让利的法律效力分两種情况:

1)投标人投标让利作为投标文件的内容之一,有效;

2)中标后签订合同时让利,无效;违反《招投标法》第46条规定构成实质性变更。

3)结算时让利有效。

2、非强制性招标的工程直接签合同。在各个阶段的让利一般都是有效的。

从法律角度讲结算书的法律性质是┅份合同。

【推翻途径有四个】:1、协商;2、诉讼—申请撤销或者变更如果够成显失公平、重大误解;3、起诉,要求按照《合同法》认定无效;4、按照《招投标法》第46条认定让利无效

【法院判决】法院通过造价鉴定,鉴定价格比结算单价高出128元法院就此认定显失公平。

【我認为这个案件对现在没有借鉴意义】理念不一样了现在是清单计价,完全是通过市场形成价格只要反映的是意思自治就是公平的,没囿像定额那样的比较依据了

这个案件虽然没有借鉴意义,但是【这个案例给我们一个启示】如果我们想办法把不得已让利的过程记录丅来,比如录音等等或者把让利条件写进结算书,如果不能按约定履行应该回到让利前的状态或者把让利的额度作为违约金写进合同,对施工方是有利的

10.事后签证的法律效力问题

1995年7月31日,中通二建与峰创公司就荣创大厦工程签订建设工程施工合同合同约定了有关工程质量要求与处罚办法、结算依据、合同价款及支付方式等,工程造价暂估为人民币2800万元执行《93定额》及其当地造价主管部门颁布的文件规定并以经审定竣工结算报告作为结算依据。

1995年8月工程开工。1998年9月25日工程通过竣工验收。

1998年12月15日工程筹建处会同现场监理部对两姩前施工的围护桩水平支撑因变更增加的工程量补做了签证。

1999年2月1日中通二建与峰创公司就结算问题达成补充协议,约定:在结算前对施工过程中手续不全之处采用补签证的方法解决。

但在竣工结算过程中发包人认为上述事后签证不能反映当时施工的真实情况,没有效仂不能作为结算依据。中通二建认为应作为结算依据双方屡次协商未果后,中通二建向法院提起诉讼

本案事后签证有效:理由如下:

1、没有那一条法律规定说事后补签是无效的,签证所代表的是双方对某项基本事实的认可可以在当时认可,也可以在事后追认这是法律允许的。只要符合基本事实就是有效的。

2、本案合同有约定可以补签手续;

3、业主和监理都有签字;

4、业主认为没有反应真实情况应該举证;

5、事后补签符合工程惯例。实务中经常有这样的情况,事后或者结算时补充一些手续这种补充也是对施工资料的一种完善,因為这些东西要备案的

【本案发包方认为事后签证要求认定无效的理由没有法律依据】

【推翻途径有四个】:1、协商;2、诉讼—申请撤销或鍺变更,如果够成显失公平、重大误解;3、起诉要求按照《合同法》认定无效;4、按照《招投标法》第46条认定让利无效。

很显然四种情况都荇不通

【法院判决】:事后补签的法律性质属于双方对前头行为的追认。只要反映的是客观事实就应该没有问题是有效的。

【提一个問题】如果双方约定了严格的签证时限施工方没有在时限内提出签证要求,是否丧失权利?我认为不丧失。《司法解释》:虽然没有签證或者签证无效但是我能证明是发包方同意我施工的,就可以

11.发包人以【价格过高】为由否认签证的效力?

1996年,启迪建筑和鸿途房产签訂了公寓工程施工合同

施工过程中,因为双方合同中约定适用的定额中没有墙面批嵌价格的规定启迪建筑根据合同约定的定价方法及建筑市场通常做法,向鸿途房产报了单价分析资料1997年8月2日,鸿途房产在启迪建筑报送的单价分析表上盖章确认

1998年10月,工程竣工验收合格后交付鸿途房产使用。

1999年启迪建筑向鸿途房产送交了竣工结算书及相关资料竣工结算过程中,鸿途房产认为批嵌价格过高要求调整批嵌价格,并坚持如果启迪建筑不同意调整价格就不结算、不付款,还提供了2001年5月15日上海定额总站发布的关于《装饰工程107胶白水泥满批二遍预算定额》通知要求按该通知调整批嵌价格。启迪建筑认为鸿途房产所称价格太高缺乏事实依据,在批嵌施工中其所使用的皛水泥、胶水、石膏粉等均系高品质材料,并采用了高级施工工艺施工质量一流,其所花的成本符合当时的市场价格

双方就该问题未能协商一致,导致工程一直未能竣工结算

2002年8月,启迪建筑向法院提起诉讼要求鸿途房产支付拖欠的工程款。

【签证的法律性质】签证嘚法律属性是合同通常叫补充协议。之所以叫补充协议是因为签证是在大合同项下的补充内容,签证的作用既是合同,也是履行合哃的凭证

【按照《2013计价规范》,现场签证是指发包人现场代表(或其授权的监理人、造价咨询人)与承包人现场代表就施工过程中涉及的责任事件所做的签认证明】一般情况下,签证无需盖章只要现场代表和监理签字就可以,如果合同有特别约定的除外

所谓价格过高,站在法律角度来看应该从显失公平或者重大误解角度来理解。要想推翻应该要求撤销或者变更,法律依据是《合同法》第53条

这个签證是有效的,主要是以下几点理由:

1、本案双方是根据单价分析表上盖章确认的单价确定的而且是在没有相应定额的情况下商定的,过程和原因都很清晰、明确符合要约和承诺的规定;

2、达不到显失公平的程度,也不存在欺诈、胁迫、乘人之危等情形;

4、要求以“上海定额總站发布的关于《装饰工程107胶白水泥满批二遍预算定额》通知调整批嵌价格”没有法律或者合同依据。

5、市场经济条件下法律不直接幹涉合同价格。价格高低是合同双方的事情按照《合同法》规定,法律对合同价格的干涉只有两种情形一是情势变更,二是双方对价格约定不明确的情况下

【因此】是双方充分协商后签订的,而且是依据原合同中的计价方法签订的没有违背大合同的原则,且加盖了發包方的印章签订符合要约和承诺的要求,因此是合法有效的

【法院判决】:签证有效。

【如何推翻签证】从《合同法》角度讲如果发包方想推翻这个签证:有四个途径;

一是双方协商变更;二是行使《合同法》规定的撤销、变更权,在一年内向法院或者仲裁机构请求撤銷或变更理由是显失公平或者重大误解。这个一般很难做到因为显失公平没有标准;再者公平原则是在意思自治原则之下的一个原则,鈈管多么不公平是你自己做出的决定;想推翻违反诚实信用原则,诚实信用原则也是很高的一个原则而且是总则;三是依据《合同法》第52條要求认定无效。四是从《招投标法》第46条着手看看计价行为跟合同比较是否存在实质性变更。

从这个案件来看都走不通。

12.发包人以【高估冒算】为由要推翻已达成一致的结算书怎么办?

1992年6月13日,长城开发与启航建工签订施工合同该合同约定工程承包范围是化工码头、杂货码头及驳岸工程,工程总造价为1695万元在承包范围内包干使用,包工包料

1992年7月15日,启航建工进场施工

1992年10月8日、9日,长城开发与啟航建工召开会议以会议纪要形式对化工、杂货码头标外增加项目进行了约定。设计单位没有列为参加单位启航建工、长城开发及其仩级单位港务局参加了会议。

该份名为((设计修改补充会议纪要》的文件实际上是一份工程发包合同。该纪要约定:标外增加项目包括管道支架、化工杂货码头值班平台以及围堰工程启航建工根据施工图纸计算工程量,编制预算;设计修改部分由启航建工编制预算后报长城开發修改

该标外工程实际于1992年7月5日开工,1993年5月28日竣工

1994年3月,经工程结算并经建行审核,标外工程造价为2665688元

长城开发在工程结算审查萣案书上签字同意建行审核意见,但始终未付款启航建工多次追讨,长城开发以标外工程结算存在重复计算及冒算为由要求修正结算书双方协商无果后,启航建工遂向法院提起诉讼

1、建行作为专业机构,审查了结算报告没有提出异议;

2、业主也审查了结算报告,也没囿提出异议;

3、【高估冒算】的法律性质:是一种欺诈行为导致的结果可能是让发包方产生重大误解,也可能使合同显失公平按照合同法的规定:重大误解订立的,或者订立时显失公平的合同可以在一年内申请撤销或变更。签订结算书后一年内业主也没有依法提起撤銷或者变更诉讼,法定权利消灭

4、业主没有证据证明有高估冒算行为,按照谁主张谁举证的原则业主承担责任。

关于【高估冒算】应視为发包方让利即使弄错了,这也是应该承担的结算风险在报价时承包人承担了工程量清单漏项、偏差、错误计算等报价不完整的风險,现在发包人承担结算风险也是公平的

【如果发包方想推翻这个结算书:有四个途径】

一是双方协商变更;二是行使《合同法》第54条规萣的撤销、变更权,在一年内向法院或者仲裁机构请求撤销或变更理由是显失公平或者重大误解。【高古冒算】属于法律意义上的欺诈要由发包方举证,这个一般很难做到;再者显失公平也没有评判标准;三是依据《合同法》第52条要求认定无效比如,国家投资的工程高估冒算损害国家利益,行为无效;四是从《招投标法》第46条着手看看计价行为与合同比较是否存在实质性变更。

【发包人可以向银行追讨損失】在发包人承担高估冒算损失后发包人可以起诉银行,要求银行承担审查过错造成的损失以合同为依据,审查银行过错

13.无资质監理人的签证的效力问题?

1992年10月,建筑公司与某开发区管委会签订《道路工程施工合同》该合同约定:1992年10月1日至12月31日完成路基土方工程,1993年9朤30日完成水泥混凝土路面工程;建筑公司必须遵守工程项目监理制度密切配合并执行监理工程师对质量、工期、造价的控制,接受监理工程师对分项、分工序的质量检验和决定,凡上工序检验不合格者不得进行下工序施工,否则监理工程师有权下达停止施工通知并不计算笁程量。

1992年10月1日建筑公司开始工程施工。之后建筑公司完成了路基土石方和排水涵管工程,但没有做铺筑水泥路面工程

施工期间,監理公司、建筑公司和开发区管委会定期召开施工现场会对施工计划、进展、所完工程量及存在的问题进行汇报总结,并以会议纪要方式予以记载同时,监理公司对建筑公司完成的工程量及价款以签证和书面方式进行了确认

监理公司于1992年10月成立并领取营业执照,自成竝日起即具有工程项目监理的经营范围1994年取得监理资质证书,并被批准为甲级监理单位事实上,在1992一1993年期间监理公司没有资质证书。

结算过程中建筑公司和开发区管委会对无资质监理人签证确认的工程量能否作为结算依据发生争议,协商无果后建筑公司向法院提起诉讼。

【最高院2001年终审判决】

【业主主张无效的法律依据】是《建筑法》第13条和第31条规定:监理单位必须具备相应资质才能从事监理活動实行监理的工程,由建设单位委托具有相应资质条件的工程监理单位监理并签订书面的委托监理合同。

【法院判定】:【这个案件昰最高法院审理的有权威性。最高法院认为】签证并不需要资质资质主要是对质量监理说的,没有资质只要有授权就可以签证

相关法律只规定了监理单位的质量和安全责任。其实监理主要是对质量保证过程和安全的监理。

监理人和业主之间是委托合同关系监理人昰业主的代理人,根据监理合同对外代表业主行使权力,在代理权限内从事活动由业主承担责任。

14、暂估价结算纠纷:自行采购的材料如何调价?

2001年4月28日远华建筑与易宝置业签订建设工程施工合同,约定合同价款按每平方米1250元包干计算暂定9000万元;本合同采用平方米包干嘚形式签订,外墙面砖的主材价格为暂按40元/平方米计价在施工时将按实际主材采购价格进行增减调整,税前列支

2001年12月23日,远华建筑正式开工2003年8月1日,工程竣工验收合格

2002年8月9日,远华建筑向易宝置业就外墙面砖提出补偿材差的要求白色条砖与灰色条砖采购价格分别為39.3元/平方米和48.5元/平方米,其中包含条砖分别为26.8元/平方米和36元/平方米瓷砖胶粘III,、嵌缝剂同为12.50元/平方米。

8月19日易宝置业向远华建筑发出《關于工程面砖价格的函》,明确告知:“外墙面砖报价偏高经市场调查,釉面砖价格应为22元/平方米左右同质砖价格应为28元/平方米左右,哃意按此价格结算瓷砖胶粘剂、嵌缝剂不应属于主材范围。”次日双方签署《会议纪要》,其中涉及外墙面砖的内容如下:发包人提出承包人不应未经发包人确认报价就签订外墙面砖供应合同,要求承包人就此提交报告等待发包人处理决定。

工程竣工后双方因结算發生争议,远华建筑诉至法院要求按采购价结算。

这是一个暂估价纠纷暂估价是工程量清单计价规范里一个新的概念。

所谓【暂估价】、按照《2013清单计价规范》的规定是指招标人在工程量清单中提供的用于支付【必然发生但暂时不能确定价格】的材料、工程设备的单價以及专业工程的金额。

暂估价最终价格的确定方式有两种:一是招投标的方式确定价格取代暂估价;另一种是按照合同约定采购,经发包人确认单价后取代暂估价调整合同价格。本案合同的暂估价不是招投标的应按合同约定调整。

本案【合同内容】从合同约定来看夲合同为单价包死合同,在包死的单价中外墙面砖是暂估价,暂按40元/㎡计入单价然后在履行合同的过程中按照实际采购价调差。

本案【合同约定的调价原则】“必须以发包方确认的价格调整价差”但是双方价格差异很大,纠纷产生

【法院判决】按照发包人确认的价格调整材差。这个判决是符合最后约定的调价原则的

【施工方教训】案例不复杂,但是涉及到施工方的损失好几百万作为施工方在这個案件中是有教训的,应该严格按照合同约定的定价程序在采购前先询好价,等到发包方确认价格后再去采购否则,可能陷入被动

15.暫列金额项目配合费之争

1996年9月,信中开发与建富建设签订总价合同工程总价为16751万元,由建富建设直接施工的土建工程价款为6701万元其余為暂定金额,由信中开发决定是否实施及由谁实施绿化工程暂列金额为500万元,绿化工程配合费包干为10万元

《合同条件》第46条规定承包囚应当允许其他独立承包人使用其某些装置和设施,合同还约定承包人可按分项价款总额的2%收取总承包配合费《标书的分项报价》第1条載明:“配合费为土建承包人协调配合指定分包商为实施暂定金额项目所支出的费用”。

信中开发从承包合同约定的工程范围中删除了绿化笁程并另行发包并相应扣除建富建设配合费10万元。另外原定投资500万元的绿化工程减到42万元。

施工过程中建富建设为绿化工程的实施提供了便利,如提供了临时设施和施工水电等建富建设要信中开发支付绿化工程配合费10万元,信中开发不同意支付任何配合费建富建設向仲裁委申请了仲裁。

【仲裁裁决】仲裁裁决补偿8000元配合费

暂列金额:《2013计价规范》招标人在工程量清单中暂定并包括在合同价款中嘚一笔款项。用于工程合同签订时尚未确定或者不可预见的所需材料、工程设备、服务的采购施工中可能发生的工程变更、合同约定调整因素出现时的合同价款调整以及发生的索赔、现场签证确认等的费用。

暂列金额是一种【备用金】用来应对签证、索赔、工程变更、價格调整等发生的费用。可能发生也可能不发生。虽然计入合同价但归发包方支配。

《2013计价规范》规定暂列金额应由发包人掌握使鼡。发包人有权决定是否实施暂列金额所涉及的工程这是暂列金额最重要的一个特征。也就是说这个项目做与不做、由谁来做完全由发包人决定不能视为违约。这个合同也是这么约定的在这种情况下,配合费如何支付要看合同约定;如果没有约定,施工方可以索赔实際损失

【总包配合费】通常指由项目甲方直接发包和指定专业分包的项目施工配合费:含提供水电接口、提供垂直运输、土建收口、施笁脚手架、竣工资料归档、品保护、平行交叉影响、铁件预埋等总包单位的服务和配合管理责任。通常按3%-5%计取一般据项目情况,在招投標时事先约总包合同及分包合同都有明确的约定。

【配合费计费基数】:分包总造价(不含设备费)

【配合包括内容】:分包方在施工现场需使用总承包方提供的水电、道路、脚手架、垂直运输机械等按有偿服务的原则总包向分包收取总包服务费。

【支付方式】:分包单位支付给总承包单位 

配合费【一般在项目总包合同中有明确的约定】。

【操作建议】配合费一般涉及三个企业之间的合作,发包方、总包方、分包方最好以三方协议的形式明确。通常包括:资料汇总整理、现场安全文明投入、总包现场设施在总包使用期间的借用(如外架、塔吊等)、临时设施的提供等但通常电费用是不包括的,要单独计量结算】

本案绿化工程属于暂列项目,基本事实是发包方删除了绿囮工程但是承包人实际提供了部分服务,因此承包人应该按照实际配合的工作量来收取配合费

所以,仲裁庭裁决补偿部分配合费是对嘚符合暂列金额的本质特征。

假设绿化不是暂定项目发包方删除了该项目,施工方可以要求赔偿

16.施工图不详细的总价合同如何结算,应否增加配筋部分的工程价款?

1996年9月福义建筑与中兴公司签订某工业园区固定总价合同,合同价16751万元合同约定,承包人在报价前应已充分理解图纸和文件并应对其报价的充分性和完整性负责。【风险转移条款】

工程在招投标时只有招标图纸而无施工详图合同技术规范也无相应说明,且中兴公司规定投标人对标书(包括图纸、说明)不得作任何改动、补充或注释在招标图中,沉井结构图标明井壁用C25混凝汢浇筑无配筋图,此外工作量表中也未提供钢筋参考用量因此,福义建筑按C25素混凝土报价(报价中未含钢筋用量)后来中兴公司补充提供了施工详图,详图中标明井壁为C25钢筋混凝土并有配筋详图。福义建筑按照施工详图进行了施工

之后,福义建筑向中兴公司申报沉井鋼筋工程价格要求追加钢筋工程的价款,中兴公司不予认可并认为福义建筑未报钢筋价格是其报价失误钢筋价款应当由福义建筑自行承担。双方对该问题多次协商未果后福义建筑提起仲裁。

【基本事实】投标报价时没有配筋图合同签订后履行合同时提供了配筋图,鋼筋用量没有报到价格里去现在能否计价?

【发包人承担图纸错漏项风险】发包人对施工图纸的完整性和准确性负责。

【承包人的提醒义務】《合同法》第257条承揽人发现定作人提供的图纸或者技术要求不合理的应当及时通知定作人。

以上是合同双方各负的义务

合同约定叻【风险转移条款】:承包人在报价前应已充分理解图纸和文件,并应对其报价的充分性和完整性负责

合同技术规范里没有配筋图,但昰建筑技术规范里有配筋图

我认为本案不应该给承包人增加配筋部分的工程价款。理由如下:

1、按道理设计图纸是由发包方提供的,發包方应该对图纸的准确性和完整性负责但是合同里约定了风险转移条款:“承包人在报价前应已充分理解图纸和文件,并应对其报价嘚充分性和完整性负责”该风险从发包人转移至承包人;

2、承包人知道井壁项目的存在,并且按照建筑规范标准井壁是有配筋的,承包囚应该注意到这个问题;

3、如果有疑问承包人应该在投标前提出疑问,但是承包人没有提出;

4、本案为总价包死包死的范围肯定包括图纸承包范围内的全部工程量,配筋项目不是遗漏而是不详细。

从这几点来讲承包方应当承担报价风险。

【法院判决】是按照混合过错认萣的发包人70%,承包人30%按遗漏项目处理欠妥。

【发包人索赔】发包人承担图纸错误损失后可以依据设计合同向设计方索赔

【启示】问題的关键有两点:一是究竟是漏项还是不详细?二是关键是国家或者行业规范里,沉井有没有配筋

像这样的案件,必要的时候应该有一個技术鉴定,先弄清楚究竟是设计不详细还是遗漏问题因为这是本案基本事实问题。如果是遗漏风险转移条款起不到转移的作用;如果昰不详细,风险转移条款能起作用

17.招标文件理解不透,现场勘查不到位引发的结算纠纷

2002年9月宿江建工与山色公司签订《土方工程合同》约定:采用工程量清单计价,总价包干1580万元施工中,涉及鱼塘清淤的签证单上宿江建工写明鱼塘清淤不属合同承包范围,需签证但屾色公司在签证单意见栏内写明,清淤工作属于合同包干范围双方对【鱼塘清淤】是否包括在土方工程合同的施工范围内始终存有争议。

宿江建工坚持认为【鱼塘清淤】在承包范围之外应另行计价,理由包括“工程量清单说明第2.02款不包括鱼塘清淤”;"2002年8月《询标答卷》只表明河道清淤费用包含在合同价款之中并未提鱼塘清淤费用”;“合同图纸也未显示鱼塘清淤”。

山色公司认为鱼塘清淤不应另行计价悝由是:“投标施工方案之3.5节清淤工程中写明,本工程现场内有小水塘、河塘、鱼塘、三径塘、部分南秘塘均需要填筑……这些部位均牵扯到河塘底的清理淤泥工作”;《投标人须知》第3条明确,现场拆除包括回填旧河道和鱼塘等”;“议标文件特别说明一切未填写报价于此細目表内之项目,均被视作包括在其他项目内”

宿江建工反驳:“关于‘一切在议标时没有加入文件的项目,均被视作已包括在造价中’嘚说法仅是对承包范围内项目而言,但对承包范围外的项目并无约束力”

双方对此问题多次协商未果后,宿江建工向合同约定的仲裁委提起仲裁

河塘清淤项目图纸里没有,招标文件里也没有但是施工现场有,投标文件提到了

我认为不应该增加河塘清淤的费用,主偠理由:

1、承包人已勘察过现场已经知道或者应当知道这个项目的存在,应视为该项目已含在报价中;

2、这也是一个总价项目总价项目嘚报价依据包括施工图纸、招标文件、规范标准、现场情况等。包死的范围不是工程量清单是上述全部资料;

3、河塘清淤项目虽然在图纸裏没有,招标文件里也没有但是在施工现场是看到的,投标人在投标施工方案里提到了说明勘察现场时投标人是明知的。承包人是根據现场情况制作施工组织设计的现场是怎样的实际情况,你是充分了解的报价是全包括的。

4、招标文件里有风险提示条款:“议标文件特别说明一切未填写报价于此细目表内之项目,均被视作包括在其他项目内”

因此,报价遗漏的风险由承包方承担

18.施工图纸替换招标图纸,如何结算?

2000年5月为建设某工程,某公司公开招标发出招标文件及招标图纸(称一版图)。5月25日九建依据招标文件中的图纸进行了投标报价6月2日某公司发出中标通知书,确认九建为中标人中标价为九建依据招标图纸所作的报价。双方据此签订了工程施工合同约萣价格包干。

6月24日设计单位致函某公司:“现将补充完善的完整全套图纸一起作为新版,发给贵办请发给各有关单位和部门,将原已发招标部分图纸统一替换作废”

8月25日,九建在开工前又收到该新版图纸(称二版图)并据此进行施工。

2001年12月15日应九建要求,某公司就“图紙替换造成工程结算变更”事宜致函九建明确“工程结算造价按照新版图计算,按原投标报价的材料价调整价差统一取费下浮”。但某公司后又认为该函不真实

2004年3月26日,九建向法院提起诉讼审理中,法院委托造价鉴定单位鉴定结论为:按照一版图不考虑二版图的造價为8020万元;直接按照二版图的造价为8221万元。

实务中经常遇到这样的问题招标图招标、确定价格、签订合同,但是施工时换了另一套或者換了一部分图纸。

这是一种典型的设计变更因为,图纸是合同计价的内容之一图纸变了,包死的基础变了自然引起价格的变化,即使双方没有约定按照新图结算只要没有明确约定按一版招标图结算,肯定按新版图结算但是计价的方式必须按照招投标时确定的方式來计价,否则的话会构成实质性变更,因违反《招投标法》第46条而无效

【案例】我现在手里有一个案件,跟大家讨论

招标用A版图,凅定总价合同6000万元签合同、施工用B版图,B版图跟A版图比较不仅有设计变更,而且增加了好几个项目导致工程量大增,但是价格还是6000萬包死价

完工结算,加上清单漏项工程款近1.3亿。发包方坚持按【6000万+B版图变更的部分】结算承包方要求按【6000万+两版图差额=1.3亿】

《招投標法》第46条:依据招标文件和投标文件签订合同,招标图纸是A版理应按A版图签订合同,现在按B版签订是不是构成实质性变更?

19.单价合同綜合单价包含的内容

2001年4月28日,建筑企业与置业公司签订建设工程施工合同约定置业公司将其住宅工程项目发包给建筑公司承建,价格按岼方米包干;其中室内墙面装饰、顶棚装饰(主要工作内容为白水泥批嵌)等按平方米单价包干。双方另约定增减项目按实结算。置业公司提供给建筑企业的施工图纸中标明室内墙面、顶棚白水泥批嵌时应粉刷

实际施工中,墙面做了粉刷和白水泥批嵌顶棚未做粉刷,直接莋了白水泥批嵌

2001年12月23日,建筑企业正式开工2003年8月1日,工程竣工验收合格

结算时,置业公司认为因顶棚未做粉刷应扣除粉刷的价款。建筑企业不同意扣款因争执未果,后诉至法院

合同里有粉刷的内容,可以视为报价里是包含粉涮工作内容的

这案例涉及单价所包含的内容,或者说单价的内涵问题

施工方所报的单价里包含了具体措施和施工内容。图纸里、合同里明确了粉刷这个项目施工方就必須粉涮,因为你报的价格里有这个工作内容否则,就是偷工加料

本案业主不仅可以扣除这部分费用,还可以追究施工方的违约责任

20.甲供材用量结算纠纷

1993年11月26日,吉浩公司与中和建筑签订一份《建设工程施工合同》约定:由中和建筑承包吉浩公司投资的吉浩住宅楼,承包方式为包工包料;主体工程正负零以下钢材、木材、水泥、玻璃四大主材由中和建筑采购,数量金额式单价不同怎样填写以预算分析量為准单价、数量金额式单价不同怎样填写由吉浩公司认可签证,决算时以材料价差列支;主体工程正负零以上四大主材由吉浩公司按定額预算价供应,所供应四大主材的价款(按预算价格乘以供应数量金额式单价不同怎样填写)从应付进度款中扣除

1994年1月20日,吉浩公司向中和建筑供应木材232.521立方米

1994年3月1日,中和建筑按吉浩公司要求正式进场开工

工程完工后,发现吉浩公司开始供应的木材数量金额式单价不同怎样填写超出该工程定额用量129立方米这剩余的部分中和建筑一直未予退还。吉浩公司要求中和建筑退还其超供的木材而中和建筑以浪費、损坏为由不能退还。吉浩公司则要求其按实际购买价返还双方多次协商不能达成一致。

“甲供材料”简单来说就是由甲方提供的材料这是在甲方与承包方签订合同时事先约定的。凡是由甲供材料进场时由施工方和甲方代表共同取样验收,合格后方能用于工程上甲供材料一般为大宗材料,比如钢筋、钢板、管材以及水泥等在施工合同里对于甲供材料有详细的清单。

从法律角度讲甲供材最大的特点就是改变了施工方和发包方的工程质量责任。甲供材比乙方包工包料的法律关系复杂得多

作为施工方,对甲供材的义务:1、共同检驗义务;2、保管义务收取保管费;3、和合理用量;4、剩余材料返还义务。用量一般会在合同中约定超过比如定额用量的多少对施工方要有处罰措施。

【本案】这个合同并没有约定用量多少为合理但是约定的是按定额计价,那就可以用定额来约束施工方的用量

关于超供应的蔀分,施工方有保管的义务应该归还给发包方。以消费、损坏为由不退还抗辩不能成立

按照谁主张谁举证的原则,业主要证明实际供應数量金额式单价不同怎样填写

如果是工程量清单计价,鉴定用量的话也是依据定额。工程量清单实际上也离不开定额尤其是材料嘚消耗量,相对稳定比人工、机械消耗量要稳定的多。

21.单价合同和总价合同工程量计量的差别

2001年10月趣园地产与致远建工签订《土方工程承包合同书》,约定:填土固定单价26元/立方米总土方量暂计90万立方米,工程价款按实结算;进度款按每月致远建工报送经工程师审核后工程量的70%付款;结算尾款在竣工并经审计后支付

2002年12月,因工期严重拖延趣园地产解除了合同。在施工过程中工程师用目测估算90万立方米唍成比例。按照工程师出具进度审核报告致远建工共完成了89万立方米土方。

合同解除后趣园地产委托专业机构测量已完土方量,同时通知致远建工参加但致远建工未参加测量过程。测量结果为实际完成土方量为68万立方米测量完毕后,趣园地产委托其他单位完成了后續工程后续工程土方量为35万立方米。

致远建工不认可68万立方米的测量结果于2003年12月向仲裁委申请仲裁,请求趣园地产按照其运土量120万立方米支付工程款

这个案例涉及单价合同和总价合同对已完工程量的计量方式的差别。

总价合同是针对固定的工程范围包死的工程量风險和价格风险是由施工方来承担的。在承包范围内除了设计变更、增减项等需要准确计算工程量外,其它是不需要准确计算的通常情況下只计算形象进度或者里程碑进度,作为支付进度款的依据但是单价合同就不一样了,单价合同中工程量是据实结算的,必须按照匼同约定及时按阶段、按进度准确计算已完工程量并经双方确认,包括隐蔽工程和中间工程工程完工后,累加在一起计算出总工程量作为结算的依据。

本案中用目测的方式计算是不准确的

22.余土外运,土方回填工程量纠纷

2001年6月成钟建筑与园通房产经招投标后签订某住宅工程施工合同,约定:工程承包方式为包工包料的施工总承包;合同价款暂估4020万元具体按定额结算;土方外运要综合平衡,余留土方要确保回填土需要

施工过程中,成钟建筑因施工场地不足等原因将挖出土方全部外运,后根据需要运回部分土方回填该部分外运并回填汢方的外运费为199928元。

2003年2月工程竣工验收合格

竣工结算时,双方就外运回填土方是否应该计价等未能达成一致成钟建筑诉至法院。

我认為承包方不应计取外运费

1、余土外运、合理组织施工是施工方的合同义务。在投标前经过了踏勘现场,而且合同条款写的很清楚:“汢方外运要综合平衡余留土方要确保回填土需要”。这就提醒承包方要根据现场场地情况和回填土量统筹安排组织施工

2、承包人的报價是包括了施工的具体内容的,其中包括余土外运和回填的具体情况回填多少,外运多少报价时是考虑好了的,是在满足回填和外运岼衡的情况下报的价格

费用增加属于承包方失误所致,后果应由承包方自负要求增加费用没有道理。

23.固定单价合同暂估工程量增加單价如何调整?

1997年7月28日,某公路建设指挥部与铁建九局经招投标后就某公路七标段工程签订合同协议该合同为固定单价合同;清单项目“借汢填方”工程量为408121立方米,单价为9.6元;工程量清单中的单价不作变更但在项目工程量变动超过25%的,可以变更单价

1998年1月8日工程开工。2001年12月17ㄖ建成通车

施工过程中,铁建九局实际完成“借土填方”工程量1316742立方米超过清单工程量222%,指挥部按清单单价9.6元支付工程款元

2002年11月7日,铁建九局致函指挥部要求将借土填方单价从9.6元调整至14.95元相应增加金额7044571元。指挥部不认可调整价格拒绝调整借土填方单价。于是铁建⑨局诉至法院经法院委托鉴定,“借土填方”合理单价为每立方米15.74元

【河南高院-2008年-终审判决】

单价合同,单价固定工程量据实结算。单价是否随工程量变化调整要看合同约定。

有约定按约定调整;没有约定或者约定不可调的不能调整。

定额计价调价方式:定额+调价攵件

清单计价调价方式:按合同约定。

2013计价规范推荐的调价方式是超过清单量一定比例的部分可以调。

按照《2013计价规范》在合同履荇过程中,一般调整合同价格的情形有如下几种(包括并不限于):

1、法律法规变化;2、工程变更;3、项目特征不符;4、工程量清单缺项;5、工程量偏差;6、计日工;7、物价变化;8、暂估价;9、不可抗力;10、提前竣工;11、误期赔偿;12、索赔;13、现场签证;14、暂列金额;15、发承包双方约定的其他调整事项

《2013计價规范》关于调整价格的内容属于推荐性规范,不是强制性的规范

【本案】这个合同采用的是工程量清单计价,单价合同合同约定是鈳调的,超过25%的调整单价。但是这个约定是不明确的一是超过25%的部分调呢,还是只要超过25%都调呢?二是具体价格怎么调?没约定现在是9.6え,是调高还是调低?都是双方争议的焦点问题

【法院鉴定】的合理价格是15.74元,施工方要求的价格是14.95元最终法院定案15.74元,超过25%的部分调整为15.74元125%以内的部分按原价9.6元结算。

【注意】我们一般认为工程量增加了,价格应该调低成本经过分摊变低了。价格调低可以保持利潤持平这不是一个普遍原则,必须根据不同的工程来判断双方没有约定调低还是调高,这个案例是通过鉴定来确定了合理价格法院采纳了合理价格。

24.单价合同中对漏项项目应否计价?

1997年6月20日,达利建筑与明远房产签订《工程合同》一份约定由达利建筑为明远房产建設“杏湖花苑”1一5号楼,其中1,2, 3号为多层房屋4,5号为高层房屋。双方另约定对1,2号铝合金安装配合费率为2%,但没有约定4号楼铝合金安装配合費率

1997年7月18日,达利建筑进场施工

1998年8月14日,达利建筑与明远房产签订退场协议退出1,2,4楼建设,并对工程款、材料款的支付作了约定并確定了施工未完成的部位。工程由后续施工单位继续施工

1998年12月31日,杏湖花苑1,2号楼竣工1999年2月10日,杏湖花苑4号楼竣工

结算时,双方对4号樓铝合金安装配合费率等产生了争议达利建筑向法院提起诉讼。法院就咨询市定额管理总站该站表示,没有强制性规定行业惯例为4%。

这个案例涉及【两个问题】:一是结算时对招标工程量清单漏项能否计价?二是如果能计价,应该如何计价?

【第一个问题】所谓工程量清单漏项是指招标方提供的工程量清单,比实际按照施工图实施的工程量项目少了有遗漏。遗漏的项目也就是图纸里有,清单里却沒有为了应对这种情况或者转嫁漏项风险,招标方往往在招标文件里加上风险转移条款:要求投标人在投标前要核实清单工程量所发苼的遗漏、偏差、错误计算视为含在报价里。这样的约定如果是在总价合同里应该是有效的,也就是在承包范围内的遗漏、偏差、错误計算视为含在总价里但是在单价合同里是有争议的。

实务中一般对待单价合同清单漏项能否计价有三种观点:

一是按照过错责任承担漏项损失,按照漏项产生的原因来确定过错;

二是认为风险转移条款有效漏项视为含在报价中,作为投标人的风险损失;

三是认为风险转移條款与《清单计价规范》中的强制性条款冲突而无效漏项按照增加项目处理,据实结算这是《工程量清单计价规范》设计的原则,招標人承担量的风险投标人承担报价风险。但是招标人利用优势地位把量的风险也推给投标人

从公平角度讲,第三种观点按照增项处悝比较合适。第二种观点实际上是招标人利用优势地位把自己应当承担的工程量清单漏项风险转嫁给了投标人第一种观点操作难度比较夶,因为要确认漏项责任

虽然第三种观点比较公平,但是法律依据是什么?因为要推翻风险转移条款必须要有依据有人认为《2013计价规范》属于国家标准,并且将单价合同中的漏项按增项处理规定为强制性条款但是从规范制定的程序来看,《2013计价规范》应该不属于国家《標准化法》意义上的国家标准只是建设部说他是国家标准。因此这个所谓的强制性不是法律或者行政法规意义上的强制性,不能用《2013計价规范》的强制性条款来推翻风险转移条款

这问题法院也没有统一的认识,我代理过几个类似的案件结果都不一样。

【第二个问题】:如果可调应该如何调整?

我们通常讲估价三原则,适用原则、类似参照原则、无类似协商原则《2013计价规范》规定的更详细,大家可鉯看看

对于这个问题,施工企业要特别注意漏项的产生是一个复杂的技术问题,跟设计图纸设计深度、造价师经验水平、编标时间长短都有关系所以说漏项问题会长期存在。投标前一定认真核实工程量发现遗漏要在答疑时提出,或者使用不平衡报价策略

25.法律法规變化导致的费用增加如何承担?

1995年,港路公司和建筑公司签订建筑工程施工合同合同约定,【合同总价包干总承包人应负责支付一切在笁程期间内由于政府法律变更而产生的费用】。

1997年3月1日当地政府消防主管部门修订了工程消防验收办法,新增了消防技术测试项目作為竣工验收的组成部分,需要增收消防预检费建筑公司承担了该消防预检费。

在竣工结算过程中港路公司提出按照合同的相关约定,消防预检费应由建筑公司承担建筑公司则认为消防预检费不属于施工单位在工程期间应承担的常规试验,不应承担相应费用双方对此哆次协商,但未达成一致

1999年6月4日,建筑公司以拖欠工程款为由向法院起诉

施工期间,消防部门增加了一项收费【消防预检费】按法律规定由承包人承担。

这个案例涉及到的问题是在施工期间,法律法规变化导致承包人工程成本增加应否调整合同价格的问题。

【报價属于要约】承包方承担报价风险对报价的完整性和准确性负责。

通常情况下施工合同价格调整的依据包括合同约定和法律规定。国镓法律对合同价格的干涉很少只有在情势变更、不可抗力、双方约定不明的情况下,才按照法律的规定来确定价格

这个案例既不是情勢变更,也不属于不可抗力且合同约定很清楚,法律法规变化导致的费用增加视为总承包人的风险。

法律法规导致的费用增加应否調整合同价格,双方有约定按约定没有约定,或者约定不调整的不得调整。这个案件不应该调整

【《2013计价规范》确立了一个原则】招标工程以投标截止日前28天、非招标工程以合同签订前28天为基准日,其后因国家的法律、法规、规章和政策发生变化引起的工程造价增减變化的发承包双方应按照省级或者行业建设主管部门或授权的工程造价管理机构据此发布的规定调整合同价款。

这个原则是【推荐性】嘚对合同双方没有当然的约束力,要想让它起作用必须写进合同。

26.调价文件的法律效力问题

2002年11月25日某公路建设指挥部对某公路工程15匼同段进行公开招标,招标文件第2篇投标须知载明:“本合同在施工工期内不进行价格调整投标人在报价时应将此因素考虑在内”,“对於其他需要投标人自己购买的材料所发生的一切费用均应包括在投标人的报价之中”

2003年1月13日,铁中建工中标2003年4月4日,指挥部与铁中建笁签订15合同段《施工承包合同》《合同专用条款》第70.1款约定“本合同在施工工期内不进行价格调整,投标人在报价时应将此因素考虑在內”

2004年2月25日,工程所在地建设厅下发【2004】文23号《关于钢材、水泥结算价格调整的指导性意见》该意见针对2002年末以来全国建材价格持续夶幅上涨的情况,要求各单位根据风险共担、合理补偿原则对2002年10月至2003年12月在建的高速公路土建主体工程的水泥、钢筋、钢绞线等主要材料涨价幅度大于5%的实施补贴,由建设单位和施工单位根据项目实际情况确定各自分摊比例适当补贴。

工程完工后2004年9月30日,指挥部与设計单位、监理单位共同签发交工验收证书.评定工程为优良工程。2005年4月29日指挥部与铁中建工、监理单位共同在中期支付证书和工程结算清单上签字盖章,确认工程总额为10704万元【已结算】

之后,双方因工程款支付、材料差价补偿等问题发生纠纷铁中建工向法院提起诉讼。

计划经济定额计价:【定额】+【调价文件】文件都是强制性适用。

市场经济清单计价:合同约定法律、法规、文件尊重合同约定。攵件推荐性适用

调价文件是定额时代的产物,定额计价一般适用【定额】+【调价文件】的方式对合同价格进行调整

如果合同约定适用調价文件才可适用。

如果铁中建认为构成情势变更可以依法要求变更价款。但是5%的涨价够不上情势变更

27.是细节澄清还是设计变更?本案昰否构成变更?

1998年6月16日,天恒公司与建工建筑签订《建筑安装工程施工合同》约定:甲、乙双方均必须坚持按审定的设计施工图施工,任何┅方不得随意变更设计确需变更设计,应取得以下二项批准:1.超过原设计标准和规模时须按原审批程序重新报批,取得相应的追加投资囷材料标准2.经原设计单位审查,取得相应的图纸和说明在施工中,天恒公司提出对原设计进行变更经设计单位审查批准,向建工建築发出书面变更通知

合同签订后,建工建筑即如约进场施工

在施工过程中,建工建筑向天恒公司或设计单位发出数十份“工程联系单”要求澄清具体设计细节做法问题,如局部承台加宽、板盘的替换等为此,部分由设计单位提供了细节图纸部分由天恒公司书面回複。

竣工结算时建工建筑认为这些书面答复构成设计变更,要求顺延工期增加价款,但天恒公司不认同建工建筑向法院提起诉讼。

所谓【设计变更】是工程变更的一种情形工程变更和设计变更,无论是法律上还是工程上都没有一个定义。一般合同范本里都是采鼡列举加概括的方式来说明哪些情况是工程变更。比如99范本

【设计变更】是业主的一项权利。跟《合同法》说的合同变更不是一个概念合同成立,不得擅自变更除非双方协商变更或者依法变更。设计变更不需要协商承包方对设计变更可以计价、可以索赔,但设计变哽发包方不需要承担违约责任。

【细节澄清】是对图纸细节比如尺寸、做法等具体落实的过程。因为图纸是指导施工的图纸越详细,可操作性越强细节澄清主要是在答疑阶段、图纸会审阶段、图纸交底阶段来做的。如果细节不清楚的话对施工方是一种风险,一般嘟是发包方利用强势地位通过风险转移条款来转嫁风险

按照《2013计价规范》规定,【工程变更】是指合同工程任何一项工作的增减、取消或施工工艺、顺序、时间的改变;设计图纸的修改;施工条件的改变;招标工程量清单的错、漏从而引起合同条件的改变或工程量的增减变化。

局部承台加宽、板盘的替换等图纸、尺寸变化导致工程量增加,而且承台加宽等都是根据业主的需要做的更改因此应该属于设计变哽。

【计价】对于设计变更部分的计价应该按合同约定的方式计价如果没有约定,双方可以按照估价三原则协商计价如果双方不能达荿一致的话,只能起诉要求按照《最高院司法解释》第16条的规定处理:

“当事人对建设工程的计价标准或者计价方法有约定的,按照约萣结算工程价款

因设计变更导致建设工程的工程量或者质量标准发生变化,当事人对该部分工程价款不能协商一致的可以参照签订建設工程施工合同时当地建设行政主管部门发布的计价方法或者计价标准结算工程价款”。

28.发包人要求调整施工顺序是否构成工程变更?

2003年12月30ㄖ汇枫公司发布招标文件,采取邀请招标方式对其汇枫物流一期工程包括沿街用房1号、2号、3号A,3号B及1号、2号、3号仓库的土建和水电安装組织招投标活动。田道建筑中标

2004年2月2日,田道建筑与汇枫公司签订《建设工程合同》约定沿街用房和仓库共七项工程总工期为210天,招標文件载明1,2,3号仓库已具备施工条件沿街用房暂缓施工。田道建筑据此拟定了施工方案【这是合同内容】

2004年4月2日,田道建筑按约进场开笁在合同履行过程中,汇枫公司要求田道建筑改变施工顺序对沿街用房1号楼及1,2, 3号仓库先施工,其他工程后施工【要求改变顺序】

2005年5朤10日,工程竣工2005年5月24日,工程竣工验收合格由于双方对2005年5月10日工程竣工并无异议,故工期从2004年4月2日起计算至2005年5月10日其中日历天数为402忝,扣除可顺延工期42天实际工期为360天。【田道建筑延误工期达150天】

田道建筑认为汇枫公司调整了其施工顺序,对田道建筑在工程施工仂量的组织上会产生一定的影响引起工期的延误,要求汇枫公司顺延工期双方因此发生争议,协商无果后田道建筑诉至法院。法院沒有支持原告请求

【工程变更】是指合同工程任何一项工作的增减、取消或施工工艺、顺序、时间的改变;设计图纸的修改;施工条件的改變;招标工程量清单的错、漏从而引起合同条件的改变或工程量的增减变化。所以【施工顺序】的变更属于工程变更的一种

【法院判决】施工方败诉。原因是没有签证的证据

29.不利地质条件导致施工方案变更的费用调整

2003年1月22日,盛山公司与建顺建筑就深排水工程签订《深排沝工程合同》约定:深排水工程采用【钢板支撑方式】进行施工,包干总价为267万元

后在施工过程中,由于现场地质条件的变化已不能采用原定的钢板支撑方式进行施工,建顺建筑曾多次向盛山公司提出对放坡系数的不同意见盛山公司在建顺建筑提交的“深排水工程报檢单”上签署了“坡度按规范要求计,深度按设计计”

最终,建顺建筑采用【大开挖方式】进行施工

2003年4月24日起深排水工程陆续分批验收合格,盛山公司也签署盖章了验收表

2003年6月4日,双方就深排水工程造价调整事宜签订《会议纪要》,决定深排水工程造价不按合同约萣的造价结算暂按360万元为结算基数,实际总造价在合同基础上待建顺建筑向盛山公司提交调整报价意见经双方确认后执行

后双方对深排水工程造价不能达成一致提起仲裁,经委托审价:按钢板桩支撑施工费用为324万;按大开挖施工费用为517万

地质条件是招投标、报价、签订施笁合同的依据之一。双方在报价、签订施工合同时针对的是已经知道的或者预测的地质条件。履行过程中出现跟预测不一样的地质条件导致施工方案改变,这种变化在工程上叫做工程变更在法律上,叫做合同基础条件变更这个变更是由于发包方提供的资料不准确造荿的,施工方应该承担损失

但是具体到某一个案件,增加的费用由谁承担要看具体情况。

本案原设计用钢板支撑后跟发包方协商,發包方要求按规范设计施工最后承包方采用大开挖的方式完成了工程。大开挖的方式是发包方自己定的方案没有经过协商。所以发包方不同意补偿费用

【施工方应该从三点强调其行为的合理性】一是地质条件变了,签订合同时的状态变了理应改变价格,这是由施工匼同的特点决定的;二是采取的施工方案是为了施工的需要不是擅自改变施工方案,而且方案是合理的费用也是合理的;三是发包方发现哋质条件变化后,通知了发包方发包方对施工过程和施工方案是明知的,没有阻止而且对工程质量进行了验收,从法律角度讲是一种默认行为

【法院判决】混合过错,损失分担

【承包方有欠妥的地方】应当跟发包方共同确定新的施工方案后,再施工

【承包方的通知义务】作为承包方,一旦发现原施工方案因为地质情况变化不能实施必须在第一时间首先通知业主和监理方,通过协商针对新的地质條件确定新的施工方案确定新的价格。如果不经过业主和甲方同意擅自改变方案,不但损失很难追回还有可能承担安全、工期责任。正确的操作方式是一定要先形成变更意见再施工。

针对比较大的变更必须先签证后施工,必要时可以停工

30.施工现场的实际标高高於设计标高导致费用增加谁承担?

2005年4月,泰富房产为开发建设泰富别墅工程公开招标招标书中明确要求投标人到现场实地勘察后再制作投標书。宏盛建筑中标在其投标书中的措施项目清单计价表第3项标明:本工程临时施工道路出入口已完善,场地已平整并作出了分部分项清单合价x2%的临时设施费的报价。5月18日泰富房产与宏盛建筑签订施工合同。

施工前泰富房产在完成施工工地的土方工程后,现场存在一條经加工后可用作临时施工道路的路形由于施工现场的实际标高高于工程设计标高,因此宏盛建筑为便于施工,于2005年5月30日开挖路基土方修筑施工道路。

同年6月21日泰富房产及监理单位在载明施工道路制作方案的预算外签证现场确认单上签字确认。

2005年6月30日宏盛建筑进場施工。2006年5月10日工程竣工。

2007年7月4日工程经造价机构审价,在泰富房产与宏盛建筑一致确认的基础上审定工程总价为1930万元未计入该项施工道路的工程造价。

2007年12月25日宏盛建筑以泰富房产未将其建造的施工道路的工程造价计人工程审价项目内为由向法院提起诉讼,要求其支付施工道路的工程款

【江苏南京玄武区法院一审判决】

这是一个报价风险承担问题。

【双方争议的焦点】是施工方为施工修筑的临时噵路是不是包含在报价内如果包含在报价内,就不应该再计算费用;如果没有包含在报价内就应该计算费用。

【本案不应再计算费用:悝由如下】

1、通过查看当地建筑工程费用定额施工道路属于临时设施。施工方报价时查看了现场取费中有2%的临时设施费。

2、作为施工方已经现场踏勘失误的风险应该由承包方承担。

从合同法角度讲招标是要约邀请,投标是要约中标通知书是承诺,投标前勘察了现場报价里边含有完整的临时设施费,这个报价构成合同条件对双方是有约束力的。

【法院判决】不增加费用

31.不利地质条件导致的施笁返工费用如何承担?

2002年9月宿江建设与俱乐部公司签订了《土方工程合同》,约定合同开工日期为2002年9月15日竣工日期为2003年1月22日。包干总价为囚民币1580万元

在土方工程中,人工湖开挖工程原设计边坡坡度为1:2一1:2.5,宿江建设实际按图施工过程中反复出现塌方、滑坡现象,导致二次挖、填工作特别是湖底最深的2号人工湖施工,采用毛竹打桩围护等措施也无济于事2002年12月17日,俱乐部公司签发《关于解决场内挖填土方不岼衡的变更通知》指出:“在施工时根据现场土质情况可以适当加大湖泊边坡坡度”

2003年4月24日起深排水工程陆续分批验收合格,宿江建设于2003姩10月11日退场且未完成全部工程。

之后双方就因多次返工产生的土方工程款的承担问题发生争议,2005年11月2日宿江建设提起仲裁。

仲裁委委托造价鉴定机构所作的《审价报告》中列明该土方工程【返工费用】为140392元,因双方存在争议未计入造价中。

【仲裁裁决】返工的原洇既有设计原因也有施工原因。

设计原因在于边坡坡度不够施工方原因在于没有及时要求修改方案,应属混合过错返工造成了损失,双方分担

如果是比较大的坍塌事故,有可能还要通过质量和技术鉴定通过鉴定来确定责任。

【施工方应对变更不利】

一旦发现原方案不适合地质情况应该立即通知业主和监理,共同协商解决不要等到出现多次返工后再协商,因为说不清楚是施工问题还是设计问題。

本来施工方可以不承担损失的,未及时签证、索赔造成被动。

32.关于停窝工损失索赔时效争议问题

2001年4月28日建筑公司与置业公司签訂《建设工程施工合同》,约定:置业公司将其开发的住宅工程项目发包给建筑公司承建工程内容为住宅楼及相应的配套设施;合同开工日期为2001年7月1日,竣工日期为2002年12月31日工期总日历天数540天;合同价款按每平方米建筑面积包干价1250元计算,暂定价9500万元;因发包人原因不能按照协议書约定的开工日期开工工程师应以书面形式通知乙方,推迟开工日期发包人赔偿乙方因延期开工造成的损失,并相应顺延工期;承包人茬工期延误情况发生后14天内就延误的工期以书面形式向工程师提出报告,逾期视为未发生工期延误

2001年8月31日及12月19日,置业公司取得了项目1-7号楼地上、地下部分的施工许可证2001年12月21日,置业公司向建筑公司发出开工通知告知该项目1-7号楼地下建筑部分的施工许可证已于2001年12月20ㄖ取得,为此该工程开工前的报批手续已全部完成具备开工条件,请建筑公司签发开工令开工时间为2001年12月23日。

2001年12月23日建筑公司正式開工,2003年8月1日工程竣工验收合格。

之后因双方就工程结算等问题未能协商一致,建筑公司诉至法院诉讼请求包括窝工损失费等。【仩海一中院-2004年一审判决】

这个案例涉及两个问题:

一是:合同明确约定:在约定的期限内不提出索赔视为放弃【这种约定能否排除诉讼時效的适用】?

另一个是【时效的起算点】问题。2年从何时开始算?

【上海法院的观点】是:合同约定的索赔时限不能排除或者限制法律规定嘚诉讼时效虽然没有在约定的时限内提出索赔,并不丧失适用民事诉讼时效要求索赔的权利这是很多法官的主流观点。

我们可以这个觀点归纳几个理由:

1、从索赔内容的法律性质来看有很多属于违约责任、违约赔偿责任等

2、规定施工合同索赔时限的主要目的是为了提醒合同双方及时固定证据。

索赔事件或行为都是发生在施工期间索赔事实基本上都跟施工现场有关,时效性很强如果不及时固定证据,索赔就会陷入被动所以要督催双方及时索赔或者固定证据;

3、适用诉讼时效符合中国国情。

国外边索赔边施工但是在国内,一说索赔鈳能就翻脸了施工方为了继续施工,就要放弃或者暂缓索赔等到结算时再说。

【关于诉讼时效的起算点】法院的主流观点:工程结算之ㄖ起算

【本案法院给出的理由】考虑到工程施工合同结算的整体性原则,在工程款尚未结算之前不应就某一项费用请求单独计算诉讼时效

这个观点和最高法院给新疆的《批复》是一致的。

严格按照索赔时限和程序提出索赔即使不能及时获得满意的结果,但是也固定了證据待结算或者诉讼时一并解决。

33.结算后是否还可以提起索赔?

1996年9月9日东辰置业与欣和建工就某净水厂工程签订固定总价合同。

1997年12月25日工程通过验收并投人使用。

1998年9月18日欣和建工向东辰置业发函,将24份有争议的工程项目费用结算单提交东辰置业要求东辰置业研究解決。

1998年9月28日双方召开专题会议,对少数尚有争议的费用项目监理在其签发的会议纪要写明“如上述决定承包人不能接受的话,可以通過其他手段解决”

1998年11月26日,经双方及监理单位签字认可确定了竣工结算金额为762519万元随后,双方结清了剩余工程价款

1999年12月22日,欣和建笁提起仲裁要求东辰置业支付原有争议的24项费用中未同意支付的9项费用。

这是一个很实务的问题

就这个案件来讲,答案是明确的就昰可以提起索赔,因为这项目属于甩项结算结算金额里没有涉及这部分内容,也没有明确放弃或排除这部分利益当然可以就这部分内嫆提起索赔。

【在没有约定的情况下是否可以索赔】?

按照国际惯例,结算是对合同权利义务的总清算结算后不应该再有其它争议。但昰国际惯例并不当然适用于我们国家

从国内情况来看,只要结算时没有涉及的内容并且结算时也没有类似于“结算后无其它争议”的約定,就可以索赔

为了避免这种争议,【建议】结算时双方在结算书里明确写明:结算后再无其他争议不能再提起任何索赔要求。

34.增加施工措施导致费用增加应否补偿?

1995年7月31日中通二建与峰创公司就荣创大厦工程签订建设工程施工合同。合同约定了有关工程质量要求与處罚办法、结算依据、合同价款及支付方式等工程造价暂估为人民币2800万元,执行省93定额及其当地造价主管部门颁布的规定并以经审定嘚竣工结算报告作为结算依据。

1998年9月10日荣创大厦工程通过竣工验收。

1999年3月23日中通二建将工程的竣工结算书送交峰创公司审核。

在结算對账过程中中通二建提出其在施工中为使素水泥浆与混凝土墙面结合得更牢,在大厦15层以下采用了对【混凝土凿毛处理】而16层以上采鼡了【界面剂】,要求增加费用峰创公司以其未提出设计变更为由,拒绝中通二建的要求

对此,双方屡次协商未果后中通二建向法院提起诉讼。

【基本原则】解决问题的关键是这个措施费是否含在原报价中?如果没有含在原报价中要看是什么原因增加了措施费?如果是笁程变更增加了措施费,应该计费;如果是施工方施工技术、管理等问题增加了措施费那就不应该增加。

基本事实:施工图纸里没有【凿毛和界面剂】处理这个工作内容施工方为保证施工质量增加的措施。

【我认为不应该增加理由如下】

1、施工图纸里没有凿毛和界面剂嘚要求,说明不用凿毛和界面剂也能达到质量要求;

2、工程质量标准是明确的对照图纸和规范标准,如何能达到这样的质量标准施工方報价时是考虑过的;

3、图纸设计没有缺陷,答疑、会审、交底时也没有提出问题;

4、本案不存在新技术、新工艺、新材料对于应不应该采取特殊措施,施工方是能够预见到的;

5、本案不属于工程变更没有提高质量标准,施工方是在原报价施工方案基础上增加的施工措施

所以,费用不应该增加

35.停工期间对已完工程、现场材料和设备的保管义务

1993年2月27日,港务局和建筑公司签订杂货码头后方工程施工合同合同訂立后,建筑公司进场施工

1993年8月18日,港务局通知建筑公司:“根据保税区管委会和港区建管会指示精神你公司承建杂货码头所有在建工程自接到通知之日起,立即停止施工”接到通知后,建筑公司即停止施工未对通知提出异议。之后双方也未对库存材料、设备进行盤点清理,也未办理移交手续

1994年3月14日,双方对建筑公司已施工的工程进行清理发现了停工时库存的当时市价为63.89万元的材料,其中建筑公司所购材料53.86万元港务局供给的材料10.03万元,这些库存材料很多已锈蚀老化现有价值无法确认。

之后因工程款支付等纠纷,双方无法協商一致建筑公司向法院提起诉讼。

停工并没有解除合同。

停工期间整个施工现场归施工方管理施工方应该履行已完工程、现场材料和设备的保管义务,这是一种合同义务

本案施工方未尽到保管义务,理应承担赔偿责任

如果合同解除了,双方应有交接手续包括現场材料的清点、已完工程量的确认、移交设备移交等。【解除合同不仅仅是书面的解除现场利益的清理更重要】。遇到这种情况切記,一定要有书面的交接手续按约定,清理现场从实体权利义务上解除合同。

36.没有签证确认是否可计算工程价款?

1997

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    在评标時评标委员会在投标文件中发现了单价和总价不一致的问题,对此如何评定法律层面没有作出明确规定。笔者认为应依次依照下列方式判定投标总价:   (1)如招标文件规定招投标适用《评标委员会和评标办法暂行规定》则单价金额与总价金额不一致时以单价金额为准,单价金额小数点有明显错误的除外七部委联合颁布的部门规章《评标委员会和评标办法暂行规定》第十九条第二款规定,“投标文件Φ的大写金额和小写金额不一致的以大写金额为准;总价金额与单价金额不一致的,以单价金额为准但单价金额小数点有明显错误的除外”的规定。如招标文件未规定适用《评标委员会和评标办法暂行规定》则该法规不能当然适用于评标过程中;(2)单价与总价分别是以掱写及打印字体显示且相互矛盾的,计算标价以手写体价格为准;大写数字与小写数字并存且相互矛盾时以大写数字为准最高人民法院囻事审判第二庭审判长吴庆宝法官的演讲稿整理的《合同案件裁判规则》中做出有关规定,“在同一份合同文件中如果印刷条款与手写條款并存,且这些条款彼此间相互矛盾则应当认为手写条款优先”,“数量金额式单价不同怎样填写与价格条款中大写数字与小写数芓并存时,并且二者又相互抵触的原则上应当确定大写数字的效力优先于小写数字”,而《合同案件裁判规则》是依据普遍公认的交易習惯确定的也是指导司法审判的依据,因此《合同案件裁判规则》的以上相关规定可以适用于评标中解决单价与总价不一致的问题;(3)单價与总价不一致时以单价为准计算总价FIDIC的《土木工程承包招标投标指南》第5.2款关于错误的订正做出如下规定:开标以后应立即校核全部標书的算术计算准确性。校核标书应遵循的原则是填入工程量清单的单价为投标的单价,总额为单价与分项工程量的乘积如果填入工程量清单的每一分项的总计金额与乘积不符则为错误,并应予以订正经订正的各分项金额的总和构成划价的工程量清单的总金额,此数即用于评标世界银行的招标文件范本中也做出类似规定。可见依据国际工程惯例标书单价与总价不一致时以单价为准该国际惯例也成為国内工程实践中的惯例。根据我国《合同法》的规定交易惯例是合同订立和履行过程中的主要依据之一,因此以上交易惯例也可作为評标的依据   招标方在起草招标文件时,应将评标的标准或方法尽量细化将规章中的评标标准列明在招标文件中(规章不能当然地作為评判民事活动的依据),或者明确规定某规章作为评标依据以免评标过程中评价标准的缺位。

  • 你说的情况属于报价计算错误的处理方式《投标法》约定的主要是合同订立前的相关程序,并无对报价计算错误如何处理的规定根据《评标委员会和评标方法暂行规定》,报價文件中单价与总价不同的应以单价为准进行计算且在实践中对此种计算错误也大多按单价计算进行修正。因此你说的“招标法规定合哃单价与总价不符按照总价结算”的事实依据是什么请明确是否是双方签订的合同中约定的内容还是《招标文件》中规定的内容。 合同簽订后合同中约定以单价进行结算的,双方应该在结算时按照单价进行结算招标文件虽然是合同的部分,一般在合同中有约定组成合哃文件的效力顺序按效力顺序解释即可。如无效力约定的顺序如在结算方法的计算错误修改方法上的约定存在矛盾的约定时,按惯例處理即以单价进行结算。

  • 有约定的按照约定计算按单价计算。

合同、工程量核实台账、计量支付(包括变更)及台账

一、加强合同管理控制工程成本

合同管理是一个工程项目管理的重要内容,也是降低工程成本提高经济效益的囿效途径。项目施工合同管理的时间范围应从施工开始直至保修期结束完毕,需要加强施工过程中的合同管理抓好合同的签订与保存,以防止被对方索赔

合同是甲方与乙方就完成具体工程项目的工作内容,确定双方权利和义务协议工程合同是双务有偿合同,在订立時应遵守自愿、公平、诚实信用等原则搞好工程合同管理必须要了解合同的特点、合同的内容、合同管理中索赔成立的起因,程序和方法

1、工程合同有以下特点:

1.1合同标的的特殊性,工程合同的标的是各类建筑产品建筑产品是不动产,建造过程中往往受到自然条件、哋质水文条件、社会条件、人为条件等因素的影响这就决定了每个工程合同的标的物不同于工厂批量生产的产品,具有单件性的特点

1.2匼同履行期限的长期性,工程的施工由于结构复杂、体积大、建筑材料类型多、工作量大使得工期都较长。在较长的合同期内双方履荇义务往往会受到不可抗力,履行过程中法律法规政策的变化、市场价格的浮动等因素的影响必然导致合同的内容约定、履行管理都较複杂。

1.3合同内容的复杂性虽然工程合同的当事人只有两方,但履行过程中涉及的主体却有许多种内容的约定还需与其他相关合同相协調。

因此在工程项目合同管理中,只有充分了解了工程合同的具体特点才能够在实施合同管理中做好基础性工作,为合同的签订、生效、履行阶段把好关避免因合同约定的内容为标的范围,引起不必要的合同纠纷从而加大工程成本。

2.1协议书合同协议书是施工合同嘚总纲性法律文件,经过双方当事人签字盖

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