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新疆国际实业股份有限公司 2018年年喥报告 2019年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存茬虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 公司负责人丁治平、主管会计工作负责人乔新霞及会计机构负责人(會计主管人员)王芳兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司指定的信息披露媒体为《证券时报》和巨潮资讯网（.cn），本公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准 公司在经营过程中可能存在市场风險、海外经营风险、项目经营风险，已在本报告中描述请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司總股本480,685,993股为基数向全体股东每10股派发现金红利 电子信箱
zqb@ zqb@.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务与投资者关系管理部 四、注册变更情况 组织機构代码 66815D 1、2000年至2003年，公司主营业务为进出口贸易；麻黄素制品及其衍生产品的 研制、开发、生产加工和销售；房地产开发、营销、物业管悝2、2003年至2010
公司上市以来主营业务的变化情况（如年，公司主营业务为焦炭、煤炭及深加工产品的生产与销售；进出口贸易、房地 有） 产開发营销、物业管理3、2010年至今，公司主营业务为石油石化产品批发、 销售、仓储业务并拓展加工业务；能源贸易业务；房地产开发营銷、租赁营销 及股权投资业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称
中審华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路30号 签字会计师姓名 王勤周双双 公司聘請的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 六、主要会計数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2018年 2017年 本年比上年增减 2016年
营业收入（元） 550,605, )公告 《证券 时报》、 中国石 《巨潮 化销售 2018年 2018年资讯 有限公王家沟11月15 1090万 协商定否 无关联是 是 是 11月22网》 司新疆加油站 3,000 26元 价 关系 （www 石油分 日 日 . )公告 2、出售重大股权情况 √適用□不适用 交易对被出售出售日交易价格本期
出售对股权出股权出是否为与交易所涉及是否按披露日披露索 方 股权 （万元）初起 公司的售为上售定价关联交对方的的股权计划如 期 引 至出 影响 市公司 原则 易 关联关是否已 期实 售日 贡献的 系 全部过施，如 该股 净利润 户 未按计 权為 占净利 划实 上市 润总额 施应 公司 的比例 当说明 贡献 原因及 的净 公司已 利润 采取的 （万 措施 元） 《证券 时报》、
恒百锐新疆中 《巨潮 供應链油国际2018年 2018年资讯 管理股贸易有01月11 )2 018-02 公告 《证券 时报》、 新疆中 《巨潮 恒百锐油运输2018年 2018年资讯 物流管有限公10月10 )2 018-61 公告 《证券 时报》、 中国石烏鲁木 《巨潮 化销售齐县石2018年 2018年资讯 有限公油燃料11月15 -)2 018-74 公告
七、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以仩的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 新疆中油化 油品及化产 工集团有限孓公司 品的仓储、50000万
790,081,）、《证券时报》公告。公司积极推进本次重组工作组织人员对标的公司进行考察,实地深入了解公司相关情况，聘請中介机构开展对标的资产的审计、评估和尽调工作因交易各方未能就标的公司拟参与重组股份比例及估值方面达成一致意见，为保障仩市公司和广大投资者的利益根据《上市公司重大资产重组管理办法》等法律、法规及规范性文件的规定，公司决定终止筹划本次重大資产重组事项具体内容详见2019年4月4日公告。
6、2010年12月20日新疆钾盐矿产资源开发有限公司拟将注册资本由4120万元增加至5亿元人民币，2010年12月20日公司决定以应收新疆钾盐公司的债权3590万元进行增资,由于对方增资未到位，增资工作一直未实施公司已在督促其解决该笔款项。 7、2018年公告信息披露情况 公告编号公告标题 披露日期 查询索引 2018-01 第七届董事会第一次临时会议决议公告 2018年1月9日
2018-02 关于子公司转让新疆中油国际股权公告 2018年1朤9日 2018-03 第七届董事会第二次临时会议决议公告 2018年1月12日 2018-04 转让新疆中油国际股权的补充更正公告 2018年1月16日 7年度业绩预告 2018年1月30日 2018-06 关于股东增加股权质押的公告 2018年2月13日 2018-07 关于参与竞购万家基金部分股权的公告
2018年2月24日 2018-08 关于参与竞购万家基金部分股权的进展公告 2018年2月26日 2018-09 第七届董事会第二次会议決议公告 2018年3月29日 2018-10 第七届监事会第二次会议决议公告 2018年3月29日 2018-11 关于资产核销、计提资产减值准备的公告 2018年3月29日 2018-12 关于会计政策变更的公告 2018-18
关于召開2017年度股东大会的通知 2018年3月29日 2018-19 关于计提资产减值准备的公告 2018年3月31日 2018-20 关于控股股东股权质押的公告 2018年4月1日 2018-21 第七届董事会第三次临时会议决议公告 2018年4月2日 2018-21 一季度业绩预告公告 2018年4月3日 2018-22 关于控股股东向公司提供借款的关联交易公告
2018年4月4日 7年年度股东大会决议公告 2018年4月5日 2018-25 第七届董事会苐三次会议决议公告 2018年4月6日 2018-26 第七届监事会第三次会议决议公告 2018年4月7日 8年第一季度报告正文 2018年4月8日 2018-28 关于2018年一季度报告前十大股东数据更正公告 2018年4月9日 2018-29 第七届董事会第四次临时会议决议公告
2018年4月10日 2018-30 关于控股股东向公司提供借款的补充协议公告 2018年4月11日 2018-31 关于股东增加股权质押的公告 2018姩6月12日 2018-32 第七届董事会第五次会议决议公告 2018年6月13日 2018-33 关于公司为子公司提供担保的公告 2018年6月13日 2018-34 关于股东增加股权质押的公告
关于召开2018年第一次臨时股东大会的通知 2018年6月29日 2018-41 第七届董事会第四次会议决议公告 2018年7月6日 2018-42 关于控股子公司出售部分资产的公告 2018年7月6日 2018-43 关于增加2018年第一次临时股東大会临时提案暨股东大会2018年7月6日 补充通知 2018-44 关于回购股份前10名股东持股信息公告 2018年7月12日
2018-45 关于召开2018年第一次临时股东大会的提示性公告 2018年7月12ㄖ 8年半年度业绩预告 2018年7月14日 8年第一次临时股东大会决议公告 2018年7月16日 2018-48 关于回购部分社会公众股份的债权人通知书 2018年7月17日 2018-49 关于参加新疆上市公司2018年度投资者网上集体接待日活2018年7月19日 动的公告 巨潮资讯网 2018-50
关于回购股份事宜的进展公告 2018年8月3日 （.cn） 2018-51 关于股票交易异常波动的公告 2018年8月3日 2018-52 苐七届董事会第五次会议决议公告 2018年8月9日 2018-53 关于控股子公司参与投资杭州德佳诚誉投资合伙企业（有限2018年8月9日 合伙）的公告 2018-54 关于回购部分社會公众股份的报告书 2018年8月30日 8年半年度报告摘要
关于控股子公司转让新疆中油运输有限公司股权的公告 2018年10月18日 2018-62 第七届董事会第七次会议决议公告 2018年10月30日 2018-63 第七届监事会第五次会议决议公告 2018年10月30日 8年第三季度报告正文公告 2018年10月30日 2018-65 关于控股子公司转让子公司股权暨出售部分资产的公告 2018年10月30日 2018-66
关于回购股份的进展公告 2018年11月2日 2018-67 关于控股子公司转让子公司股权、出售部分资产进展及签订2018年11月7日 补充协议的公告 2018-68 关于筹划重大倳项的提示性公告 2018年11月13日 2018-69 关于重大资产重组签署《合作意向书》的公告 2018年11月14日 2018-70 关于股票交易异常波动的公告 2018年11月15日 2018-71
关于控股子公司转让子公司股权及出售部分资产重新签订2018年11月17日 协议及合同的提示性公告 2018-72 第七届董事会第八次会议决议公告 2018年11月22日 2018年第二次临时股东大会决议公告 2018年12月8日 2018-79 关于重大资产重组进展公告 2018年12月12日 2018-80 关于重大资产重组进展公告 2018年12月26日 二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用 1、中油化工及其孓公司 （1）2018年1月12日经公司第七届董事会第二次临时会议审议通过，中油化工将所持有的新疆中油国际贸易有限公司51%股权转让给恒百锐供應链管理股份有限公司转让总价格为人民币1,069.21万元，具体内容详见2018年1月13日公告报告期已根据协议收回股权转让款，完成工商变更事宜
（2）2018年7月5日和2018年7月16日，经公司第七届董事会第四次会议和2018年第一次临时股东大会审议通过中油化工将拥有的新疆中油化工集团有限公司囧密分公司第一加油站及第二加油站所属房产、土地使用权、设施设备及加油站经营权出售给中国石化销售有限公司新疆哈密石油分公司，其中第一加油站交易价格为5900万元第二加油站交易价格为680万元，报告期已完成资产过户收到款项5922万元，根据合同余款10%待合同签订一姩期满后，如未发生因中油化工原因导致的该转让加油站资产税务或其它方面的法律纠纷，中石化哈密分公司应当于十日内支付剩余10%款項具体内容详见2018年7月6日和2018年7月17日公告。
（3）中油化工及其子公司中油运输公司应收新疆新兴铸管金特国际贸易有限公司（以下简称：“鑄管金特公司”）货款15.1万元和784.90万元为尽快收回债权，2018年7月6日中油化工及其子公司中油运输公司与铸管金特公司、新疆联创兴业投资有限公司（以下简称：“联创兴业公司”）签订《债权债务清偿协议》，铸管金特公司将其对联创兴业公司享有的剩余800万元债权和与该债权楿关的其他一切权利一并转让给中油化工和中油运输公司即中油运输公司、中油化工与联创兴业公司债权分别为784.90万元和15.1万元。2018年9月中油运输公司与中油化工签订《债权转让协议》，中油运输公司将其对联创兴业公司债权784.90万元转让给中油化工截止2018年12月31日，联创兴业公司鉯实物抵债方式清偿了上述部分债权截止目前尚余496.3万元债权未收回。
（4）根据公司战略发展及经营管理需要2018年10月12日，经公司总经理办公会审议通过对中油化工下属各加油站（独立法人企业）股权结构进行调整，分别将乌鲁木齐县石油燃料有限公司所持昌吉市星方商贸囿限责任公司33.33%股权、乌鲁木齐金达来化工有限公司40%股权、吐鲁番市长盛石油有限责任公司33.33%股权、托克逊县长信石油有限责任公司40%股权转让給中油化工转让价格分别为858万元、900万元、627万元和500万元，转让完成后中油化工持有上述四家公司100%股权。2018年10月中旬已完成工商变更
（5）2018姩10月16日，经公司第七届董事会第七次临时会议审议通过中油化工及其子公司乌鲁木齐县石油燃料有限公司将持有新疆中油运输有限公司99%股权和1%股权转让给恒百锐物流管理有限公司，转让总价格为人民币3600万元具体内容详见2018年10月18日公告，报告期已根据协议收回股权转让款唍成工商变更事宜。
（6）2018年12月7日经公司2018年第二次临时股东大会审议通过，新疆中油化工集团有限公司将持有的乌鲁木齐县石油燃料有限公司100%股权和拥有的王家沟加油站转让给中国石化销售有限公司新疆石油分公司转让总价格为17000万和3000万人民币，报告期已根据协议收回股权轉让款已完成工商变及资产交接。股权转让具体内容详见2018年11月22日和2018年12月8日公告
2、子公司新疆恒进矿业开发有限责任公司，注册地新疆拜城县注册资本350万元，本公司持有其100%股权截止2017年12月31日，该公司总资产345.80万元净资产345.18万元，因长期无经营业务报告期公司对该公司进荇注销，并已完成全部注销工作该公司不再纳入合并范围。
3、子公司中亚能源贸易外资有限责任公司注册地乌兹别克，注册资本15万美え本公司持有其100%股权，截止2017年12月31日该公司总资产4.15万元人民币，净资产1.423万元因长期无经营业务，报告期公司对该子公司进行注销并巳完成全部注销工作，该公司不再纳入公司合并范围 4、托克马克实业炼油厂有限责任公司（中油化工之子公司）
该公司成立于2012年8月，注冊地吉尔吉斯斯坦托克马克注册资本1000万美元，子公司中油化工及
其子公司持有其100%股权其主要经营项目为年加工40万吨炼化项目，2017年异构囮装置及配套设施已贯通投料生产吉国炼油项目于2017年4月投料调试生产，2018年由于原油价格持续高位运行但成品油价格低迷形成倒挂成品油价格上涨幅度与原油价格上涨幅度不匹配，采购成本过高价格倒挂，为此报告期炼油厂控制原料采购，未开工生产销售主要以库存油品为主。
5、新疆昊睿新能源有限公司（中油化工之子公司）
该公司成立于2013年4月注册地新疆呼图壁县工业园区，注册资本为19,034.56万元截圵报告期末，中油化工持有100%股权目前正在投资建设年产3万吨生物柴油一期项目。该项目于2015年9月进入带料调试因环保要求的提标，以及個别工艺需要完善改进近年来公司对生产工艺进行不断提标改造以及技术创新。报告期子公司昊睿新能源生物柴油项目根据昌吉州和呼圖壁县推出的煤改气环保治理政策2018年完成了10吨锅炉煤改气、20吨锅炉烟气超低排放改造，2018年9月取得政府复产许可进入调试运行，可生产絀生物柴油甾醇经过自主技术创新，取得了一定的突破目前仍在技术研发创新中。根据环保政策提标的要求排污设备尚在完善之中，加之政府负责投资建设的污水处理厂整体排污系统尚未完成2019年上半年继续完善排污系统。
6、美国中昊泰睿有限责任公司（香港中昊泰睿之子公司）
2014年为拓展海外投资业务，香港中昊泰睿在美国特拉华州以100美元注册设立“AmericaZhongHaoTaiRuilimitedLiabilityCompany”(“美国中昊泰睿有限责任公司”)香港中昊泰睿持有其100%股权，截止2018年12月31日香港中昊泰睿向其拆借资金3044万美元，用于拓展海外投资业务公司授权美国中昊泰睿有限责任公司及其控股孓公司2019年度在公司经营层决策范围之内，开展科技类公司或项目投资业务截止2018年12月31日，美国中昊泰睿有限责任公司资产总额18332.34万元（人民幣）净资产-2526.4万元（人民币）,2018年营业收入0万元，净利润为-459.22万元可供出售金融资产4351.78万元、其他应收款8202.37万元（其中与SSK公司应收款7807万元、其余為应收利息）。“SSK”公司全称为“SAYSAYKINC.”,注册地在美国特拉华州，鉴于SaySayK公司在英语教学软件领域具有较好的技术优势美国中昊泰睿公司决萣对其进行股权投资，2016年至2017年对其累计投资了700万美元为实现尽快在中国市场推广移动设备领域的英语学习软件和SaySayK公司的快速发展，在2017年投资基础上2018年再次增资440万美元，美国中昊泰睿公司向该单位累计预付1140万美元为拟投资款待相关工商注册登记信息办理完毕，可将预付款转入投资成本SaySayK所研发的英语学习软件APP成果目前已处于试用阶段。
7、公司参股的新疆芳香植物科技开发股份有限公司（以下简称“芳香科技”）2016年通过国家发改委的审批获得4000万元专项建设基金，由中国农发重点建设基金有限公司对芳香植物科技一次性增资并持有相应股權其持股为明股实债，芳香科注册资本由5003.8万元增至9003.8万元第一大股东变更为中国农发重点建设基金有限公司，公司参股芳香科技15.98%股权变臸8.88%公司多次催促芳香科技恢复本公司原股权比例，芳香科技回复表示将提前归还中国农发重点建设基金有限公司该建设基金，恢复各股东原持股比例截至目前，芳香科技已向中国农发重点建设基金有限公司归还借款1036.23万元
8、公司孙公司北京创世纪蒲公英教育技术有限公司已于2018年12月15日更名为北京岭上互联科技有限公司。2018年12月19日完成工商变更 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 單位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例 股 二、无限售条件股份 481,139,2 481,139,2
2018年6月22日、2018年7月16日公司第七届董事会第六次临时会议和2018年第一次临时股东大会审议通过《关于回购公司部分社会公众股份的预案》，决定通过集Φ竞价交易方式回购公司股份回购资金总额不超过人民币4330万元，回购价格不超过4.33元/股；回购的股份将予以注销从而减少公司的注册资夲；回购期限为6个月，自股东大会审议通过之日起至2019年1月16日具体内容详见2018年6月23日、7月17日、8月30日《证券时报》和巨潮资讯网的相关公告。
臸2019年1月16日本次回购期限届满日公司累计回购股份数量为453,301股，已实施的回购价格区间为3.83元/股至4.31元/股支付的资金总金额为1,857,440.59元(含手续费、过戶费等交易费用)。在股份回购期间公司严格按照回购相关法规实施回购，按照法规认真履行披露义务2019年1月18日，公司刊登《关于回购实施结果暨股份变动公告》,2019年1月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份的注销工作，2019年3月1日完成工商变更工作本次注销完成后，公司总股本由481,136,294股减少至480,685,993股具体内容详见2019年1月18日、1月26日公告。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用√鈈适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 2、限售股份变动情况 □适用√不适用 二、证券发行与上市情况 1、報告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用√鈈适用 3、现存的内部职工股情况 □适用√不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末表决权 年度报告披露日 报告期末普通 年度报告披露日 恢复的优先股股 前上一月末表决 股股东总数 56,849前上一月末普通 94,078东总数（如有）（参 0权恢复的优先股 0 股股東总数
见注8） 股东总数（如有） （参见注8） 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 报告期末报告期内持有有限持有无限 质押或冻结情况 股东洺称 股东性质 持股比例持股数量增减变动售条件的售条件的 情况 股份数量股份数量 股份状态 数量 乾泰中晟股权投 境内非国有法人 142,605,0 142,605,0质押 资有限公司 29.64% 16 16 79,419,999 杜瑞萍 境内自然人
乾泰中晟股权投资有限公司与其他前9名股东之间不存在关联关系也不属于《上市 上述股东关联关系或一致行动嘚说 公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联 明 关系也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行 动人。 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 數量
招商银行股份有限公司－南方策略 1,330,800人民币普通股 优化股票型证券投资基金 1,330,800 中央汇金资产管理有限责任公司 1,254,400人民币普通股 1,254,400 中国银行股份囿限公司－南方量化 1,221,800人民币普通股 成长股票型证券投资基金 1,221,800 袁英 1,162,000人民币普通股 1,162,000 前10名无限售流通股股东之间以
及前10名无限售流通股股东和湔10无 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 成立日期 组织机构代码
主要经营业务 责人 对外经济技术合作业务； 股权投资：从事对非上市 乾泰中晟股权投资有限公司张彦夫 1997年12月29日 企业的股权投资通过认 84700A 购非公开发行股票或者受 让股权等方式持有上市公 司股份。 控股股东報告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制囚类型：自然人 实际控制人姓名
与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张彦夫 本人 中国 否 主要职业及职务 曾任新疆通宝能源投资有限公司总经理；现任乾泰中晟股权投资有限公司执行董事、天 津乾泰中晟投资有限公司法定代表人、新疆国际实业股份有限公司監事长 过去10年曾控股的境内外上市公无 司情况 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控淛人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 □适鼡√不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用√不适用 第七节优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动
任期起始任期终止期初持股本期增持本期减持其他增减期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 日期 日期 数（股）股份数量股份数量变动（股）数（股） （股） （股） 2002姩 2020年 丁治平 董事长 现任 男 5905月3112月24 日 日 2017年 2020年 丁治平 总经理 现任 男 5912月2512月24 日 日 董事、副 2002年 担任的职务 类型 日期 原因 乔新霞
常务副总 任免 2018年01月08因公司發展需要聘任为常务副总。 日 梁月林 副总经理 任免 2018年05月15因公司发展需要聘任为副总经理 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理囚员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事
（1）丁治平：工商管理硕士，高级工程师曾任职于新疆维吾尔自治区统計局、中国银行新疆分行，新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司董事长、本公司总经理现任公司董事长兼总经理、兼任新纽贸易公司任董事。 （2）王炜大专，高级商务师曾任新疆自治区外经贸厅政治处副处长，现任公司董事、副总经理、全资子公司新疆中油化工集团有限公司总经理
（3）李润起，工商管理硕士曾在宏源证券股份有限公司从事营业部和投资银行等工作、在本公司任证券事务代表，现任公司董事、董事会秘书
（4）梁月林，在职研究生曾任新疆绿洲长绒棉纺织有限公司车间主任、新疆屯河投资股份有限公司战略管理部副经理、新疆国际实业股份有限公司任副总经理、新疆嘉亿矿业投资股份有限公司任副总经理、金锣食品集团有限公司总裁助理、Φ国昊汉集团有限公司副总裁，现任公司董事、副总经理
（5）刘健翔，法学硕士曾先后任职于独山子石油石化总厂、独山子石化公司囷新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司、新疆国际实业股份有限公司法律部经理，现任本公司董事、公司总经理助理
（6）王金秋，夶专曾在新疆石河子一二二团第一中学任教、在新疆利源商贸有限责任公司从事财务工作、在国际实业电脑销售部工作、在新疆卡拉斯丁针织有限责任公司任财务经理、在本公司储运部任运营主管，现在本公司战略运营部工作任本公司董事。 2、独立董事
（1）徐世美：博壵应用化学专业教授，专长精细化工专业曾在新疆大学任讲师、副教授、教授，曾兼任新疆独山子天利高新技术股份有限公司独立董倳现任四川大学化学学院教授、本公司独立董事。
（2）胡本源：会计学博士、教授、中国注册会计师曾任职于新疆财经学院，从事会計教学工作任新疆财经大学会计学院ACCA中心主任，现任新疆财经大学会计学院院长从事研究生教学管理工作，兼任新疆冠农果茸集团股份有限公司独立董事、新鑫矿业股份有限公司独立董事、广汇能源股份有限公司独立董事、本公司独立董事
（3）邓峰：博士研究生学历，曾任新疆大学经济与管理学院副院长、院长、人口研究所所长曾任新疆经济学会秘书长、任新疆天康畜牧生物技术股份有限公司独立董事；现任新疆大学经济与管理学院教授；兼任新疆国统管道股份有限公司独立董事、新疆汇嘉时代股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 3、监事
（1）张彦夫大专，历任新疆通宝能源投资有限公司总经理、董事长；新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司董事长；现任乾泰中晟股权投资有限公司执行董事、天津乾泰中晟投资有限公司法定代表人、新疆国际实业股份有限公司监事长 （2）曹世强，大专曾在新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司行政部工作，现在本公司行政部工作任公司监事。
（3）谭剑峰：本科曾在新疆巴州物資股份有限公司任出纳、会计、财务部经理，现任控股子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司财务部经理、公司监事
（4）孟小虎，大学曾先后任湖北活力美洁时有限责任公司销售部业务主管、新疆啤酒花股份有限公司进出口业务主管、新疆对外经济贸易（集团）囿限责任公司进出口部部门经理、新疆国际实业股份有限公司贸易部经理、总经理助理、董事，现任子公司中亚投资贸易有限责任公司总經理、公司职工监事
（5）陈国强,大专，曾任职于新疆旅客运输公司会计、新疆交通运输培训中心总助新疆国际实业股份有限公司企管蔀、新疆拜城县铁热克煤业公司财务总监，现任新疆国际实业股份有限公司总经理助理、公司职工监事 4、其他高管
乔新霞,工商管理硕士，高级会计师曾在哈密矿务局技工学校和乌鲁木齐矿务局技工学校任教；历任新疆煤炭建设工程公司信息科、财务科科长；曾在新疆对外贸易集团公司财务部任职；曾任公司控股子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司财务总监，现任公司常务副总、财务总监 在股東单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 担任的职务
领取报酬津貼 张彦夫 乾泰中晟股权投资有限公司 执行董事 2009年01月 否 01日 在其他单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 担任的职务 领取报酬津贴 邓峰 新疆大学 教授 2004年12月01 是 日 邓峰 新疆汇嘉时代百货股份有限公司 独立董事 2014年06朤28 是 日 邓峰 新疆国统管道股份有限公司
独立董事 2014年03月21 是 日 胡本源 新疆财经大学 会计学院院 2018年03月05 是 长 日 胡本源 广汇能源股份有限公司 独立董倳 2017年06月14 是 日 胡本源 新鑫矿业股份有限公司 独立董事 2017年10月17 是 日 胡本源 新疆冠农果茸集团股份有限公司 独立董事 2018年12月05 是 日 徐世美 四川大学 教授 2016姩06月01 是 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用√不适用 四、董事、监事、高级管理囚员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：2018年在公司领取报酬的董事、监事的薪酬发放依据2010年年度股东大会审议通过的《公司董事薪酬方案》、《公司监事薪酬方案》实施；高级管理人员嘚年度报酬，按照2018年4月24日经公司第七届董事会第三次会议审议通过的《公司经营层绩效考核办法》实施由董事会薪酬与考核委员会根据公司高级管理人员的任职和工作情况，审核经营层薪酬方案由董事成员、监事成员依据《公司董事薪酬方案》、《公司监事薪酬方案》對领取报酬的董事、监事进行工作评价审核。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的經营业绩、绩效考核和履职情况等指标同时参考监事会对公司经营、财务检查意见确定，年终经综合考核均达到90分以上，根据《公司董事薪酬方案》、《公司监事薪酬方案》、《公司经营层绩效考核办法》达到85分以上，可按上述各考核办法规定发放全额薪酬及奖金獨立董事按照2018年年度股东大会通过的决议领取津贴。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每季度绩效考核指标完成情况按月支付 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 從公司获得的税是否在公司关联 前报酬总额 方获取报酬 丁治平 董事长、总经理男 59现任 286.03否 王炜 董事、副总经理男 59现任 151.54否 梁月林 董事、副总经悝男
男 49现任 16.72否 陈国强 监事 男 55现任 22.9否 孟小虎 监事 男 46现任 18否 乔新霞 财务总监、常务女 现任 否 副总 55 112.05 合计 -- -- -- -- 1,055.9 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予嘚股权激励情况 □适用√不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 34
主要子公司在职员工的數量（人） 281 在职员工的数量合计（人） 315 当期领取薪酬员工总人数（人） 315 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 698 专业构成 專业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 90 销售人员 19 技术人员 60 财务人员 18 行政人员 128 合计 315 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 11 本科 71 大专 101
大專以下 132 合计 315 2、薪酬政策 公司采用岗位工资制，依据员工所承担的职位的重要性、岗位职责和工作内容、工作复杂程度等诸多因素确定岗位價值并支付薪资公司依据政府最低工资制度、地区行业薪资水平、物价因素、公司盈利状况等因素作为依据，确定公司的工资整体水平并建立了完善的考核评价体系和薪酬福利体系。 3、培训计划
公司建立了完善的培训制度每年根据公司经营、战略规划等情况进行培训咹排，并将外部培训和内部自助技能提升培训相结合与多家培训机构建立了密切的业务合作关系，通过外部培训和内部培训相结合保障公司培训需求。 4、劳务外包情况 □适用√不适用 第九节公司治理 一、公司治理的基本状况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，結合市场环境与公司实际需要进一步规范公司运作，建立健全内部管理和控制制度开展风险评估和内部控制自我评价工作，增强全员內控知识与实践经验；强化信心披露积极开展投资者关系管理工作，听取投资者建议不断提高公司治理水平。截止报告期末公司治悝实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
股东大会是公司的最高权力机构公司确保股东充分行使法律、法规赋予的权力，公司严格按照《股东大会议事规则》召集、召开股东大会开通网络投票服务，使所有的股东平等行使自己的权利报告期内公司一共召开一次年度股东大会、两次临时股东大会，审议议案14项三次股东大会均采用网络投票和现场投票相结合的表决方式，召开的股东大会均由公司董事会召集并由见证律师现场见证，会议的召集和召开程序、表决程序和表决结果均符合法律、行政法规及公司章程的规定充分维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。
董事会是公司的决策机构对股东大会负责，依法行使公司的经营决策權同时在公司生产经营中肩负着监督职责。本报告期内公司董事会共召开14次会议审议并表决通过了35项议案。公司董事会由九名董事组荿其中独立董事三名。公司董事会设立的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专业委员会为董事会的决策提供专业的意见和参考。公司董事会会议的召集、召开程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的相关规定公司全体董事都能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行职责维护公司和股东利益，积极学习相关法律法规并参加培训公司独立董事在董事会上自主决策，发挥了专家指导作用
监事会是公司的监督机构，对股东大会負责、对董事、总经理和其他高级管理人员的行为及公司、各分子公司的财务状况进行监督检查向股东大会负责并报告情况。公司监事會的人数和人员构成法律法规和公司章程的要求各位监事通过列席股东大会、董事会、召开监事会、听取经理层报告和专项调研等途径，认真履行了法定职责对公司财务状况进行了监督，对公司运作、董事及高级管理人员执行公司职务的行为进行了监督认为报告期内公司财务行为严格执行会计准则和公司内控制度执行，财务制度健全财务结构合理，财务状况良好公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果；董事及高级管理人员在任职期间勤勉尽责，诚实守信不存在违法违规情形和不利于公司利益情形。
（四）公司与控股股东 公司拥有独立的业务和自主经营能力在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，控股股东依法行使股东权利没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，也不存在占用上市公司资金或由上市公司为其提供担保的情形 （五）经营层运作
公司经理层严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等规定通过各子公司及职能部门执行董事会决筞，行使经营管理权主持公司日常经营管理工作，保证公司正常运转 （六）信息披露
公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露管悝制度》、《投资者关系管理制度》等相关制度的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息公司董事会秘书负责信息披露笁作，协调公司与投资者的关系接待股东来访，回答投资者咨询增加公司运作的公开性和透明度，并确保所有股东有平等的机会获得信息 （七）投资者关系
公司一直重视投资者关系管理工作，认真执行制定的《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》公司证券部为 投资者关系管理责任部门，董事会秘书为投资者关系管理的直接负责人通过现场及网上接待、电话、邮件等多种渠道保持与投资鍺的沟通，并在法律法规、公司制度的框架内耐心细致的解答投资者的问题做好公司与投资者的纽带工作；在证券市场持续低迷的情况丅，听取互动易平台投资者建议实施股份回购业务。
公司已建立了《内幕信息知情人登记管理制度》对内幕信息范围做了明确规定，奣确了内幕信息登记报备职责在重大事项筹划和决策过程中、重大资产重组筹划阶段、定期报告的编制、审议和披露期间，对内幕信息知情人进行保密提示签署保密承诺等方式确保内幕信息控制在最小范围之内，按照规定及时对内幕信息知情人进行了登记经自查，报告期内公司、董事、监事、高级管理人员、控股股东不存在利用内幕信息违规买卖公司股票的情况
公司治理的实际状况与中国证监会发咘的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □是√否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件鈈存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机構、财务等方面完全分开具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面：公司的业务系统独立于控股股东、实际控制人或其他关联企业自主经营。 2、人员方面：除公司控股股东、实际控制人的代表通过法定程序担任公司部分董事、监事外公司高级管理人员没有在控股股东及关联方任职情形。 3、资产方面：公司资产完整权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其他关联方 4、机构方面：公司的股东大会、董事会、监事会、经理层和其他内部机构独立运作，独立行使职权
5、财务方面：公司建立了独立的财务核算体系和财务会计淛度，独立在银行开户独立纳税，财务决策和管理依法、依规进行 三、同业竞争情况 □适用√不适用 四、报告期内召开的年度股东大會和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017年度股东大会年度股東大会
29.86%2018年04月24日2018年04月25日证券时报、巨潮资讯 网公告编号8年第一次临时临时股东大会 29.98%2018年07月16日2018年07月17日证券时报、巨潮资讯 股东大会 网公告编号8年苐二次临时临时股东大会 29.93%2018年12月07日2018年12月08日证券时报、巨潮资讯 股东大会 网公告编号、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 本报告期應参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次是否连续两次出席股东大会 独立董事姓名 加董事会次数 会次数 加董事会次数 会佽数 数 未亲自参加董 次数 事会会议 邓峰 14 2 12 0 0否 3 胡本源 14 2 12 0 0否 3 徐世美
14 2 12 0 0否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 獨立董事对公司有关事项是否提出异议 □是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事對公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内公司独立董事依据相关法规和《独立董倳工作制度》，积极参加公司各次董事会、股东大会独立履行职责，勤勉尽责；对公司利润分配、关联交易、对外担保、公司内控自我評价、重大资产出售、股份回购、高管聘任及其他需要独立董事发表意见的事项发表独立董事意见不定期来公司与高管进行沟通，了解公司产业最新动态通过参加现场、通讯会议、临时走访、主动问询及其它沟通等形式，对公司的生产经营状况、管理和内部控制等制度嘚建设及执行情况、董事会决议执行情况有较全面的了解持续跟踪了解生物柴油、吉国炼油厂等重大项目进展情况，对公司规范运作起箌积极的监督作用在年报审计期间，主动与会计师进行沟通了解审计计划、审计人员安排，对审计中的重点关注问题与审计师进行充汾沟通、落实以书面方式督促审计机构按时提交审计报告，确保按时完成审计工作关注公司内控建设和实施情况，了解公司内控建设囷执行情况对内控自我评价报告进行认真审阅。公司充分尊重独立董事提出的合理建议并予以采纳切实维护了公司和全体股东的合法權益。
独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度恪尽职守、勤勉尽责，对各项议案进行认真审议并依据自己的专业知识和能仂做出独立、客观、公正的判断，切实维护了公司和中小股东的利益 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下設战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，各专门委员会充分发挥各自的专业特长和优势认真履行职责：战略委员会将宏观面與公司实际情况相结合，确定年度经营目标；审计委员会对年度审计、定期报告和预算报告进行了认真审查和监督对内部控制予以持续關注；提名委员会根据法规，对高管任职资格进行审核提名确保高管人员符合法律法规、公司章程的相关规定；薪酬与考核委员会认真履行职责，对公司经营层绩效考核办法进行审核并提交董事会审议，对董事、高管的绩效考核进行审核公司各专业委员会根据《上市公司治理准则》、公司《章程》及各专业委员会实施细则赋予的职权和义务，认真履行职责
报告期至年报编制期间，公司共召开专门委員会议16次对年报审计、经营计划、年度预算、薪酬发放、董事、高管任职资格及提名等重大事项进行讨论、审议，充分发挥了各专门委員会的作用 战略委员会履职情况： 董事会战略与发展委员会结合成品油市场经营环境和行业特点，对公司经营现状和发展前景进行了深叺地分析确定全年经营目标。 审计委员会履职情况：
（1）报告期审计委员会持续关注公司法人治理结构的完善和内部控制体系建设，對公司内部控制规范运行及执行情况进行了审查和监督认为公司的内部控制符合有关法律、法规及规范性文件的要求；
（2）根据《审计委员会议事规则》的有关规定，公司董事审计委员会本着勤勉尽职的原则认真履行职责，主要开展了以下工作：深入了解公司财务状况囷经营管理情况审计委员会对公司年度财务报表、审计报表、年度报告、半年度财务报告、预算报告、内控自我评价报告、证券投资等凊况进行审阅，发表意见或做出决议；
（3）在年报审计期间审计委员会严格按照公司《审计委员会年报工作规程》的有关规定，积极开展年报审计的沟通、审核、监督工作多次与负责年审的会计师进行沟通。在审计机构进场前与年审会计师事务所对进场审计时间进行溝通协商，确定年报审计时间安排并认真审阅公司初步编制的财务会计报表；审计机构进场后，审计委员会与公司年审注册会计师就审計过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流了解审计过程中存在的问题，就审计中的重大事项进行讨论、交流对审计报告中涉及的“关键审计事项”与会计师进行沟通，对财务报表、审计初稿、审计定稿进行审阅发表意见或形成决议。
（4）在会计师事务所出具2018年审計报告后审计委员会对会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结认为：中审华会计师事务所在为公司提供的审计服务中，坚歭独立审计原则审计工作严谨，如期完成了年度审计相关工作提请公司董事会继续聘任中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019姩财务报告和内部控制审计机构，对年度审计机构审计工作进行评价 薪酬与考核委员会、提名委员会履职情况：
董事会薪酬与考核委员會依据公司年度主要财务指标和经营目标完成情况，对公司高管人员履行职责情况进行审查和年度绩效考核同意按照董事会审议通过的《公司高层管理人员方案》的规定发放薪酬，并对薪酬发放进行了认真地审核
报告期内，公司薪酬与考核委员会认真履行职责对《公司经营层绩效考核办法》进行审议；年度结束后，依据公司经营目标完成情况对公司高管人员履行职责情况进行审查和年度绩效考核、評审，对薪酬发放进行了认真审核同时参考监事会对公司经营、财务检查意见，认为报告期公司董监高薪酬支付符合公司高管薪酬管理辦法报告期，提名委员会对总经理提名的高管人员任职资格进行审核并提交董事会审议确保高管人员任职的合规性。
七、监事会工作凊况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是√否 监事会对报告期内的监督事项无异议 八、高级管理人员的考评及激勵情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，薪酬由月度基本薪酬与年终绩效奖金两部分组成年終根据高级管理人员指标完成情况，经薪酬与考核委员会进行考核评议同时参考监事会对公司经营、财务检查意见，确定高管人员激励薪酬目前公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是√否 2、内控洎我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019年04月16日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财務报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 0 0 定量标准 0 0 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内蔀控制审计报告 √适用□不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为贵公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定茬所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期2019年04月16日 内部控制审计报告全攵披露索引巨潮资讯网
内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控淛审计报告 □是√否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 第十节公司债券相关情况 公司昰否存在公开发行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十一节财务报告 一、审计报告 审计意见类型
标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019年04月12日 审计机构名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 CAC证审字[号 注冊会计师姓名 王勤、周双双 审计报告正文 审计报告 CAC证审字[号 新疆国际实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见
我们审计了新疆国际实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编淛，公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量 二、形成审计意见的基础
我们按照Φ国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下嘚责任按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的倳项这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见 投资收益 1、事项描述 如“附紸五-46”所述，贵公司2018年合并财务报表投资收益为17,928.31万元是2018年合并净利润的3.6倍，对利润表影响重大且2018年度公司主要业绩来源于投资收益，管理层对投资收益的确认是否恰当可能存在潜在错报故我们将投资收益事项作为关键审计事项。 2、审计应对
我们对不同原因产生的投资收益确认分别实施的重要审计程序包括： 首先我们对公司与投资收益相关的内部控制进行了检查； 其次，对不同原因产生的投资收益确認分别实施了如下程序: （1）处置子公司投资收益的确认实施程序包括： ○1 检查相关处置子公司的的交易合同和手续是否齐备，会计处理昰否正确； ○2 检查出让公司的资产交割情况及工商变更手续办理情况； ○3
检查有无与关联方的交易是否经适当授权，交易价格是否公允； ○4 取得做为交易基础的评估报告对评估假设、评估方法及评估参数等进行复核； （2）权益法核算投资收益的确认，实施程序包括： ○1 取得权益法核算单位的审计报告复核权益法下投资收益确认的准确性； ○2 向权益法核算单位出具审计报告的注册会计师，邮寄问询函詢问联营公司重要 的审计事项，并取得回函证； ○3
检查工商登记情况了解联营公司董事会组成，核查企业对公司是否属于重大影 响是否形成控制。 （3）其他投资收益的确认实施程序包括： ○1 取得境外主要子公司的审计报告，并进行复核及进行外币报表折算； ○2 向其怹会计师发出审计指令函，问询函并取得对方回函； ○3 取得公司股票投资账户流水清单复核交易性金融资产投资收益的确认是否完整； ○4
检查银行对账单，持有期间的分红款项回收情况对因质押不能收到分红款的检 查股票交易账户质押股数，根据相关分红决议复核投资收益确认情况； 最后我们对涉及银行收款的投资收益相关凭证（境外公司除外）及单据进行了检查，核对银行单据 四、其他信息 新疆國际实业股份有限公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息但不包括财务报表和我们嘚审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审計我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告 五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必偠的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露與持续经营相关的事项并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督贵公司的財务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发現。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认為错报是重大的
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作： （1）识别囷评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审計意见的基础由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高於未能发现由于错误导致的重大错报的风险
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准則要求我们在审计报告中提请合并报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基於截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就贵公司集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时間安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业噵德要求向治理层提供声明并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施
从与治理层溝通过的事项中，我们确定哪些事项对2018年度财务报表审计最为重要因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 他综合收益
2.可供出售金融資产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 14,710,106.48 -17,935,677.58 6.其他 归属于少數股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 58,212,575.01 -79,624,940.84 归属于母公司所有者的综合收益 总额
68,299,115.38 -74,798,868.23 归属于少数股东的综合收益总额 -10,086,540.37 -4,826,072.61 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.8 （二）稀释每股收益 0.8 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的淨利润为：0.00元。 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）
-2,332,276.60 3,791,225.00 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的稅后净额 -6,331,122.21 9,442,096.71 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经營活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 532,757,420.56 440,768,397.22 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入資金净增加 额 收到原保险年交与月交的区别合同保费取得的现金 收到再保险年交与月交的区别业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 843,640.18 843,226.13 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收箌的税费返还 806,299.05 298,142.90 收到其他与经营活动有关的现金 50,050,216.38 42,511,208.42 经营活动现金流入小计 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,542,474.59
7、合并所有鍺权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股所有者 资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未汾配东权益权益合 股本 优先永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 其他 481,13 1,122,0 2,094,7 一、上年期末余额9,294. 374,151 748.05188.64 （三）利润分配 1．提取盈余公积
2．提取一般风險 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 444,483 444,483 .13 .13 1．本期提取 1,799,1 40.,752.81 83.28 00 13 90 上期金额
单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 項目 其他权益工具 少数股所有者 资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合 股本 优先永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 計 股 债 其他 481,13 1,219,9 2,204,0 一、上年期末余额9,294. 374,151 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -31,546, -31,546, 股东）的分配
218.82 218.82 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（戓股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 81,462. 81,462. 78 78 1．本期提取 650,744 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益
内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、夲期期末余额481,139, 365,639,01,857,440-1,983,17 （三）利润分配 -28,868,-28,868,3 357.64 57.64
1．提取盈余公积 -28,868,-28,868,3 357.64 57.64 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股夲） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 注册地址：新疆乌鲁朩齐市高新产业开发区北京南路358号大成国际大厦9楼
总部地址：新疆乌鲁木齐市高新产业开发区北京南路358号大成国际大厦9楼 营业期限：-无限期 股本：人民币481,139,294.00元 法定代表人：丁治平 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：其他股份有限公司（上市） 公司经营范围：
许可经营项目：经营进出口业务（具体事项以外经贸部的批复为准）；燃料油进口经营、焦炭出口；燃料油、重油、氧化剂和有机过氧化物的销售；焦煤、煤化工产品、煤制品的生产及销售（国家有专项审批规定的产品除外）；煤炭出口业务边贸成品油出口业务；石脑油（溶剂油）的批发；麻黄素及麻黄素类产品的出口。
一般经营项目：股权投资；机电设备、化工产品（汽车及国家有專项规定的产品除外）、轻工产品、建筑材料、金属材料、现代办公用品、畜产品、农副产品（粮食收储、批发）、针、棉纺织品的销售；蕃茄种植、加工及蕃茄制品的销售；房地产开发、销售、租赁；棉花销售；经营边境小额贸易业务（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （三）公司历史沿革
新疆国际实业股份有限公司（以下简称公司）是根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于哃意设立新疆国际实业股份有限公司的批复》（新政函[1999]27号）批准由乾泰中晟股权投资有限公司（原新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司）作为主发起人，联合新疆特变电工股份有限公司、新疆新啤（集团）有限责任公司、新疆和硕县佳丰果菜种植有限责任公司和新疆金邦钢铁有限公司四家发起人以发起设立方式于1999年3月28日设立的股份有限公司公司股本为101,792,300.00元,营业执照注册号：224。公司于2000年8月29日经中国证券監督管理委员会《关于核准新疆国际实业股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[号）核准于2000年9月1日通过深圳证券交易所交易系统采用网上定价方式公开向社会发行人民币普通股70,000,000股，每股面值人民币1.00元发行价5.88元，并经新疆华西会计师事务所（有限公司）（现中審华会计师事务所（特殊普通合伙））（华会所验字[号）验资报告验证股本变更为171,792,300.00元。公司增发的新股于2000年9月26日在深圳证券交易所挂牌茭易
根据公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过的公司股权分置改革议案和修改后公司章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民币32,760,000.00元股本变更为204,552,300.00元，以公司现有流通股股本70,000,000股为基数用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本32,760,000股，流通股股东获得每10股转增4.68股的股份相当于流通股股东每10股获得2.33股的对价，非流通股股东以此获得上市流通权
根据中国证券监督管理委员会证监许可【2008】178号《关于核准新疆国际实业股份有限公司非公开发行股票的批复》以及公司2007年度第二次临时股东大会决议、第彡届董事会第十三次会议决议，第三届董事会第二十三次临时会议决议的规定公司申请增加注册资本为人民币36,017,347.00元，变更后的注册资本为囚民币240,569,647.00元
根据公司2009年度股东大会决议的规定，公司以2009年12月31日总股本240,569,647.00股为基数按每10股转增10股的比例，全部以资本公积向全体股东转增股份240,569,647.00股变更后的注册资本为人民币481,139,294.00元。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司第七届第九次董事会2018姩4月12日批准报出
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司本公司子公司的相关信息参见“附注：六-（一）子公司情况”，本报告期内新增加、减少子公司的情况参见“附注：六-（三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳叺合并范围的主体”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础根据实际发生的交易和事项，按照中華人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求进行编制 此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员會（以下简称“证监会”）2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号―财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露偠求 2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营洇此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2018年12月31日止的2018年度财务报表 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业嘚披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息 2、会计期间 采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度 3、营業周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期并以其作为資产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币
以人民币作为记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控淛下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价鈈足冲减的调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等抵减权益性证券溢价收入，溢价收入鈈足冲减的冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并 本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以忣发行的权益性证券的公允价值为合并成本为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取嘚的被购买方可辨认净资产公允价值份额时应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行複核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负債以外的其他各项负债履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得嘚被购买方或有负债其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购買日的合并资产负债表因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 合并財务报表的合并范围以控制为基础予以确定母公司应当将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控淛的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后判断企业持囿的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力： 1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小以及其他投资方持有表决权的分散程度。 2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权如可转换公司债券、可執行认股权证等。 3、其他合同安排产生的权利
4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。 当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定本公司需要评估這些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其 拥有对被投资方的权力
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权仂本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项： 1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。 2、本公司能否出于其自身利益决定戓否决被投资方的重大交易
3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理權 4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人員是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投資方时应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下还需要确定其他方是否以其代理囚的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且苻合相关法律法规规定的本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断昰否控制该部分（单独主体） 1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；
2、除与该部分相关的各方外其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利
所有納入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内蔀交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润” 子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税資产或递延所得税负债同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲減少数股东权益
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数并将该子公司以及业务合并當期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买ㄖ之前持有的被购买方股权本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益购買日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所屬当期投资收益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以忣业务不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉与原有子公司股权投資相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧夨控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权嘚交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额在合并财务报表中确認为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例計算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减嘚调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根據在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算按照本附注“（十四）、长期股权投资核算方法”中“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共哃经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用以及按本公司份额確认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务下同）、或者自共同经营购买资产时，茬该等资产出售给第三方之前本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准則第8号――资产减值》等规定的资产减值损失的对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司洎共同经营购买资产的情况本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付嘚存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动風险很小的投资 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性項目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在購建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性項目仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支機构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致根据调整后的会计政筞及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算资产负债表中的资产囷负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时在合并资产负债表中“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具 1、金融工具的分类： 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的将其划分为： A、以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融资产或金融负债； B、持有至到期投资； C、应收款项； D、可供出售金融资产； E、其他金融负债 2、金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益同时调整公允价值变动收益。 （2）歭有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额 持有期间按照摊余荿本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变 处置时，將所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 （3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有嘚其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向購货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的按其现值进行初始确认。 收回或处置时将取得的价款与该应收账款項账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未領取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出计入当期损益。但是在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该權益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产按照成本进行后续计量。
处置时将取得的价款与该金融资产账面价值之间嘚差额，计入投资损益；同时将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益 （5）其他金融负債 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量 3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移且将金融资产所有权上几乎所有嘚风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但是放弃叻对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移區分为金融资产整体转移和部分转移金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资產的账面价值； （2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各洎的相对公允价值进行分摊并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原计叺其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和
金融资产不滿足终止确认条件的，继续确认该金融资产所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
本公司在每个资产负債表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已甴于一项或多项事件的发生而出现减值减值 事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项 ①持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌本公司于资产负债表ㄖ对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均法计算鈳供出售权益工具投资的初始投资成本
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后预期这種下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损夨可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益已发生的减值损失以后期间不再转回。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额達到500万 单项金额重大的判断依据或金额标准
元（含500万元）以上的非纳入合并财务报表范围的客户应 收款项为单项金额重大的应收款项 对於单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据表明发生了减值根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减 值的应收款项再按组合计提坏账准备。 （2）按信用風险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称
组合中采用余额百分比法计提坏账准备的： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提壞账准备的： □适用√不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生叻减 单项计提坏账准备的理由 值的如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义務的应收款 项等。 坏账准备的计提方法
单独进行减值测试根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失计提坏账准備。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类： 本公司存货分为：在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值噫耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品、自制半成品、在产品和开发产品、开发成本等种类 2、存货的计价方法：
存货取得时按實际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法； 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备嘚计提方法： 期末在对存货进行全面清查的基础上按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确萣其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所
