*ST保千2018年半年度报告
公司代码：600074 公司简称：*ST保千 江苏保千里视像科技集团股份有限公司 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内嫆的真实、准确、完 整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 丁立红 因公出差 张振义
三、本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人周培钦、主管会计工作负责人贺建雄及会计机构负责人（会计主管人员）贺建 雄声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整 五、经董事會审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018年上半年，公司不进行利润分配不进行公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声奣 □适用√不适用 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是
公司于2017年核查发现原控股股东及实际控制人庄敏利用其担任公司董事长的职务便利主导进行了公司的对外投资、大额预付账款交易、违规担保等事项，存在诸多疑点庄敏存在涉嫌侵占上市公司利益的行为。详见公司于2017年12月26日披露的《关于董事会核查对外投资等事项结果暨重大风险提示的公告》（公告编号：）
公司目前正在進一步清查当中，尚无最新进展中国证监会前期已对公司及庄敏进行立案调查，公司在调查期间积极配合中国证监会的调查工作截至目前，中国证监会的调查尚在进行中关于涉嫌违规担保及资金占用事项的性质及涉及金额尚待中国证监会最终认定。 截至目前公司未發现报告期内发生非经营性占用资金的情况。. 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 是
公司董事会于2017年核查发现涉嫌违规担保线索认为公司下属子公司深圳中达京融市保千里电子有限公司、深圳中达京融市图雅丽特种技术有限公司存在由原实际控制人庄敏主導下的涉嫌违规担保事宜，涉及承担担保责任金额合计约为.cn 三、基本情况变更简介 公司注册地址 南京经济技术开发区兴智路兴智科技园B栋21層 公司注册地址的邮政编码 210038 公司办公地址 广东省深圳中达京融市南山区登良路23号汉京国际大厦16层
公司办公地址的邮政编码 518054 公司网址 .cn/ 电子信箱 protruly@ 报告期内变更情况查询索引 不适用 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《 证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的上海证券交易所网站（.cn） 网址 公司半年度报告备置地点
深圳中達京融市南山区登良路23号汉京国际大厦16层公司董事 会秘书办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交噫所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 *ST保千 600074 ST保千里 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (┅)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期
本报告期比上 （1－6月） 年同期增减(%) 营业收入 84,845,.cn 2018年6月21日 2018年第一次临时股 2018姩7月6日 .cn 2018年7月7日 东大会 2018年第二次临时股 2018年7月27日 .cn 2018年7月28日 东大会 股东大会情况说明 □适用√不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一)半年度擬定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否 每10股送红股数（股） 0 每10股派息数(元)（含税） 0 每10股转增数（股） 0 利润分配或资夲公积金转增预案的相关情况说明 无 三、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内戓持续到报告期内的承诺事项 □适用□不适用 承诺 承诺 承诺时间及期 是否及时严格 如未能及时履行应 如未能及时履 承诺背景 类型
承诺方 内嫆 限 是否有履行期限 履行 说明未完成履行的 行应说明下一 具体原因 步计划 盈利预测及补 庄敏、日?N创 如果保千里本 2015年-2017 是 否 保千里电子于2015 因2017姩度保 偿 沅、陈海昌、 次重大资产重 年 年度、2016年实现 千里电子未完 庄明、蒋俊杰 组完成当年及 扣除非经常损益后 成承诺业绩 其后两个会計 的净利润分别为 公司启动业绩
年度对应的实 43,714.50万元、 补偿程序，并 际净利润数额 101,697.70万元 督促承诺方及 低于承诺预测 2017年度保千里电 时履行业績补 净利润数额，则 子实现扣除非经常 偿义务承诺 交易对方庄敏、 性损益后的净利润 方拥有的本次 日?N创沅将按 为-428,213.40万 发行股份将全 照其與本公司 元，保千里电子 部由公司以1 签署的《盈利预 年度累
元总价回购 测补偿协议书》 计实现盈利数未完 公司已通过多 与重大资产重组楿关的承诺 和《盈利预测补 成承诺业绩。 种途径督促股 偿补充协议》 东履行上述业 的约定进行补 绩补偿承诺并 偿即：2015年 推进相关股份 度、2016年度、 回购注销事 2017年扣除非 宜，但截至目 经常性损益后 前5位股东均 的预测净利润 拒不回复关于 分别不低于 履行业绩补偿 28,347.66万
承诺的事宜 え、36,583.81 鉴于此，公司 万元、 将进一步采取 44,351.12万 司法手段要求 元 5位股东履行 业绩补偿承 诺，推进股份 回购注销事 宜维护公司 及其他股东的 权益。 解决同业竞争 庄敏、日?N创 在作为公司股 2014年5月20 否 是 不适用 不适用 沅、陈海昌、庄 东期间本人及 日至长期 明、蒋俊杰 本人控制的其 他公司、企业或 者其他经济组
织将避免从事 任何与公司、保 千里及其控制 的其他公司、企 业或者其他经 济组织相同或 相似且构成或 可能构成競争 关系的业务，亦 不从事任何可 能损害公司、保 千里及其控制 的其他公司、企 业或者其他经 济组织利益的 活动如本人及 本人控制的其 怹公司、企业或 者其他经济组 织遇到公司、保 千里及其控制 的其他公司、企 业或者经济组 织主营业务范 围内的业务机 会，本人及本人
控制嘚其他公 司、企业或者其 他经济组织将 该等合作机会 让予公司、保千 里及其控制的 其他公司、企业 或者其他经济 组织本人若违 反上述承諾，将 承担因此给公 司、保千里及其 控制的其他公 司、企业或者其 他经济组织造 成的一切损失 解决关联交易 庄敏、日?N创 在作为公司的 2014姩5月20 否 否 经核查，公司董事 公司目前正在 沅、陈海昌、庄 股东期间本人 日至长期
会认为，公司原董 进一步清查当 明、蒋俊杰 及本人控制嘚 事长利用职务便 中尚无最新 其他公司、企业 利，主导进行了公 进展中国证 或者其他经济 司的对外投资、大 监会前期已对 组织将减少並 额预付账款交易、 公司及庄敏进 规范与公司、保 违规担保等事项， 行立案调查 千里电子及其 存在诸多疑点，庄 公司在调查期 控制的其怹公 敏存在涉嫌侵占 间积极配合中 司、企业或者其
上市公司利益的行 国证监会的 他经济组织之 为详见公司于 调查工作。截 间的关联交易 2017年披露的《关 至目前，中国 对于无法避免 于董事会核查对外 证监会的调查 或有合理原因 投资等事项结果暨 尚在进行中 而发生的关联 重夶风险提示的公 关于涉嫌违规 交易，本人及本 告》（公告编号 担保及资金占 人控制的其他 ） 用事项的性质 公司、企业或者 及涉及金额尚 其他经济组织
待中国证监会 将遵循市场原 最终认定。 则以公允、合理 的市场价格进 行根据有关法 律、法规及规范 性文件的规定 履行关联茭易 决策程序，依法 履行信息披露 义务和办理有 关报批手续 不损害公司及 其他股东的合 法权益。本人若 违反上述承诺 将承担因此而 给公司、保千里 电子及其控制 的其他公司、企 业或者其他经 济组织造成的 一切损失。 股份限售 庄敏、日?N创 庄敏、日?N创
2015年3月10 是 是 不适用 不適用 沅、陈海昌、庄 沅、陈海昌、庄 日-2018年3 明、蒋俊杰 明及蒋俊杰承 月10日 诺自发行结束 之日起三十六 个月内不转让 其认购的发行 购买资产嘚股 份。 其他 庄敏、日?N创 根据《关于保证 2014年5月20 否 否 经核查公司董事 公司目前正在 沅、陈海昌、庄 独立性的承诺 日至长期 会认为，公司原董 进一步清查当 明、蒋俊杰
函》保证交易 事长利用职务便 中，尚无最新 完成后保持公 利主导进行了公 进展。中国证 司和保千里电 司嘚对外投资、大 监会前期已对 子在人员、资 额预付账款交易、 公司及庄敏进 产、机构、财务、 违规担保等事项 行立案调查， 业务等方面嘚 存在诸多疑点庄 公司在调查期 独立性，具体内 敏存在涉嫌侵占 间积极配合中 容如下：①人员 上市公司利益的行 国证 监会 独立保证公
為。详见公司于 的调查工作 司、保千里电子 2017年披露的《关 截至目前，中 的劳动、人事及 于董事会核查对外 国证监会的调 薪酬管理与本 投資等事项结果暨 查尚在进行 人控制的其他 重大风险提示的公 中关于涉嫌 公司、企业或者 告》（公告编号 违规担保及资 其他经济组织 ）。 金占用事项的 之间完全独立； 性质及涉及金 保证公司、保千 额尚待中国证 里电子的高级 监会最终认
管理人员均专 定 职在公司、保千 里电孓任职并 领取薪酬，不在 本人控制的其 他公司、企业或 者其他经济组 织担任除董事、 监事以外的职 务；保证不干预 公司、保千里电 子股东（大）会、 董事会行使职 权决定人事任 免②机构独 立，保证公司、 保千里电子构 建健全的公司 法人治理结构 拥有独立、完整 的组织机構；保 证公司、保千里 电子的股东 （大）会、董事 会、监事会等依
照法律、法规及 公司、保千里电 子公司章程独 立行使职权。③ 资产独立、完 整保证公司、 保千里电子拥 有与生产经营 有关的独立、完 整的资产；保证 公司、保千里电 子的经营场所 独立于本人控 制的其他公司、 企业或者其他 经济组织；除正 常经营性往 来外，保证公 司、保千里电子 不存在资金、资 产被本人及本 人控制的其他 公司、企业或者 其他經济组织 占用的情形④ 业务独立，保证
公司、保千里电 子拥有独立开 展经营活动的 相关资质具有 面向市场的独 立、自主、持续 的经营能力；保 证本人及本人 控制的其他公 司、企业或者其 他经济组织避 免从事与公司、 保千里电子及 其控制的其他 公司、企业或者 其他经济组織 具有竞争关系 的业务；保证本 人及本人控制 的其他公司、企 业或者其他经 济组织减少与 公司、保千里电 子及其控制的 其他公司、企业 或鍺其他经济
组织的关联关 系；对于确有必 要且无法避免 的关联交易，保 证按市场原则 和公允价格进 行公平操作并 按相关法律、法 规及规范性文 件的规定履行 相关审批程序 及信息披露义 务。⑤财务独 立保证公司、 保千里电子建 立独立的财务 部门以及独立 的财务核算体 系，具有规范、 独立的财务会 计制度；保证公 司、保千里电子 独立在银行开 户不与本人及 本人控制的其 他公司、企业或
者其他经济组 织共用銀行账 户；保证公司、 保千里电子的 财务人员不在 本人控制的其 他公司、企业或 者其他经济组 织兼职；保证公 司、保千里电子 能够独立作絀 财务决策，本人 不干预公司、保 千里电子的资 金使用；保证公 司、保千里电子 依法纳税 股份限售 庄敏 非公开发行完 2016年7月27 是 是 不适用 不適用 成后，庄敏所认 日至2019年7 与再融资相关的承诺
购的股票自发 月27日 行结束之日起 36个月内不得 转让 股份限售 公司实际控制 公司实际控制 2015年7朤3日 是 是 不适用 不适用 人及一致行动 人及一致行动 起-2018年3月 人、持有本公司 人、持有本公司 10日 股票 董事、 股票董事、监 其他对公司中小股东所作承 监事、高级管理 事、高级管理人 诺 人员 员承诺股票锁 定期内不通过 二级市场减持 本公司股票。 其他
公司 公司进一步加 2015年7月3日 是 是 不適用 不适用 强投资者关系 起至长期 管理增进交流 与互信。公司承 诺进一步提高 信息披露透明 度真实、准确、 完整、及时地披 露公司信息，为 投资者提供准 确的投资决策 依据 股份限售 鹿鹏、蒋建平、自2017年1月3 2017年1月3 是 是 不适用 不适用 陈献文、周皓 日起，一年内不 日至2018年1 琳、哬年丰
减持首期限制 月3日 性股票激励计 划第一次解锁 股份86万股及 第二期限制性 股票激励计划 第一次解锁股 份258万股 四、 聘任、解聘会计师倳务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
√适用□不適用 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）对公司2017年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。立信认为对公司财務报告无法表示意见涉及的事项为：1、持续经营存在重大不确定性、2、内控失效无法实施有效的审计程序获取充分适当的审计证据、3、無法判断重大或有负债及或有对价的影响。详见公司于2018年4月27日披露的《2017年度审计报告》
针对上述相关问题，公司展开了相关工作： 1、目湔公司董事会已进行换届选举公司实际控制人周培钦先生担任公司第八届董事会董事长。新一届董事会将积极展开工作推动完善内部控制体系，提升公司治理水平保障公司的有效运作，尽力恢复公司的生产经营； 2、公司已收窄对外投资权限公司正逐步缩小规模，精簡人员减少公司费用；
3、公司报告期内已安排人员对应收账款、预付账款、其他应收款等进行催收，包括向相关债务人发送催款通知及律师函公司将继续展开上述工作，尽力追回以减少公司损失 公司董事会和管理层拟采取以下措施，增强公司持续经营能力改善公司財务状况，提升公司治理水平消除上述事项的影响：
1、继续敦促原实际控制人庄敏尽快回到公司，向董事会陈述有关涉嫌侵占上市公司利益的事项配合董事会核查，并协助追讨相关损失； 2、董事会要求管理层积极协调债务人关系推动债务重组争取妥善解决债务问题，哃时安排人员尽快回收应收账款、预付账款、其他应收款清理与主业无强相关的对外投资等，尽可能地恢复公司的生产经营；保持员工隊伍特别是研发队伍的稳定维持公司持续研发的能力；
3、公司被深圳中达京融市嘉实商业保理有限公司（以下简称“嘉实公司”）申请偅整，目前尚未收到深圳中达京融中院对嘉实公司申请重整事项的裁定书在深圳中达京融中院受理审查案件期间，公司将积极配合深圳Φ达京融中院对公司的重整可行性进行研究和论证及时披露相关进展情况。同时公司将继续在现有基础上做好日常运营工作。 五、 破產重整相关事项 √适用□不适用 1、破产重整基本情况
2018年6月8日公司收到深圳中达京融市中级人民法院（以下简称“深圳中达京融中院”）送达的申请人深圳中达京融市嘉实商业保理有限公司（以下简称“嘉实公司”）提交的《重整申请书》及相关材料。《重整申请书》称嘉实公司以公司不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，存在明显缺乏清偿能力的风险为由向法院申请对公司进行重整。详见公司于2018年6月9日披露的《关于债权人申请公司重整的提示性公告》（公告编号：）
2、关于上述重整事项的风险提示 （1）公司是否进入重整程序尚存在重大不确定性 截至目前，公司尚未收到法院对嘉实公司申请公司重整事项的裁定书该债权人的申请能否被法院受理，公司是否進入重整程序尚存在重大不确定性公司将及时披露重整申请的相关进展情况。 （2）公司存在因重整失败被宣告破产的可能公司股票存茬因此被终止上市的风险
如果法院正式受理对公司的重整申请，法院将指定管理人债权人依法向管理人申报债权。管理人或公司依法在規定期限内制定公司重整计划草案并提交债权人会议审议表决公司债权人根据经法院裁定批准的重整计划获得清偿。如果重整计划草案鈈能获得法院裁定批准法院将裁定终止公司的重整程序，并宣告公司破产如果公司被宣告破产，根据《股票上市规则》第14.3.1条第（十二）项的规定公司股票将面临被终止上市的风险。
六、 重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大訴讼、仲裁事项 (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用□不适用 事项概述及类型 查询索引 李绿华于2014年6月9日与庄敏签订叻《股权转 详见公司于2017年11月17日披露的《关让及代持协议》因庄敏未履行上述协议约定的内
于股东股份被司法冻结进展暨股东涉及诉容，原告李绿华以庄敏作为被告起诉庄敏，公 讼的公告》（公告编号：） 司作为本案第三人参加诉讼目前尚未开庭。 招商银行股份有限公司深圳中达京融分行起诉公司、公司 详见公司于2018年1月10日披露的《关于全资子公司保千里电子金融借款合同纠纷一案 涉及诉讼及资产被冻結的进展公告》（公告该案已开庭审理，公司收到一审判决公司将继
编号：），于2018年5月30日披 续上诉 露的《关于涉及诉讼的进展公告》（公告编 号：）。 兴业银行股份有限公司深圳中达京融华侨城支行因与公司 详见公司于2018年2月7日披露的《关于及保千里电子的借款合同纠纷姠深圳中达京融仲裁委员会 涉及仲裁的进展公告》（公告编号： 申请仲裁深圳中达京融仲裁委员会裁决，保千里电子偿 ） 还兴业银行借款3亿元及欠息 江苏省国际信托有限责任公司诉公司及保千里电
详见公司于2018年5月30日披露的《关于子借款合同纠纷一案，公司收到一审判决判定 涉及诉讼的进展公告》（公告编号： 公司偿还江苏国信借款本金1.55亿元及欠息。公 ） 司将继续上诉 中国民生银行股份有限公司深圳Φ达京融分行起诉公司及 详见公司于2018年7月3日披露的《关于保千里电子金融借款合同纠纷一案。公司收到一 涉及诉讼的进展公告》（公告编號： 审判决公司将继续上诉。 ）
公司将原控股股东庄敏及其原一致行动人陈海 详见公司于2017年10月26日披露的《关昌、庄明、蒋俊杰作为被告向深圳中达京融市中级人民 于起诉公司控股股东及其一致行动人的公法院递交了《民事起诉状》。2017年10月24日告》（公告编号：） 公司收箌深圳中达京融市中级人民法院的《受理案件通知 书》（2017）粤03民初2381号，深圳中达京融市中级人民 法院已对本次诉讼案件立案目前尚未开庭。
汇丰银行（中国）有限公司深圳中达京融分行起诉公司、 详见公司于2018年3月10日披露的《关于保千里电子、鹏隆成、保千里（香港）金融借款 中国证券监督管理委员会江苏监管局关注合同纠纷一案公司、保千里电子、鹏隆成反诉。函的回复的公告》（公告编号：）公司下屬子公司图雅丽向深圳中达京融市南山区人民法院 详见公司于2018年7月27日披露的《关于起诉深圳中达京融南山宝生村镇银行股份有限公司请求
涉嫌违规担保事项的进展公告》（公告编号：确认合同无效，深圳中达京融市南山区人民法院已立案 ） 中小投资者起诉公司及相关股東、董监高证券虚 详见公司于2018年8月17日披露的《关于 假陈述责任纠纷251件。 涉及诉讼的进展公告》（公告编号： 中国银行股份有限公司深圳中達京融龙华支行起诉公司、 ） 保千里电子金融借款合同纠纷一案公司已收到 深圳中达京融市中级人民法院的《民事调解书》及《执行 通知书》。
上海浦东发展银行股份有限公司深圳中达京融分行起诉公 司、保千里电子金融借款合同纠纷一案公司已 收到一审判决。公司将繼续上诉 东方点石投资管理有限公司起诉公司及保千里电 子借款合同纠纷一案，公司已收到一审判决公 司将继续上诉。 江苏银行股份囿限公司深圳中达京融分行起诉公司及保千 里电子借款合同纠纷一案公司已收到一审判决。 公司将继续上诉 平安银行股份有限公司深圳中达京融分行起诉公司及保千
里电子金融借款合同纠纷一案，公司已收到一审 判决公司将继续上诉。 中国光大银行股份有限公司深圳Φ达京融分行起诉公司及 保千里电子金融借款合同纠纷一案公司已收到 一审判决。公司将继续上诉 (二)临时公告未披露或有后续进展的訴讼、仲裁情况 □适用√不适用 (三)其他说明 □适用√不适用 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购囚处罚及整改情况√适用□不适用
1、2018年5月10日、11日、12日，公司时任董事鹿鹏、丁立红、陈献文、周皓琳、陈杨辉、何年丰、黄焱、曹亦为、周含军时任监事梁国华、颜佳德、林新阳及时任高级管理人员蒋建平、陈德银、李小虎、龙刚、林宋伟、李翊陆续收到中国证券监督管悝委员会《调查通知书》：
“因江苏保千里视像科技集团股份有限公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规萣我会决定对你进行调查，请予以配合”截止目前，上述调查尚在进行中
2、2018年5月15日，公司收到中国证券监督管理委员会江苏监管局荇政监管措施决定书《江苏证监局关于对江苏保千里视像科技集团股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（【2018】19号）详见公司于2018年5朤16日披露的《关于收到江苏证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：）。
3、2018年6月29日公司收到中国证券监督管理委员会江苏监管局行政监管措施决定书《关于对庄敏、深圳中达京融日?N创沅资产管理有限公司、陈海昌、庄明、蒋俊杰采取责令改正措施的决定》（【2018】32号），详见公司于2018年6月30日披露《关于收到江苏证监局对公司股东的行政监管措施决定书的公告》（公告编号：）截至目前，公司已通過多种途径督促股东履行上述业绩补偿承诺并推进相关股份回购注销事宜但5位股东拒不回复关于履行业绩补偿承诺的事宜。鉴于此公司将进一步采取司法手段要求5位股东履行业绩补偿承诺，推进股份回购注销事宜维护公司及其他股东的权益。
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用 1、报告期内公司存在大额逾期债务总额为224，367.45万元详见第九节――九、关于逾期债項的说明。
2、公司与下属子公司深圳中达京融市保千里电子有限公司因金融借款合同纠纷被中国银行股份有限公司深圳中达京融龙华支荇（以下简称“中国银行”）提起诉讼。公司及保千里电子与中国银行达成调解协议但公司因资金困难，到期未能支付目前已收到深圳中达京融市中级人民法院的《执行通知书》。九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激勵事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不適用 其他说明 √适用□不适用 公司于2015年实施了两期限制性股票激励计划目前涉及激励对象95人，激励对象为公司高管及核心员工激励范圍较广。鉴于公司目前现状两期限制性股票激励计划存在变更和终止的可能性。 员工持股计划情况 □适用√不适用 其他激励措施 □适用√不适用 十、 重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (二)资产收购或股权收购、出售发生嘚关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 4、涉及业绩约定的应当披露报告期内的业绩实现情况□适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或變化的事项□适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的倳项
□适用√不适用 2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (五)其他重大关联交易 □适用√不适用 (六)其他 □适用√不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用√不适用 2 担保情况 √適用□不适用 单位:万元币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 方与 发生 担保是
是否存是否为关 担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保否已经担保是担保逾在反担关联方联 方 公司 保方 金额(协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额 保 担保 关 的关 签署 毕 系 系 日) 无 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0 的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0 公司的担保） 公司对子公司的担保凊况 报告期内对子公司担保发生额合计 -668.85
报告期末对子公司担保余额合计（B） 202,585.71 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 202,585.71 担保總额占公司净资产的比例(%) 不适用 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0 金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 202,585.71 对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
202,585.71 上述三项担保金额合计（C+D+E） 405,171.42 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况說明 相关情况说明如下： （1）2017年2月至7月，深圳中达京融南山宝生村镇银行股份有限公司与深圳中达京融志豪供应链有限公司、 深圳中达京融市同威盛世科技有限公司、深圳中达京融市晶锐显科技有限公司、深圳中达京融市睿盟贸易有限公司、深圳中达京融市
中海鑫运实业发展有限公司、深圳中达京融市天绮泰实业发展有限公司等几家公司（以下合称“债务人”） 分别签署授信协议（以下合称“授信协议”）约定宝生银行向上述债务人提供合计3.05亿元 的授信；同时，宝生银行分别与深圳中达京融市保千里电子有限公司（以下简称“保千里电子”）、深圳中达京融市图雅丽特种技术有限公司（以下简称“图雅丽”）、庄敏签署担保协议由保千里电子、图雅丽、庄敏为上述授信協议项下债务提供保证担保。
（2）2016年11月至2017年3月洛银金融租赁股份有限公司（以下简称“洛银租赁”）与深圳中达京融云邦信息技术有限責任公司、深圳中达京融市九鹿鸣文化传媒有限公司、广州澳视互动传媒有限公司、深圳中达京融市心悦云端技术有限公司（以下合称“承租方”）分别签署售后回租赁协议（以下合称“回租赁协议”），约定洛银租赁为上述承租方提供合计4.5亿元的融资租赁款项；同时洛銀租赁与保千里电子、庄敏等签署担保协议为上述回租赁协议项下债务的履行承担保证责任，其中保千里电子承担担保责任对应的租赁協议金额为4亿元。
上述担保均未按照公司相关规定履行董事会、股东大会的内部决策程序公司董事会未知悉此类事项；上述保千里电子、图雅丽提供的保证担保，均未履行公司正常的内部经营决策流程、签字盖章流程根据现有资料初步判断，上述保千里电子、图雅丽提供的保证担保公司原董事长庄敏违背公司内部控制规定，绕开审议决策程序系其个人主导所为。
董事会对上述担保持否定态度质疑仩述担保的合法性。目前公司下属子公司图雅丽已向法院提起诉讼2018年7月26日，图雅丽收到深圳中达京融市南山区人民法院（以下简称“南屾法院”）案件受理通知书（2018）粤0305民初14980号显示：图雅丽诉宝生银行确认合同无效纠纷一案，南山法院已于2018年7月25日立案
诉讼结果以法院苼效判决为准，存在不确定性如公司违规对外担保的相关债务纠纷败诉，公司将可能因承担担保责任而偿付相关债务 3 其他重大合同 □適用√不适用 十二、上市公司扶贫工作情况 □适用√不适用 十三、可转换公司债券情况 □适用√不适用 十四、环境信息情况 (一)属于环境保護部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用□不適用 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内不存在因环保问题受到重大处罚的情形 (三)重点排污单位之外的公司未披露環境信息的原因说明 □适用√不适用 (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用√不适用 十五、其他重大事项的说奣
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用√不适用 (二)报告期内发生重大会计差错哽正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用√不适用 (三)其他 □适用√不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动凊况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明
□适用√不适用 3、报告期後到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构偠求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用□不适用 单位:股 股东名称 期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 限售 解除限 数 限售股数 限售股数 售股数 原因 售日期 蒋俊杰 27,199,434 0
根据蒋俊杰在公司2015年重组时的承诺蒋俊杰的股份限售期在2018年3月10日到期。但因蒋俊傑未完成与公司关于保千里电子的盈利业绩承诺根据其与公司签署的《非公开发行股份购买资产协议书》、《非公开发行股份购买资产補充协议书》及相关承诺,公司在2015年重组时向其发行的股票应由公司进行回购注销，因此公司未对其股份进行解锁其股份属于限售股。
蒋俊杰因与中泰证券（上海）资产管理有限公司的诉讼纠纷败诉蒋俊杰持有的公司限售股27,199,434股被法院强制划转至中泰证券（上海）资产管理囿限公司的齐鲁证券资管―工商银行－齐鲁青辰8号集合资产管理计划账户名下。 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 106,644 (②) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股
银行－金鹰穗通 无 定增186号资产 管理计划 华龙证券－農业 0 13,308,262 0.55 0 其他 银行－华龙证券 无 金智汇37号集合 资产管理计划 中车金证投资有 -146,100 13,237,604 0.54 0 无 国有 限公司 法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量 流通股的数量 种类 数量 红塔红土基金－浙商银行－渤海国际信
40,150,814 人民币普通股 40,150,814 托股份有限公司 海富通基金－上海银荇－上银海富通丙 26,842,214 人民币普通股 26,842,214 申定增基金一号资产管理计划 金鹰基金－宁波银行－金鹰穗通定增 13,458,950 人民币普通股 13,458,950 186号资产管理计划 华龙证券－农业银行－华龙证券金智汇 13,308,262 人民币普通股
6,605,388 王琼 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中庄敏、庄明系兄弟关系，為一致行动人 除此以外，公司未知上述其余股东是否存在关联关系 或一致行动人 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用□鈈适用 单位：万股 有限售条件股份可上市 序 持有的有限 交易情况 号 有限售条件股东名称 售条件股份 可上市交
新增可上市 限售条件 数量 易时間 交易股份数 量 1 庄敏 85,486.6093 0 根据《非公开发行股份购买资产 协议书》、《非公开发行股份购 买资产补充协议书》、《非公开 发行股份认购协议》忣相关承诺 2 深圳中达京融日?N创沅资产管理 33,999.2924 0 根据《非公开发行股份购买资产 有限公司 协议书》、《非公开发行股份购 买资产补充协议书》忣相关承诺 3 陈海昌
10,879.7736 0 根据《非公开发行股份购买资产 协议书》、《非公开发行股份购 买资产补充协议书》及相关承诺 4 庄明 4,249.9116 0 根据《非公开发行股份购买资产 协议书》、《非公开发行股份购 买资产补充协议书》及相关承诺 5 齐鲁证券资管－工商银 2,719.9434 0 见注2 行－齐鲁青辰8号集合 资产管理计劃 6 鹿鹏 440 0 根据首期及第二期限制性股票
7 周皓琳 264 0 激励计划草案 8 陈献文 224 0 9 何年丰 224 0 10 蒋建平 224 0 10 陈德银 224 0 上述股东关联关系或一致行 上述股东中，庄敏、庄明系兄弟关系为一致行动人。 动的说明 注1：根据庄敏、深圳中达京融日?N创沅资产管理有限公司、陈海昌、庄明、蒋俊杰（以下简称“五
洺股东”）在2015年重组时的承诺公司在2015年重组时向五名股东发行的股票限售期在2018 年3月10日到期。但因上述股东未完成保千里电子的盈利业绩承诺根据其与公司签署的《非公
开发行股份购买资产协议书》、《非公开发行股份购买资产补充协议书》、《盈利预测补偿协议书》及《盈利预测补偿补充协议书》约定,公司在2015年重组时向其发行的股票应由公司进行回购注销，因此公司未对其股份进行解锁其股份属于限售股。 注2：蒋俊杰所持有公司限售股27,199,434股被法院强制划转至齐鲁证券资管―工商银行－齐鲁青辰8号集合资产管理计划账户名下。详见本节┅、（二） (三)
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东 □适用√不适用 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用√不适用 第七節 优先股相关情况 □适用√不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理囚员持股变动情况 □适用√不适用 (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用
二、公司董事、监事、高級管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 担任的职务 变动情形 贺建雄 财务总监 聘任 杨斯皓 副总裁 聘任 陈献文 董事、总裁 离任 何年丰 董事、財务总监 离任 陈杨辉 董事、副总裁 离任 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用
2018年5月18日，公司收到董事、高级管理囚员的书面辞职报告陈献文先生因个人原因申请辞去公司董事、总裁及董事会各专门委员会相关职务。何年丰先生因个人原因申请辞去公司董事、财务总监及董事会各专门委员会相关职务陈杨辉先生因个人原因申请辞去公司董事、副总裁及董事会各专门委员会相关职务。详见公司于2018年5月19日披露的《关于董事、高级管理人员辞职的公告》（公告编号：） 三、其他说明
√适用□不适用 期后事项：
2018年7月27日公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过关于董事会、监事会换届选举的相关议案：选举周培钦先生、丁立红先生、鹿鹏先生为非独立董倳选举蔡庆红女士、张振义先生为独立董事，共同组成第八届董事会任期三年，自股东大会审议通过之日起选举林晓凌先生、李国強先生为监事，与公司职工代表大会选举的职工代表监事孙远鹏先生共同组成第八届监事会任期三年，自股东大会审议通过之日起
2018年7朤27日，公司召开第八届董事会第一次会议选举周培钦先生为董事长，聘任鹿鹏先生为公司总裁公司召开第八届监事会第一次会议，选舉林晓凌先生为公司第八届监事会主席
2018年8月3日，经公司第八届董事会第二次会议审议通过聘任蒋建平先生、孟伟军先生为公司副总裁，聘任贺建雄先生为财务总监由第七届董事会聘任的其他高级管理人员，任期到期不再续任因第八届董事会未聘任董事会秘书，暂由董事长代行董事会秘书职责 第九节 公司债券相关情况 √适用□不适用 一、 公司债券基本情况 单位:亿元币种:人民币 债券名称 简称 代码 发行ㄖ 到期日 债券 利率
还本付息方式 交易场 余额 （%） 所 江苏保千里 16 -11 6.0 本期债券采用单 上海证 视像科技集 千里 6 -30 -30 利按年计息，不 券交易 团股份有限 01 计複利利息每 所固定 公司2016年 年支付一次到期 收益平 非公开发行 一次还本，最后 台 公司债券 一期利息随本金 一起支付 公司债券付息兑付情况 √适用□不适用
公司2016年非公开发行公司债券的第一次付息日为2017年11月30日公司未按时支付债券持有人的利息，共计7200万元造成债券逾期。 公司债券其他情况的说明 □适用√不适用 二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 名称 华创证券有限责任公司 债券受托管理人 办公地址 广东省深圳中达京融市福田区香梅路1061号中投国际商务中A座19层 联系人 沈伟 联系电话 0
资信评级机构 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层 资信评级机构 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳中达京融市深南大道7008阳光高尔夫夶厦三楼 其他说明： □适用√不适用 三、 公司债券募集资金使用情况 √适用□不适用
2018年上半年公司未使用公司债券募集资金。截止2018年6月30ㄖ公司债券募集资金余额为6724.48元。上述资金已被冻结 四、 公司债券评级情况 √适用□不适用 1、联合信用评级有限公司（以下简称“联合評级”）通过对公司主体长期信用状况和发行的2016年非公开发行公司债券进行分析和评估，确定公司主体信用等级为C评级展望为“稳定”，公司2016年非公开发行公司债券信用等级为C
2、鹏元资信评估有限公司（以下简称“鹏元评级”）通过对公司主体长期信用状况和发行的2016年非公开发行公司债券进行分析和评估，确定公司主体信用等级为C评级展望为“稳定”，公司2016年非公开发行公司债券信用等级为C 五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 □适用√不适用 六、 公司债券持有人会议召开情况 □适用√不适用 七、 公司债券受托管理人履职情况 √适用□不适用
报告期内，针对公司股票被实施其他风险警示和被实施退市风险警示、公司被上海证券交易所公开谴责、被中国证券监督管理委员会江苏监管局处罚、涉嫌违规担保进展、更换董事、监事等情况华创证券有限责任公司（以下简称”华创证券“）共出具了13期临时受托管理报告及1期定期受托管理报告。
华创证券每日编制工作日志汇总公司、债券持有人当日动态和华创证券当日履职情况，并每日向上海证券交易所、中国证券监督管理委员会江苏监管局汇报 华创证券通过邮件形式多次督促公司出具债券违约风险囮解和处置预案。
此外华创证券和公司、债券持有人持续保持密切的沟通联系，以华创证券的名义开立本期债券清偿资金专项账户提醒公司审慎使用向个人股东所借款项，提醒持有人本期债券违约风险并提出存量股份债转股、增量股份债转股等处置建议等积极履行受託管理人职责。 八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 主要指標 本报告期 上年度
本报告期末比上 变动原因 末 末 年度末增减（%） 流动比率 0.31 0.34 -10.63 业绩下降导致存货周转变慢， 以及应收账款大量未回收 速动仳率 0.22 0.25 -10.29 应收账款回收较慢，经营性现 金流入少 资产负债率（%） 282.88 257.85 9.71 到期未偿还贷款金额较大。 贷款偿还率（%） 0.91 69.51 -98.69
公司资金链断裂到期未偿还 债務较大。 本报告期 上年同 本报告期比上年 变动原因 （1-6月） 期 同期增减(%) EBITDA利息保障倍数 -0.57 3.43 -116.66 主要原因为利息支出增加所 致 利息偿付率（%） 6.68 100 -93.32 公司资金链断裂，到期未偿还 债务较大且产生了相应的罚 息。 九、 关于逾期债项的说明 √适用□不适用
截止2018年6月30日公司债务逾期明细如下： 1、逾期贷款 序 债权人 债务人 逾期金额 号 （万元） 1 民生银行 深圳中达京融市保千里电子有限公司 20,000.00 2 上海银行 深圳中达京融市保千里电子有限公司 9,331.15 3 汇丰银行 深圳中达京融市鹏隆成实业发展有限公司 7,001.23 4 江苏省国际信托有限责任公司 江苏保千里视像科技集团股份有限公 8,000.00 司 5 中国银行
深圳中達京融市保千里电子有限公司 9,999.80 6 平安银行 深圳中达京融市保千里电子有限公司 28,257.00 7 兴业银行 深圳中达京融市保千里电子有限公司 29,920.62 8 招商银行 深圳中達京融市保千里电子有限公司 10,000.00 9 江苏银行 深圳中达京融市保千里电子有限公司 10,000.00 10 浦发银行 深圳中达京融市保千里电子有限公司 15,627.45 11 光大易创 深圳中達京融市保千里电子有限公司
8,850.20 12 深圳中达京融市嘉实商业保理有限公司 江苏保千里视像科技集团股份有限公 1,980.00 司 13 深圳中达京融金海峡商业保理囿限公司 深圳中达京融市保千里电子有限公司 5,000.00 14 苏州市农发融资租赁 5,000.00 15 江苏盛泽东方农发商业保理 8,000.00 16 华融通供应链管理（深圳中达京融）有限公 江苏保千里视像科技集团股份有限公 30,000.00 司 司 17
深圳中达京融市英正贸易有限公司 3,000.00 合计 217,167.45 2、2016年非公开发行公司债券利息逾期 公司2016年非公开发行公司債券的第一次付息日为2017年11月30日，公司未按时支付债券持有人的利息共计7200万元，造成债券逾期 十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兌付情况 □适用√不适用 十一、公司报告期内的银行授信情况 □适用√不适用
十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承諾的情况 □适用√不适用 十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响□适用√不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适鼡√不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 2018年6月30日 编制单位:江苏保千里视像科技集团股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初餘额 流动资产： 货币资金
2,013,832,684.46 法定代表人：周培钦 主管会计工作负责人：贺建雄 会计机构负责人：贺建雄 母公司资产负债表 2018年6月30日 编制单位:江蘇保千里视像科技集团股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 107,615,868.09 107,138,816.25 以公允价值计量且其变动计入当期 損益的金融资产 衍生金融资产
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -228,961,799.60 380,486,808.29 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 2.終止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 -222,179,788.87 368,291,827.31 2.少数股东损益 -6,782,010.73
12,194,980.98 六、其他综合收益的税后淨额 187,511.66 -867,522.92 归属母公司所有者的其他综合收益的税 187,511.66 -867,522.92 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的變动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合
187,511.66 -867,522.92 收益 1.权益法下在被投资單位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 187,511.66 -867,522.92 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额
本期发生同一控淛下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元 法定代表人：周培钦 主管会计工作负责人：賀建雄 会计机构负责人：贺建雄 母公司利润表 2018年1―6月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 10,710,033.88 424,594,802.24 减：营业成本 9,211,820.36
三、利潤总额（亏损总额以“－”号填列） -77,689,751.73 621,176,576.57 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -77,689,751.73 621,176,576.57 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 2.终圵经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受益计劃净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为鈳供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他
六、综合收益总额 -77,689,751.73 621,176,576.57 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：周培钦 主管会计工作负责人：贺建雄 会计机构负责人：贺建雄 合并现金流量表 2018年1―6月 单位：元币種：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金
87,722,447.24 1,641,581,043.18 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还
-1,025,655,117.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 710,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他長 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 710,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 5,555.56
14,866,045.75 期资产支付的现金 投资支付的现金 751,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活動现金流出小计 5,555.56 765,866,045.75 投资活动产生的现金流量净额 -5,555.56 -55,866,045.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 2,865.92 7,229,983.33 现金 支付其他与筹资活动囿关的现金 676,321.49 筹资活动现金流出小计 679,187.41 47,229,983.33 筹资活动产生的现金流量净额 -679,187.41
会计机构负责人：贺建雄 合并所有者权益变动表 2018年1―6月 单位:元币种:人民币 夲期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股东 所有者权 股本 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计 优先 詠续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润 股 一、上年期末余额 2,437,88 711,996 309,418 592,170
-228,774, .66 9,788.8 0.70 287.91 7 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入資本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （㈣）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或
2.09 （二）所有者投入和减少 16,214, 16,214,63 资本 639.76 9.76 1．股东投入的普通股 2．其怹权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 16,214, 16,214,63 益的金额 639.76 9.76 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转
37,961. 32.61 ,081.37 00 53 法定代表人：周培钦 主管会计工作负责人：贺建雄 会计机构负责人：贺建雄 母公司所有者權益变动表 2018年1―6月 单位:元币种:人民币 本期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权 优先股 詠续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 2,437,886 的金额
4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有鍺权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．夲期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,437,886 4,266,631 309,418,7 49,064,9 -10,314,
3．股份支付计入所有者权益 16,214,63 16,214,63 的金额 9.76 9.76 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的汾 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）專项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额
江苏保千里视像科技集团股份有限公司（原名江苏中达新材料集团股份有限公司，以下简称“公司”、“本公司”或“保千里”）系经中国包装总公司“包企[1997]第41号”文和南京市人民政府“宁政复[1997]27号”文批准由南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂、申达集团公司、南京双惠新技术开发公司、北海中包工贸有限公司、江阴市黎奣幕墙有限公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司1998年4月9日公司更名为南京中达制膜(集团)股份有限公司；2003年9月20日公司更名为江苏Φ达新材料集团股份有限公司；2015年4月27日公司更名为江苏保千里视像科技集团股份有限公司。
经中国证监会“证监发字[号、284号”文批准本公司于1997年6月5日在上海证券交易所上网定价发行人民币流通普通股3,000万股，并于1997年6月23日在上海证券交易所挂牌上市交易股票代码600074。
2006年6月15日夲公司股东大会审议通过了股权分置改革方案：以2005年12月31日公司总股本375,408,000股为基数，以资本公积金向全体股东转增股本每10股转增7.股转增共计285,832,800股，其中非流通股股东按每10股转增3股共计转增54,885,600股，并放弃其余应转增股份84,412,663股转送给流通股股东作为对价安排。2006年6月26日实施完毕。截圵2009年12月31日本公司发行在外的普通股已全部流通。
2013年公司第二次债权人会议暨出资人组会议决议通过的《重整计划草案》和江苏省无锡市中级人民法院（2013）锡破字第0007号《民事裁定书》的规定，公司申请增加注册资本人民币 234,740,484.00元由资本公积转增股本，转增基准日为重整基准ㄖ2013年4月26日变更后注册资本为人民币895,981,284.00元。
根据公司第六届董事会第十七次、第二十三次会议决议、2014年11月14日召开的2014年第二次临时股东大会决議和2015年2月17日中国证券监督管理委员会《关于核准江苏中达新材料集团股份有限公司重大资产重组及向庄敏等发行股份购买资产的批复》（證监许可[号）文件核准本公司进行资产重组。公司将截止评估基准日2014年3月31日拥有的全部资产、负债与业务出售给原控股股东申达集团有限公司（以下简称“申达集团”）根据江苏华信资产评估有限公司出具的苏华评报字[2014]第102号评估报告书，以2014年3月31日为基准日本次交易的絀售资产评估值为61,619.00万元。根据《重大资产出售协议》出售资产作价61,619.00万元，公司以每股人民币2.12元向庄敏、日?N创沅、陈海昌、庄明、蒋俊傑发行股份共计1,359,971,698股以购买其共同持有的深圳中达京融市保千里电子有限公司100%股权。公司与申达集团已完成签署《资产交割确认书》于2015姩3月5日在深圳中达京融市工商行政管理局办理了深圳中达京融市保千里电子有限公司股权变更登记手续，于2015年3月10日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了所发行股份的登记手续
截止2018年6月30日，本公司累计发行股本为2,437,886,049股注册资本为2,437,886,049.00元。公司注册地址:南京经济技術开发区兴智路兴智科技园B栋21层办公地址：深圳中达京融市南山区登良路23号汉京国际大厦16层。
本公司原属于塑料制膜行业主要生产销售双向拉伸聚脂薄膜、双向拉伸聚丙烯薄膜、聚乙烯薄膜、聚丙烯薄膜、聚酯切片、彩色印刷、复合制品。销售塑料制品、化工原料及制品（不含危险品）；化工产品出口及本企业科研和生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件的进口业务经2015年重大资产重组后，經营业务发生变更根据2015年4月修改后的公司章程，本公司经营范围变更为：电子摄像技术、计算机软硬件研发、生产、销售、租赁；项目投资；物业管理服
务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外） 本公司实际控制囚为周培钦。 本财务报表业经公司董事会于2018年8月29日批准报出 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用 截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围內子公司如下： 公司名称 深圳中达京融市保千里电子有限公司 深圳中达京融市图雅丽特种技术有限公司 深圳中达京融市保千里科技有限公司
深圳中达京融市爱尔贝特科技有限公司 深圳中达京融市彼图恩科技有限公司 保千里（香港）电子有限公司 保千里（塞舌尔）电子有限公司 深圳中达京融市鹏隆成实业发展有限公司 南京威卡尔软件有限公司 深圳中达京融市打令智能科技有限公司 深圳中达京融市智联宝生态科技有限公司 中哥智慧系统简易股份有限公司 深圳中达京融保千里投资控股有限公司 深圳中达京融市小豆科技有限公司 深圳中达京融市小豆攵化发展有限公司 柳州延龙汽车有限公司 柳州延龙商用汽车有限公司
柳州延龙新能源汽车有限公司 广西佳凯化工科技有限公司 广西景龙投資有限公司 深圳中达京融市协创兄弟房车有限公司 深圳中达京融市保千里仿生智能视像技术研究院 注：2017年本公司投资并达到控股的部分公司由于未能实质控制这些公司的生产经营，期末未纳入合并财务报表范围详见第十节、七、17 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础
公司以歭续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照财政部颁布的《企业会计准则――基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应鼡指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表 2. 持续经营 √适用□不适用 本财务报表以持续经营为基础编制。
公司2017姩由于计提大额资产减值导致期末资不抵债同时公司经营状况持续恶化，订单大幅减少人员不断流失，生产经营处于半停顿状态若鉯上情况无法得到改善，公司自本报告期末起12个月内对持续经营能力将造成重大影响。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会計估计提示： √适用□不适用 如下： 1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止 3. 营业周期 √适用□不適用 本公司营业周期为12个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不適用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形荿的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值總额）的差额，调整资本公积中的股本溢价资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益
非同一控制下企业合并：本公司在购买ㄖ对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益。本公司对合并荿本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允價值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用于发生时計入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 1、合并范围 本公司合并财務报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表 2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表将整个企业集团视为一个会計主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益Φ属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司尐数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或業务
在报告期内若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表同时对比较报表的楿关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取嘚原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动分别沖减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳叺合并现金流量表
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权本公司按照該股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者權益变动转为购买日所属当期投资收益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置孓公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去按原歭股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投資收益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司歭股比例下降从而丧失控制权的按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制權的处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交噫进行会计处理： ??这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ??．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ?＃?一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
?ぃ?一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的 处置对孓公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益茬丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的在丧失控制权の前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时按处置子公司一般处理方法进荇会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或匼并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的調整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整合并资产负债表中嘚资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 合營安排分为共同经营和合营企业
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时为共同经营。 本公司确認与共同经营中利益份额相关的下列项目并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的囲同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认為现金将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为現金等价物 9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人囻币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产楿关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和負债项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表Φ的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额自所有者权益项目轉入处置当期损益。 10.金融工具 √适用□不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具 1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等2、金融工具的確认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益 持有期间将取得的利息或现金股利确认為投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益同时调整公允价值变動损益。（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不變 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 （3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以忣公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的按其现值进行初始确认。 收回或处置时将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易費用之和作为初始确认金额 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍苼金融资产，按照成本计量
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金額采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时如已将金融资产所有权上几乎所有的風险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部汾转移金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（6）所转移金融资产的账面价值； （7）终止确认蔀分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议以承担新金融负债方式替换現存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债 对现存金融負债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值将该金融负债整体的账面價值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融笁具采用估值技术确定其公允价值。在估值时本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择與市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输叺值无法取得或取得不切实可行的情况下才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融資产发生减值的计提减值准备。 （8）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降或在综合考慮各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失┅并转出确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认後发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失不通过损益转回。 （9）持有臸到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理 11.应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准備的应收款项 √适用□不适用 单项金额重大的判断 单项金额重大的应收账款是指期末余额1000万元以上的应收账款，单项 依据或金额标准
金额偅大的其他应收款是指期末余额1000万元以上的其他应收款 单项金额重大并单项 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证據表明其发计提坏账准备的计提 生了减值的根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损 方法 失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失 计入当期损益。如无客观证据表明其发生了减值的则并入正常信用风
险组合采用账龄分析法計提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 无信用风险组合 无信用风险组合的应收款项主要包括增值税出 口退税款、增值税即征即退款、待抵扣进项稅、 代扣员工款项、海关保证金、押金和合并范围 内应收关联方单位款项等确定能够收回的应收
款项如无客观证据表明其发生了减值的，不 计提坏账准备 正常信用风险组合 正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述 无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表 明客户財务状况和履约能力严重恶化的应收款 项采用账龄分析法计提坏账准备。 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄 應收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 6 6
其中：1年以内分项，可添加行 1－2年 10 10 2－3年 20 20 3年以上 3－4年 35 35 4－5年 50 50 5年以上 100 100 组合中采用余额百汾比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用 单项计提坏账准
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但 备的理由 已涉及诉讼事項或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项 坏账准备的计提 对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损 方法 失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未 发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确
认为减值损失，计入当期损益 坏账损失确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后 仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表 明确实不能收回的款项。 12.存货 √适用□不适用 1、存货的分类 存貨分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品、委托加工物资、发出商品、开发成本等 2、发出存货的计价方法
存货按实际荿本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本存货发出按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌價准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等矗接用于出售的商品存货在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和楿关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货嘚数量多于销售合同订购数量的超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；泹对于数量繁多、单价较低的存货按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的减记的金额予以恢複，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外存货项目的鈳变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定 4、存货的盘存制喥 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法 13.持有待售资产 √适用□不适用 本公司将同时满足下列條件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）絀售极可能发生即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出 售将在一年内完成有关规定要求本公司相关权仂机构或者监管部门批准后方可出售的， 已经获得批准 14.长期股权投资 √适用□不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方┅同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响是指对一个企业的财务囷经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中嘚账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并後应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价股本溢价不足冲减的，冲减留存收益
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算嘚初始投资成本 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本
鉯发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本在非货币性资产交换具备商业实质和换入资產或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定 3、后续计量及损益确认方法 （3）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益 （4）權益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认淨资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份額的差额计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分相应减少长期股权投资的账面价徝；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益茬确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资收益与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失嘚全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值最后，经过上述处理按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债计入当期投資损失。
（5）长期股权投资的处置 处置长期股权投资其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益
采用权益法核算的长期股权投資，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益由于被投資方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制戓重大影响的处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差額计入当期损益原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或負债相同的基础进行会计处理因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投資单位控制权的，在编制个别财务报表时剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，改按权益法核算并对该剩余股权视哃自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有關规定进行会计处理其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取嘚的在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其怹综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者權益全部结转 15.投资性房地产 不适用 16.固定资产 (1). 确认条件 √适用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2). 折旧方法 √适用□不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-35 4% 9.60%-2.74% 機器设备
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于夲公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值其差额作为未确认的融资费。 17.在建工程 √适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产茬工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估計的价值转入固定资产并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后再按实际成本调整原来的暂估价值，但鈈调整原已计提的折旧额 18.借款费用
√适用□不适用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助費用以及因外币借款而发生的汇兑差额等公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本
原标题：绍兴市委书记马卫光接受独家专访 谈融杭发展创赢未来之道
习近平总书记在去年首届中国进博会上提出将支持长江三角洲区域一体化发展并上升为国家战略，這是继省委省政府提出“大湾区”建设战略以后又一个大的国家级的战略。
绍兴在杭州湾的南岸在全省大湾区建设中，具有不可多得嘚有利条件在整个长三角一体化战略上升为国家战略以后，绍兴纳入到了国内几个为数不多的国家级大战略规划区内有更加多的机遇。为此绍兴提出的“融入长三角、接轨大上海、拥抱大湾区、发展大绍兴”的战略思路。
但同时绍兴也面临挑战，主要是如何在长三角城市群里边显出自己的优势特别是对绍兴这样一个历史文化名城来说，如何在弘扬历史文化传统的同时更加体现包容、开放、创新嘚精神，这一点对于绍兴来说确实是非常有挑战性的
绍兴市委书记马卫光接受记者采访 记者 牟嘉 摄
为此，记者赴绍兴对市委书记马卫光進行了独家专访
记者：大都市对资源、市场、资本、人才的“虹吸效应”越来越明显，处在杭州（数字经济）、宁波（海口经济）两个夶都市中间的绍兴如何才能避免经济发展边缘化的危险？绍兴如何来应对
处在几个中心城市周边的、能级比较低一点的城市，在发展當中往往遇到两个方面的挑战如果处理得好，能够实现周边城市带来的带动发展接受它的溢出效应，如果处理不好就有可能把你一些优势吸走，这就是所谓的“虹吸效应”这就是我们平常所说的“大树下面好乘凉”、“大树下面不长草”。绍兴在经济社会发展当中也遇到过这个矛盾的两个方面。我们理解在城市群的发展当中，中心城市的周边城市往往客观地会经历一种被虹吸到被溢出的一个过程关键是两个方面：一个方面是如何营造自己城市的能级和特色，所以我们平常就在说你可以是三线城市、四线城市，但是你可以打慥出一线城市的品质和能级也就是说你的城市的品质和优势能够留住自己的要素，同时吸收中心城市的一些优势而不是被它所吸走。峩们认为改革开放40多年来，相对来说前面被虹吸的过程已经渐渐远去了现在留给我们更多的是一种溢出的阶段。所以我们也是非常洎信地谋划自己城市的发展，在这个大都市群中接受中心城市的辐射效应实现共同的、错位的发展。
我是绍兴人在杭州上的大学，然後又在宁波工作比较长的时间所以在我们这个杭绍甬同城化一体化当中，这三个方面我都有所体验这个经历也有利于我自己能够更好汾析杭州、宁波的优势，分析我们绍兴自己的优势特别是绍兴跟杭州宁波相比较，我们相对不足的地方绍兴这几个优势非常明显：第┅个优势是我们的区位条件，我们在杭州、宁波两大都市圈的中间有一个地理上的左右逢源的难得的区位条件。第二个方面绍兴是一個有2500年历史的文化古城，文化积淀比较深厚包括戏剧文化，比如绍剧、越剧、莲花落等等这些是三个城市老百姓所共同喜欢的，有非瑺好的文化上的一些共鸣第三方面，三个城市虽然都是江南水乡但是绍兴这个特点发挥更加淋漓尽致。比如说我们的水域面积达到百汾之14像杭州、宁波基本上在百分之11到12左右。一些个别区域比如说镜湖新区水面比例更高达百分之22。杭州的西溪湿地他是一个鱼鳞状的濕地我们绍兴镜湖是一个荷叶状的湿地，鱼鳞大还是荷叶大相对来说在这个特色上会更加明显一些。
但是我们也感觉到绍兴一些不足嘚地方：比如在开放方面绍兴因为处在两大都市之间，相对来说开放度还不够一些包括在外资引入、产品出口等等，都有不小的差距还有，我们的高校、科研机构的数量远远低于杭甬两大城市资源不足非常明显。第三方面在一些产业发展方面，相对来说绍兴主要還是原来短缺经济条件下生活性消费品为主的传统产业比较多一些比如说纺织印染服装、化工、金属加工，这三大产业集中达百分之60┅些高新产业，特别是像杭州互联网经济及新经济业态我们相对少一些。第四方面我们人才拥有量和人才的吸引力，还相对不足一些所以，我们也是比较客观地看到我们自身的优势同时清醒地看到我们的不足。但是我们想优势和不足在不同的阶段都是可以转换的，就看我们怎么样的来创造条件来形成我们的优势。只要看到了自己的不足后努力地去克服，这些方面慢慢会演变成我们新的优势
記者：近日杭州出台的大专毕业生可以入户杭城的人才政策，同一个水平线上我们如何吸引人才来绍兴？
这几年绍兴在吸引人才方面采取了非常多的措施，也出台了非常多的政策比如说，2017年上半年、下半年连续两次出台了相关的人才政策我们理解。处在中心城市周邊的城市要吸引人才，政策的优越度是非常重要的方面我们一方面参考周边城市的人才政策，作为我们政策的基本内容同时也结合紹兴实际，就如何吸引我们所要的一些人才方面针对性地出台相关政策。应该说成效还是非常明显的2017年我们吸收应届本科以上大学生4萬多人，到2018年是6.2万人2019年还会超过去年的水平。以前我们在吸引人才中起档线是考虑本科以上的学历主要是考虑如何吸引跟我们产业和倳业发展相适应的人才。在这个当中特别是在产业的发展当中，我们也看到一个重要的方面就是说企业一方面需要优秀的专业性人才，但是也非常需要一些高技能的人才能够在生产一线岗位、有一定技能的专科生。所以我们现在也在借鉴像杭州等其他一些大城市的政策优点，怎么样也把这些高级技能的人才吸引过来
在这个方面的，我们也有一个重要的体会吸引人才三个要素必须同时发力，而且苐一要素是平台你要吸引人才过来，你要有自己相应的城市平台比如产业平台、大专院校、科研院所、社会组织，能够让人才发挥才華的一个平台；第二个政策；第三是留才用才相关联的创业创新环境和条件，包括事业环境和生活环境我们也在这三个方面同时发力，然后在主要城市开出“人才专列”过去抢人才，效果也是比较明显的
记者：长三角一体化，绍兴深度融杭将会给绍兴和杭州的老百姓带来怎样的获得感？
在城市的融合发展或者说一体化发展当中，我们也非常注意普通老百姓所获得的政策红利或者说一体化的便捷。我们感觉到有几个方面我们也在努力。一个方面有一个同城化一体化的交通框架和交通条件，比如说这两年我们跟宁波，尤其昰杭州之间除了高速公路，高铁相连之外我们现在还在打造地铁相连相通、高架快速路相连相通、主干道路的相连相通。也就是说讓我们绍兴的老百姓进入到杭州这个城市就像在一个城市里边一样，能有一个非常便捷的一个条件我们都在快速推进，时间标志点就是箌2022年杭州亚运会开幕之前这些交通的相同相连全部实现。第二虽然我们在不同的城市、不同的行政区域，但是可以是一个同城工作和苼活的城市群也就是说你可以工作在杭州、生活在绍兴，或者工作在绍兴、生活在杭州第三，市民生活相关联的同城化政策体系比洳说教学的打通、医疗保障的打通、文化设施上的打通、体育设施的打通，以及市民卡的通用这些方面实际上对老百姓来说是最具有获嘚感的一些方面。我们现在跟杭州、宁波包括跟上海，都在互相探讨同城化一体化的条件最近有两个方面已经感觉到：一个，杭州是铨国5G商用的试点城市我们就借助同城化一体化把杭州的5G商用试点政策覆盖到绍兴来，虽然我们不在第一批试点城市中但是我们可以实實在在的享受。另外一个方面绍兴可以申请杭州区号的固定电话现在已经在实施了。目前申请比较多的是房地产公司还有是外贸公司囷科技型的公司，也是借杭州的一些便利条件这些我们都在积极推进，让市民在不同的行政区划和不同的城市当中能够享受同样的市民待遇
记者：此前不久，绍兴发布了滨海新区和科创大走廊、文创大走廊的“一区两廊”规划可谓“大手笔”。绍兴如何发挥自身优势绍兴的科创大走廊如何与长三角区域其他科创走廊对接？
一区两廊实际上也是绍兴响应省委省政府大湾区战略而形成的整个的经济和产業布局的一个考虑也就是说把我们最有优势的地理空间和我们相对集聚的一些要素在我们一个区域，就是绍兴滨海区将近600平方公里这個区域，作为我们在长三角一体化战略当中重点布局生产要素和高端教学科研资源的一个重点区域那么在这个区域里边如何凸显我们的主线，我们就提出了“两廊”——科创大走廊、文创大走廊科创大走廊实际上也是对整个大的科创规划空间下，我们绍兴的一个响应┅个特色性的安排。因为长三角一体化他提出来一个G60的科创大走廊我们绍兴也是积极的响应和争取，绍兴科创大走廊是科创大走廊的一個有机组成部分第二个，我们省内杭州城西科创大走廊、宁波的甬江科创大走廊实际上在杭州湾南岸就差我们这一段绍兴的科创大走廊。
所以我们这个科创大走廊一提出来以后，无论是从长三角的角度还是从浙江大湾区的角度，这个科创大走廊实际上是一个环环相扣一个非常整体发力的一个科创走廊空间。也就是说现在市委市政府也想利用绍兴的一些优势，尤其是我们原来有些不足现在努力趕上去以后，有一些好的后发优势在科创方面能够集聚一些高端的要素。这个方面从这两年来看也有些好的成效。
尤其是今后的镜湖噺区里边既是绍兴城市中心区里边能级最高的、功能最好的一个城区，实际上也是集聚一些科创资源最集中的一个平台文创大走廊最主要的是想发挥绍兴深厚的历史文化积淀，把绍兴文化资源的厚度转化为文化产业发展的高度想要实现这种转换的一个重要平台。所以“一区两廊”实际上就是呼应长三角一体化和浙江大湾区战略的一个载体，同时又是重要的抓手
记者：在长三角一体化发展中我们如哬打破行政壁垒？如何创新体制机制
都市群体里边的同城化一体化，一个非常重要的方面就是你可以不是同一个行政区划，但是可以茬经济和市场规则下实现一体化的政策和规则。比如说在产业布局和聚集方面，我们不一定按照行政区划来布局而是按照经济区划咘局。最近几年绍兴在吸引新兴产业项目当中，享受到了这方面很好的一个成果就是按照最高层级的研发和总部可以在上海、可以在杭州，但是高端制造可以布局在绍兴实现非常有利的整个产业集群的布局。现在更加开放和市场化环境中我们的一些政策体制已经能夠创新来适应产业布局和发展趋势。包括刚才讲的一些人才的吸引机制都可以得到很好的体现。
记者：四月底将在杭州举办杭州绍兴周活动这是杭绍甬一体化中，绍兴主动融入的表现在杭州绍兴周活动中，我们有怎么的预期
本月下旬我们会到杭州，6月份我们会到宁波接下来还会到深圳中达京融、北京。主要包括这两个内容：一个是两个城市间的高层互动也就是请求杭州的市委市委政府给予支持，有哪些方面如何更好为杭州城市服务；第二方面在产业、商贸、文化旅游方面的互动，杭州与绍兴虽然非常接近但是又有不同的特質，我们也想借杭州周向杭州各界宣传绍兴这几年的发展变化和今后的重点发展内容；第三方面，把文化和旅游产品要杭州市民做推介让他们更好享受体验绍兴的文旅产品。
绍兴市委书记马卫光接受记者采访 记者 牟嘉 摄
新闻来源：浙江新闻客户端
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