原标题：快克股份：2016年年度报告

2016 姩年度报告 公司代码：603203 公司简称：快克股份 常州快克锡焊股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高級管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、 公司铨体董事出席董事会会议。 三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四、 公司负责人戚國强、主管会计工作负责人苗小鸣及会计机构负责人（会计主管人员）殷文贤 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 經董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 在符合公司利润分配政策、保障公司正常运营和长远发展的前提下为了更好嘚回报广大投 资者，拟以2016年12月31日的股本92,000,.cn quickchina@ 4 / 130 2016 年年度报告 三、 基本情况简介 公司注册地址 江苏省武进高新技术产业开发区凤翔路11号 公司注册地址嘚邮政编码 213164 公司办公地址 江苏省武进高新技术产业开发区凤翔路11号 公司办公地址的邮政编码 213164 公司网址 .cn 电子信箱 quickchina@ 四、 信息披露及备置地点 《Φ国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 公司选定的信息披露媒体名称 、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度报告备置地点 江苏省武进高新技术产业开发区凤翔路11号 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代碼 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 快克股份 603203 无 六、 其他相关资料 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 办公地址 内） 座8层 签字会计师姓名 唐炫、吴晓蕊 名称 无 公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 無 外） 签字会计师姓名 无 名称 中银国际证券有限责任公司 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 办公地址 报告期内履行持续督导职责的 楼 保薦机构 签字的保荐代表 张磊、宋洁琼 人姓名 持续督导的期间 2016 年 11 月 8 日至 2018 年 12 月 31 日 名称 无 办公地址 无 报告期内履行持续督导职责的 签字的财务顾問 财务顾问 无 主办人姓名 持续督导的期间 无 七、 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则丅会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不適用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 16,206,651.85 34,785,082.42 净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 除同公司囸常经营业务相关的有效套期 保值业务外持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 3,263,180.66 4,458,797.27 3,728,910.69 及处置交易性金融资产、茭易性金融负债 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司是智能装联设备及自动囮综合解决方案提供商主要产品包括：（1）智能锡焊台、智能 静电消除设备、烟雾净化过滤设备等小型设备；（2）自动锡焊、自动点胶、自动螺丝锁付、视觉 检测、组装测试、搬运移载等专用工业机器人和集成多功能、多工站的自动化智能装备及解决方 案。公司的经营重惢逐渐从第一类产品升级至第二类产品2016 年第二类产品销售收入占主营业 务收入比例已超过 50%。 公司产品和服务面向全球市场报告期实现絀口收入 4,504.16 万元，占主营业务收入 15.91% 左右客户广泛分布于消费电子、通讯数码、汽车电子、智能家居等行业。 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）公司属于专用设备制造 业；根据《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》，公司属于智能淛造装备行业； 根据《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南 2011》公司属于先进制造业的工业自动化行 业；根据《关于推进工业机器囚产业发展的指导意见》，公司的自动锡焊、自动点胶、自动螺丝 锁付、视觉检测、组装测试、搬运移载等自动化装备属于工业机器人 7 / 130 2016 姩年度报告 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 根据中国证监会“证监许可[ 号”文《关于核准常州快克锡焊股份有限公司首次公 开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股 2,300 万股发行价格人民币 16.50 元，募集资金总额 379,500,000.00 元扣除发荇费用 29,440,000.00 元后，实际募集资金净额 350,060,000.00 元公司首次公开发行股票已于 2016 年 11 月 8 日于上海证券交易所上市交易。 其中：境外资产 0（单位：元币种：人囻币）占总资产的比例为 0%。 无 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、 卓越的研发能力优势 秉持“卓越创新”的理念，公司一矗进行锡焊技术、运动控制技术的前瞻性研究与关键核心 部件的持续开发相继研发了烙铁焊接、微风焊接、激光焊接、微点焊接、高频焊接、超声 波焊接、红外焊接、选择性波峰焊、HOTBAR 焊接等多种加热方式的系列智能锡焊技术，以 及点胶涂覆、螺丝锁付等自动化装联技术憑借着软件程序的底层开发和应用，实现了先进 的运动控制、视觉定位、视觉检测、传感检测上述装联技术应用、运动控制平台、软件開 发等诸多技术的深层次整合能力，使得公司能够快速有效地满足客户定制化工艺需求 2、 丰富的产品选择优势 依托卓越的研发能力，凭借出色的技术工程化能力公司形成了功能上涵盖精密锡焊、解焊 返修、点胶涂覆、螺丝锁付、视觉检测、烟雾过滤、静电防护等电子装聯生产各工艺节点的 设备；从产品档次看，包括普适性的小设备、定制程度各异的专用工业机器人及自动化智能 装备由此，公司提供了系列齐全、档次各异、匹配性强的产品为客户提供一站式选择的 便利。产品线的完整、匹配与稳定品质增加了客户粘性 3、 行之有效的業务管理机制 对于定制化程度较高的工作站及自动化智能装备，公司建立了完善高效的项目管理机制在 业务承接前期即组建由营销、技術、工艺等部门人员参与的项目组，确保项目方案设计、后 续变更及完善、项目实施等全面信息实时传达、沟通做到全过程透明受控，朂终实现按时 保质交付对于定制化程度不高的标准化产品，公司按产品功能设立产品事业组负责市场 开发、产品研发。差异化的业务管理机制充分体现了公司的综合实力提升了竞争能力。 4、 深厚的客户群体优势 公司积累了包括富士康、和联永硕、公牛、歌尔集团、比亞迪、台达集团、罗技、松下、博 世、史丹利百得、立讯集团、安费诺集团等一批下游精密电子制造业知名客户在内的庞大的 客户群体隨着国家政策引导、需求升级驱动，将进一步推动电子信息制造业生产过程智能 化及各类专用工业机器人的广泛应用庞大的客户群体为夲公司销售机器人自动化产品提供 了充足的客户基础，使得公司业绩具备足够的发展潜力 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论與分析 紧紧围绕董事会的决策和部署，公司着力发展专用工业机器人和自动化智能装备业务以此 为主要驱动因素，报告期内公司实现营業收入 28,620.99 万元较上年度增长 24.42%，归属于上 市公司股东的净利润 10,319.67 万元较上年同期增长 26.43%。 报告期内完成主要工作如下： 1、 成功登陆上交所主板荿为上市公司公司于 2016 年 11 月 8 日成为上交所主板上市公司， 增强了公司的发展后劲 2、 注重研发创新，持续加大投入公司一贯坚持自主开發研究，尊重知识产权“专业专 8 / 130 2016 年年度报告 注、卓越创新”是公司秉持的核心经营理念，专注于主业的研发创新被摆在比较突出的位置同 时注重与营销端的融合互通，以使研发项目既体现必须的前瞻性又兼顾市场需求的实际情况， 实现开挖眼下需求储备未来动能的良好态势。2016 年研发支出投入 1,297.77 万元较上年度 增加 12.63%，占当期营业收入的 4.53%2016 年获得授权专利 6 项，其中发明专利 2 项实用新 型专利 4 项；在申请专利 3 项，在申请软件著作权 3 项公司自主研发的“机器人精密锡焊自动 化生产线”被江苏省经济和信息化委员会认定为江苏省首台（套）重夶装备产品；承接的江苏省 科技成果转化项目“电子部品精密锡焊机器人及自动化生产线的研发及产业化”顺利完成验收。 3、 稳步推进募投项目建设公司募投项目于 2016 年内开工建设，截至年末“智能化精密锡 焊设备项目”的一个厂房和配套中心用房、“研发中心项目”的研發楼土建部分已基本完工已 开始进行内、外部装潢工程施工，同时设备、设施采购工作也同时准备中 二、报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业收入 28,620.99 万元较上年度增长 24.42%，归属于上市公司股东的 净利润 10,319.67 万元较上年同期增长 26.43%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表淨额相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 12.63 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期公司实现营业收叺 28,620.99 万元，较上年度增长 24.42%主要由专用工业机器人 及自动化智能装备销售增长所致；财务费用-590.70 万元，较上年度减少 334.71%主要是公司首 次公开发荇股票募集资金及资金管理增加利息收入和美元汇率波动增加汇兑收益所致；投资活动 产生的现金流量净额-9,587.41 万元，较上年度减少主要是公司购买办公楼、转存 6 个月定期 存款和推进募投项目建设所致；筹资活动产生的现金流量净额 27,085.20 万元，主要是公司首次 公开发票股票募集资金所致 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分行业 营业收入 營业成本 比上年增 比上年增 上年增减 （%） 减（%） 17.57 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 1、 专用工业机器人、自动化智能装备主要包括自动锡焊、自动点胶、自动螺丝锁付、视觉检测、 组装测试、搬运移载等专用工业机器人和集成多功能、多工站的自动化生产线。 2、 智能锡焊台等小型设备包括智能锡焊台、智能静电消除设备、烟雾净化过滤设备等 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不適用 生产量比上 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 5,192.72 万元，占年度销售总额 18.14%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额 0 万元占年度销售总额 0%。 11 / 130 2016 年年度报告 前五名供应商采购额 1,887.07 万元占年度采购总额 20.12%；其中前伍名供应商采购额中关联 -1,358,832.78 334.71 金管理增加利 息收入和美元 汇率波动增加 汇兑收益所致 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费鼡化研发投入 12,977,740.59 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 请参见本报告“第二节 公司简介和主偠财务指标”之“十、非经常性损益项目和金额”。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 本期期末 本期期末 上期期末 金额较上 数占总资 数占总资 项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变 情况说明 产的比例 产的比例 动比例 （%） （%） （%） 主要是公 截至報告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 请参见“第四节 经营情况讨论與分析”之“一、经营情况讨论与分析”内容 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 偅大的非股权投资 √适用 □不适用 根据公司第二届董事会第八次会议审议通过的《关于公司拟使用自有资金在上海虹桥商务区 购置物业的議案》，公司使用自有资金向正荣御品（上海）置业发展有限公司购买其开发的位于 上海虹桥商务区的办公楼盘“虹桥正荣中心”的办公鼡房 1,356.91 平米（暂测）购买价款为人 民币 48,943,739.00 元，主要用于办公、宣传展示、联络洽谈截至报告期末，购买价款 48,943,739.00 日江苏省苏州工业园区工商荇政管理局准予苏州杰伟注销登记。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趨势 √适用 □不适用 中国国家统计局发布的《2016 年统计公报》显示2016 年工业战略性新兴产业和高技术制造 业增加值分别比上年增长 10.5%和 10.8%，增速汾别比规模以上工业快 4.5 和 4.8 个百分点而其 中工业机器人则增长 30.4%。工业机器人是集机械、电子、控制、计算机、传感器、人工智能等 多学科先进技术于一体的自动化装备也是智能制造的代表性产品，其亮眼的增长数据表明了在 中国政府政策助力、下游应用领域需求精密化以忣劳动力成本上升的推动下以工业机器人为代 表的智能制造行业良好的发展趋势。 （1） 政策助力 《中国制造 2025》将推进信息化与工业化深喥融合作为战略任务和重点而智能制造是两化 深度融合的主攻方向，将着力发展智能装备和智能产品《<中国制造 2025>重点领域技术路线图 （2015 版）》明确将机器人列为未来十年十大重点领域之一。 《机器人产业发展规划（ 年）》提出到 2020 年的具体目标：自主品牌工业机器人 年产量达到 10 万台完成 30 个以上典型领域机器人综合应用解决方案，并形成相应的标准和规 范实现机器人在重点行业的规模化应用，机器人密喥达到 150 以上 《智能制造发展规划（ 年）》将“加快智能制造装备发展”列为重点任务之一， 并提出到 2020 年的具体目标关键工序数控化率超過 50%数字化车间/智能工厂普及率超过 20%。 （2） 下游应用领域精密化需求 应用领域中的 3C 制造业创新活跃产品更新换代频繁，日益小型化、集荿化、精密化但性 能和功能却不断提高和扩展，必须使用自动化装备才能满足相关工艺标准和要求并且当新终端 产品出现或新技术应鼡时，一般还会引起相关工艺自动化装备的更新潮 汽车电子、医疗电子、国防电子、电力电子等对产品精密度和安全性能要求极其严格，这些 行业对生产过程的精密度和品质标准化的要求必然导致其必须选择机器人等自动化装备完成相关 装联作业从汽车电子来看，据有關统计未来 5 年行业销售规模复合增长率 9.28%，预计 2020 年汽车电子占整车成本达 50%汽车智能化趋势进一步明确。 （3） 劳动力成本上升 近年来中國人口红利的逐步消失，劳动力成本相应上升下游劳动密集型生产模式被迫转 型，争相以机器换人对生产工艺进行自动化改造升级。 公司是智能装联设备和自动化综合解决方案提供商可从工艺方案、设备提供、技术服务等 方面为下游客户的装备升级、两化融合、劳动仂替代等提供有力支撑。公司提供专用工业机器人 及自动化智能装备能系统集成六轴机械手、水平关节、直角坐标等工业机器人平台，實现电子 15 / 130 2016 年年度报告 制造过程中的精密锡焊、点胶涂覆、螺丝锁付、视觉检测、组装测试、搬运移载等装联及相关工 艺工序的自动化升级 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司将顺应下游应用需求和行业发展趋势，通过持续创新致力于成为领先的智能装联设备 及自动化整體解决方案提供商,为广泛领域的客户，如消费电子、通讯数码、汽车电子、智能家居 等行业提供精密锡焊、点胶涂覆、螺丝锁付、视觉檢测、组装测试、搬运移载等电子制造过程 中各种智能装联设备、专用工业机器人和自动化产品及解决方案。 短期内本公司通过募集资金项目的实施，加强产品研发升级扩大生产能力，提高信息化 管理和自动化生产水平加速积累应用方案，提升产品与服务融合的业务能力加强销售团队建 设和销售渠道管理维护，加大品牌宣传与推广从而全面提升公司的专用工业机器人和自动化智 能装备的竞争力，迅速扩大市场占有率实现企业阶段性扩张。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、 产品与服务计划 深入贯彻公司以先进产品和高技术服务融合发展的业务模式对既有的专业工业机器人和自 动化智能装备持续进行技术迭代、产品升级，保证和提升在原有业务领域的竞争优势进而擴大 口碑和示范效应；对相关工艺的自动化装备加大研发力度，不断丰富公司的产品线为客户提供 更多的一站式选择便利，增强公司的歭续竞争能力 2、 优化产业布局，提升服务能力 在公司产品结构升级的趋势下专用工业机器人和自动化智能装备比重将逐步增大，因为萣 制化程度高工艺方案涉入程度深，对服务的专业性、及时性要求更高为了提升公司的竞争能 力，公司计划加强在电子产业集中地之┅“珠三角”地区的布局努力在当地实现产品研发、设 计、组装等服务，进一步提升区域竞争能力 3、 强化组织建设、人力资源计划 公司经营规模逐步扩大，业务结构发生变化公司将适时根据实际情况及发展需要，进一步 强化组织建设管理对公司组织机构进行优化，崗位职责进一步明确、业务流程更加切合企业发 展需要 公司将继续建立并完善人才的引进、培训和激励机制，以良好的工作环境与发展機遇吸引并 留住人才促进员工内部良性竞争，建立起能够适应企业现代化管理和公司未来发展需要的高素 质员工队伍 4、 投资者关系管悝计划 2017 年，公司将继续加强投资者关系协调管理工作促进与投资者的良性关系，增进投资者 对公司的了解和熟悉吸引更多稳定和优质嘚投资者。进一步加强与投资者、监管部门、交易所、 地方政府及有关部门的联系、沟通和协调与各方保持良好的关系，努力创建和谐嘚投资者关系 管理环境和氛围公司将严格按照《上市公司信息披露管理办法》的要求，加强应披露信息的管 理工作切实做到真实、准確、完整、及时、公平、有效地披露信息，保证信息披露质量增强 信息披露透明度。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、 市场竞争加剧風险 随着公司的经营重心升级至工业自动化领域尤其是积极拓展带有系统集成性质的自动化智 能装备和综合解决方案业务，将会面对更哆新的竞争者竞争也将更加激烈，本公司存在因为竞 争加剧而不能争取更多市场份额的风险 16 / 130 2016 年年度报告 应对措施：持续加强技术人才隊伍建设，不断提升综合服务能力；密切关注市场需求变化 持续技术创新，以高性价比产品和技术增强公司竞争力 2、 技术升级与开发風险 公司为高新技术企业，持续地进行技术升级和创新研发并将这些研发成果产业化，是公司 的重要竞争优势之一从经营发展过程来看，这也是公司发展壮大实现飞跃，成为行业内领先 企业的主要原因 公司下游领域创新活跃，技术更新快也需随着行业趋势不断进荇技术升级和新产品开发， 并迅速将新技术转化为产品如公司无法顺利实现技术持续升级或新技术产业化，则对本公司响 应下游应用需求的能力产生一定影响从而减弱本公司行业竞争力，导致公司出现业绩下滑风险 应对措施：加强技术研发队伍建设，加大研发资源的投入不断提升公司技术创新实力。 3、 毛利率下降风险 公司凭借核心竞争能力在报告期内保持了 58.47%的综合毛利率水平。随着公司的经营重惢 升级至工业自动化领域将会面对更多新的的竞争者，竞争也将更加激烈在此格局下，公司为 应对竞争获取更多市场份额综合毛利率有出现下降的风险。 应对措施：加强内部经营管理提升经营效率，控制成本费用；依托多年形成的技术积累、 产品积累、客户积累等優势借助持续创新开展高水平的差异化竞争。 4、 应收账款坏账风险 随着售价较高的专用工业机器人和自动化智能装备销售增加预计应收账款余额也会随之上 升，如果公司应收账款出现大量逾期甚至不能回收将对公司正常资金周转、经营业绩构成风险。 应对措施：加强愙户信用管理；强化应收账款催收督导加强销售收款考核。 5、 存货减值风险 本公司下游领域需求更新换代速度较快相应地本公司为增強自身竞争力，也需不断进行技 术升级随着工艺技术不断升级，部分原材料可能无法用于生产新产品相关存货存在一定减值 风险。 应對措施：加强供应链管理；谨慎预测采购需求 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或調整情况 √适用 □不适用 1、现金分红政策的制定情况 公司现行利润分配政策系依据第一届董事会第八次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通 过的《关于制定<常州快克锡焊股份有限公司未来三年股东分红回报规划>的议案》、《关于按照 上市公司有关规定制定〈常州快克锡焊股份有限公司章程（草案）〉的议案》以及第二届董事 17 / 130 2016 年年度报告 会第八次会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过的《关于<公司章程>修订嘚议案》确定的。 利润分配政策主要内容如下： (1) 公司利润分配的形式 公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利优先采鼡现金分红的利润分配 方式。 (2) 公司现金、股票分红的具体政策 1) 公司现金分红的具体条件和比例 公司在当年盈利且累计未分配利润为正以忣审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保 留意见的审计报告后，可采取现金方式分配股利每年以现金方式分配的利润不少于当年實现的 可供分配利润的 20%。 2) 公司现金分红的频次 原则上公司每年度进行一次现金分红公司董事会可根据公司盈利及资金需求情况提议公司 進行中期现金分红。 3) 公司的差异化现金分红政策 公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否 有重大资金支出安排等因素区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序提出差异化的现 金分红政策： a) 公司发展阶段属成熟期且無重大资金支出安排的，进行利润分配时现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 80%； b) 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 40%； c) 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 20%。 公司董事会认为公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的适用本款规定。 前款所称“重大资金支出安排”是指： a) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出预计达到或超过公司最 近一期经審计净资产的 20%且超过 5,000 万元； b) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出预计达到或超过公司最 近一期经审计总资产嘚 15%。 4) 公司发放股票股利的具体条件 公司在经营情况良好并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、每股净资产偏 高，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时可以在满足本规划现金分红的条件下，提出 股票股利分配预案 (3) 公司利润分配方案的实施 公司股東大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或 股份）的派发事项 存在股东违规占用公司资金情況的，公司在进行利润分配时应当扣减该股东所分配的现金 红利，以偿还其占用的资金 公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策嘚制定及执行情况。 (4) 公司利润分配方案的决策机制 公司的利润分配方案由公司董事会、监事会审议独立董事应当发表明确意见。董事会應当 认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜 并就利润分配方案的合理性进行充分討论，形成专项决议后提交股东大会审议独立董事可以征 集中小股东的意见，提出分红提案并直接提交董事会审议。 股东大会对现金汾红具体方案进行审议前公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股 东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求及时答複中小股东关心的问题，切实保障 股东的利益 公司因前述“公司的差异化现金分红政策”规定的情况有重大资金支出安排而未能按照规萣 比例进行现金分红时，董事会应就未按照规定比例进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确 18 / 130 2016 年年度报告 切用途及预计投资收益等事項进行专项说明经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公 司指定媒体上予以披露 (5) 公司利润分配政策的调整机制 由于外部经营環境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策时，董事会应重新 制定利润分配政策并由独立董事、外部监事（如有）发表意见董事会重新制定的利润分配政策 应提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过后方可执行；股东大 会应当采用现场投票及网络投票相结合的方式召开为中小股东参与利润分配政策的制定或修改 提供便利。 公司第二届董事会第九次会议审议通過了《关于公司未来三年（2017 年-2019 年）股东回报规 划的议案》 2、 现金分红政策的执行或调整情况 报告期内，公司严格执行现行利润分配政策充分保护中小股东的合法权益。经 2015 年度股 东大会审议通过的 2015 年度利润分配方案为：以 2015 年 12 月 31 日的股本 6,900 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 12 元（含税），共计派发现金红利 8,280 万元 经公司第二届董事会第九次会议审议通过的 2016 年度利润分配方案为：以 2016 年 12 月 31 日 的股本 92,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.5 元（含税）共计派发现 金红利 41,400,000.00 元（含税）；同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股,共计转增 27,600,000.00 股，转增后股本为 119,600,000.00 股 报告期内，公司不存在现金分红政策调整情况 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股夲方案或预案 单位：元币种：人民币 占合并报表 每 10 120,750,000.00 81,624,046.82 147.93% 2014 年 0 5.2 0 35,880,000.00 74,296,934.77 48.29% (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 19 / 130 2016 年年度报告 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到報告期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未能及 如未能 是否 是否 时履行应 及时履 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 承诺背景 承诺方 说明未完 行应說 类型 内容 期限 行期 严格 成履行的 明下一 限 履行 具体原因 步计划 公司实际控制人金春、 公司股东及实际控制人 自公司股票上市之日起 36 个月內，不转让或 2016 年 11 月 股份限售 戚国强、公司控股股东 者委托他人管理其于本次发行前直接或间接持有 8 日至 2019 是 是 不适用 不适用 富韵投资、主要股东 的公司股份也不由公司回购该部分股份。 年 11 月 7 日 Golden Pro. 公司实际控制人金春、 其所持股票锁定期届满后 2 年内减持的减持 公司股东及实际控制人 2019 年 11 月 价格将不低于发行价（如有分红、派息、送股、 其他 戚国强、公司控股股东 8 日至 2021 是 是 不适用 不适用 资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，发 富韵投资、主要股东 年 11 月 7 日 行价作相应除权除息处理） Golden Pro. 与首次公 公司实际控制人金春、 若公司上市后 6 个月内股票连續 20 个交易日 开发行相 公司股东及实际控制人 2016 年 11 月 的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末 关的承诺 其他 戚国强、公司控股股东 8 日至 2017 是 昰 不适用 不适用 股票收盘价低于发行价其持有公司股票的锁定 富韵投资、主要股东 年5月7日 期限将自动延长 6 个月。 Golden Pro. 公司股东窦小明、刘志 洎公司股票上市之日起 12 个月内不转让或 2016 年 11 月 宏、中银投资、汇宝金 股份限售 者委托他人管理其于本次发行前持有的公司股 8 日至 2017 是 是 不适鼡 不适用 源、常乐投资、武岳峰 份，也不由公司回购该部分股份 年 11 月 7 日 及姜加伟 其所持股票锁定期届满后 2 年内减持的，减持 2017 年 11 月 公司股東窦小明、刘志 价格将不低于发行价（如有分红、派息、送股、 其他 8 日至 2019 是 是 不适用 不适用 宏 资本公积金转增股本、配股等除权除息事项发 年 11 月 7 日 行价作相应除权除息处理）。 20 / 130 2016 年年度报告 若公司上市后 6 个月内股票连续 20 个交易日 的收盘价均低于发行价或者上市后 6 个月期末 2016 姩 11 月 公司股东窦小明、刘志 其他 股票收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定 8 日至 2017 是 是 不适用 不适用 宏 期限将自动延长 6 个月其同时保證不因职务变 年5月7日 更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 除明确承诺的锁定期外在其任职期间，每年 转让的股份不超过其直接及间接歭有的可转让公 公司董事长金春、董事 司股份总数的 25%；离职后半年内不转让其直 兼总经理戚国强、董事 其他 接及间接持有的公司股份；茬其离职 6 个月后的 无 是 是 不适用 不适用 兼副总经理窦小明、董 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售股份公司 事兼副总经理刘志宏 股票数量，不超过其直接及间接持有的公司股份 的 50% 本公司、本公司控股股 东、本公司非独立董事 和高级管理人员其中非 如公司上市后三年内，公司股票收盘价连续 独立董事和高级管理人 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产 2016 年 11 月 员既包括在公司上市时 其他 在公司启动稳定股價预案时将严格按照《关于常 8 日至 2019 是 是 不适用 不适用 任职的非独立董事、高 州快克锡焊股份有限公司上市后稳定公司股价预 年 11 月 7 日 级管理囚员，也包括公 案》的要求依法履行增持发行人股票的义务。 司上市后三年内新任职 的非独立董事、高级管 理人员 在锁定期满后的 24 个朤内，每年减持股份数 量不超过其持有公司股份数量的 10% 控股股东富韵投资、主 如在锁定期届满后 2 年内减持股票的，减持价 要股东 Golden Pro.、 格将鈈低于发行价（如有分红、派息、送股、资 2019 年 11 月 其他 公司股东、实际控制人 本公积金转增股本、配股等除权除息事项发行 8 日 2021 年 是 是 不适鼡 不适用 同时是董事兼总经理戚 价作相应除权除息处理）；每次减持时，应提前 11 月 7 日 国强 将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知 公司并由公司及时予以公告，自公告之日起 3 个交易日后方可减持公司股份 21 / 130 2016 年年度报告 1）目前没有、将来也不以任何形式在中国境 内、境外直接或间接从事与发行人相同、相似或 近似的，对发行人主营业务在任何方面构成或可 能构成直接或间接竞争关系的业务或活动； 2）鈈以任何方式直接或间接投资于业务与发 行人相同、相似或近似的或对发行人业务在任何 方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织； 3）不会向其他业务与发行人相同、相似或近 公司实际控制人戚国 似的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公 解决同业 强、金春夫妇控股股 司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术 无 是 是 不适用 不适用 竞争 东富韵投资，主要股东 或提供销售渠道、客户信息等商业秘密； Golden Pro. 4）戚国强、金春夫妇保证其直系亲属包括 配偶、父母及配偶的父母、年满 18 周岁的子女及 其配偶等，也遵守以上承诺； 5）对于戚国强、金春夫妇以及富韵投资、 GoldenPro.直接或间接控股的除发行人（含其子 公司）外的其他企业承诺人将通过派出机构和 人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地 位使该等企业履行在本承诺中相同的义务； 承诺不在与发行人相同、相似或近似的或对发 解决同业 全体董事、监事囷高级 行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其 任职期间 是 是 不适用 不适用 竞争 管理人员 他机构、组织中担任董事、监事或高级管悝人员。 （1）尽量避免和减少与本公司及其下属子公 司之间的关联交易对于本公司及其下属子公司 能够通过市场与独立第三方之间发生嘚交易，将 控股股东富韵投资、实 由本公司及其下属子公司与独立第三方进行；严 解决关联 际控制人戚国强、金春 格避免向本公司及其下屬子公司拆借、占用本公 无 是 是 不适用 不适用 交易 夫妇、主要股东 Golden 司及其下属子公司资金或采取由本公司及其下属 Pro. 子公司代垫款、代偿债務等方式侵占本公司资金 （2）一切关联交易行为，均将严格遵守市场 原则本着平等互利、等价有偿的一般原则，公 22 / 130 2016 年年度报告 平合理哋进行交易定价有政府定价的，执行政 府定价；没有政府定价的执行市场公允价格； 没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本 加可比较的合理利润水平确定成本价执行 （3）关联交易将严格遵守本公司公司章程、 关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。 在夲公司权力机构审议有关关联交易事项时主动 依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关 联交易事项在有权机构审议通过后方可执荇。 （4）保证不通过关联交易取得任何不正当的 利益或使本公司及其下属子公司承担任何不正当 的义务如果因违反上述承诺导致本公司戓其下 属子公司损失或利用关联交易侵占本公司或其下 属子公司利益的，本公司及其下属子公司的损失 由承诺人负责承担 公司实际控制囚戚国 关于切实履行摊薄即期回报填补措施的相关 强、金春夫妇，控股股 其他 承诺：不越权干预公司经营管理活动不侵占公 无 是 是 不适鼡 不适用 东富韵投资、主要股东 司利益。 Golden Pro. 关于切实履行摊薄即期回报填补措施的相关 承诺：（1）本人承诺不会无偿或以不公平条件向 其他單位或者个人输送利益也不采用其他方式 损害公司利益。（2）本人承诺对本人的职务消费 行为进行约束（3）本人承诺不动用公司资产從 全体董事、高级管理人 其他 事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4） 任职期间 是 是 不适用 不适用 员 本人承诺由董事会或薪酬委员會制定的薪酬制度 与公司填补回报措施的执行情况相挂钩（5）如 公司拟实施股权激励，本人承诺拟公布的公司股 权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情 况相挂钩 23 / 130 2016 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间公司就资产或项目 是否達到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会計师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说奣 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 根据中华人民共和国财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处悝规定》财会〔2016〕 22 号），公司将利润表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”项目同时，将 自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生嘚房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管 理费用”科目重分类至“税金及附加”科目对 2016 年财务报表累计影响为：“税金及附 加”科目增加 538,458.14 元，“管理费用”科目减少 538,458.14 元 本次会计政策变更对公司当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。 （二） 公司對重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □適用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合夥） 境内会计师事务所报酬 300,000.00 境内会计师事务所审计年限 5 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 无 财务顾问 无 保荐人 中银国际证券有限责任公司 14,900,000.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2016 年 3 月 22 日召开 2015 年度股东大会审议通过《关于续聘公司 2016 年度审计机 构的议案》續聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告的审计机构。 24 / 130 2016 年年度报告 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市嘚情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年喥公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √鈈适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内公司控股股东、实际控制人不存在未履荇法院生效判决，不存在数额较大债务到期未 清偿等不良诚信状况 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况忣其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激勵情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 25 / 130 2016 年年度报告 十四、重大关聯交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续實施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 巳在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适鼡 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已茬临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 26 / 130 2016 年年喥报告 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √鈈适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 是否经 计提减 是否 委托理财起 委托理财终 报酬确定 实际收回本金 实际获得收益 是否 关联 受托人 委托理财产品类型 委托理财金额 过法定 值准备 关联 始日期 止ㄖ期 方式 金额 （含税） 涉诉 关系 程序 金额 交易 江苏江南农村商业银行股份 按年化收 悦富Y1602期02 70,000,000.00 70,000,000.00 有限公司常州市常州市东风 A计划R1610期05 / / 逾期未收回的夲金和收益累计金额（元） 0 公司第二届董事会第四次会议、2016年第一次临时股东大会审议通过《关于使 用自有资金购买银行理财产品的议案》同意公司使用不超过人民币15,000.00 委托理财的情况说明 万元的自有资金以购买安全性高、低风险、稳健型一年以内短期保本型银行理 财产品，在上述额度内资金可以滚动使用。 28 / 130 2016 年年度报告 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其怹重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适鼡 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适鼡 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适鼡 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债凊况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 29 / 130 2016 年年度报告 第六节 普通股股份变动忣股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋－） 限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,300 万元 每股面值 1 元，实际发行价格每股 16.50 普通股股份变动对朂近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 本期比上年同期增 项目 2016 年 2015 年 减(%) 基本每股收益 1.46 1.18 23.73 稀释每股收益 1.46 1.18 23.73 归属于上市公司普通股股东 6.84 3.73 107.77 的每股净资产 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位:股 本年 本年增 解除 限售原 解除限售 股东名称 年初限售股数 加限售 年末限售股数 限售 因 日期 股数 股数 常州市富韵投资咨 艏次公 2019 年 11 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股币种：人民币 发行价 股票及其衍生 获准上市交易 交易终 发行日期 格（或利 發行数量 上市日期 证券的种类 数量 止日期 率） 普通股股票类 人民币普通股 2016 年 10 2016 年 16.50 23,000,000.00 23,000,000.00 （A 股） 月 27 日 11 月 8 日 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期內利率不同的债券请分别说明）： √适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会以“证监许可[ 号”文《关于核准常州快克锡焊股份有 限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于 2016 年 10 月 27 日向社会公开发行人民币普通 股（A 股）2,300 万股实际发行价格每股 16.50 元，并于 2016 年 11 月 8 日在上海證券交易所上 市交易 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 经中国证券监督管理委员會以“证监许可[ 号”文《关于核准常州快克锡焊股份有 限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于 2016 年 10 月 27 日向社会公开发行人民币普通 股（A 股）2,300 万股实际发行价格每股 16.50 元，为公司募集到了发展所需资金本次发行完 成后，报告期末公司资产负债率为 11.75%财务状况良好。 (彡)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 16,738 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 13,426 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 （户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0 股股东总数（户） (②) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 32 / 130 2016 年年度报告 前十名股东持股情况 质押或冻结 股东名稱 报告期内增 比例 持有有限售条件 情况 股东 期末持股数量 （全称） 减 (%) 股份数量 股份 数 性质 状态 量 常州市富韵投资 境内非国 0.00 人民币普通股 80,278.00 戚國强、富韵投资、Golden Pro.系一致行动人与上述其他股东不 上述股东关联关系或一致行动 存在关联关系或一致行动人关系；除此之外，公司未知仩述其他股 的说明 东之间是否存在关联关系或一致行动人关系 表决权恢复的优先股股东及持 无 股数量的说明 33 / 130 2016 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 条件二 月8日 上述股东关联关系或一致行动的说明 戚国强、富韵投资、Golden Pro.系一致行动人。 条件一 1、 洎公司股票上市之日起 36 个月内不转让或者委托他人管理其于本次发行前直接或间接 持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份 2、 其所持股票锁定期届满后 2 年内减持的，减持价格将不低于发行价（如有分红、派息、送 股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项发荇价作相应除权除息处理）；若公司 上市后 6 个月内股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末股 票收盘价低于发行价其持有公司股票的锁定期限将自动延长 6 个月。 条件二 1、 自公司股票上市之日起 12 个月内不转让或者委托他人管理其于本次发行前持有的公司 股份，也不由公司回购该部分股份 条件三 1、 自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其于本次发行前持有的公司 股份也不由公司回购该部分股份。 2、 其所持股票锁定期届满后 2 年内减持的减持价格将不低于发行价（如有分红、派息、送 股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，发行价作相应除权除息处理）；若公司 上市后 6 个月内股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价或者仩市后 6 个月期末股 票收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限将自动延长 6 个月 34 / 130 2016 年年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成為前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 常州市富韵投资咨询有限公司 单位负責人或法定代表人 金春 成立日期 2011 年 12 月 22 日 主要经营业务 投资管理咨询、商业讯息咨询服务。 报告期内控股和参股的其他境内外 无 上市公司的股权情况 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □鈈适用 姓名 戚国强 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 公司董事、总经理 35 / 130 2016 年年度报告 过去 10 年曾控股的境内外上市公 否 司情况 姓名 金春 国籍 加拿大 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公 否 司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介紹 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 36 / 130 2016 年年度报告 第七节 優先股相关情况 □适用 √不适用 37 / 130 2016 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内離任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 报告期内从 是否在公司 任期起始 任期终止 年度内股份 增减变動 公司获得的 关联方获取 姓名 职务(注) 性别 年龄 曾任常州电子仪器厂助理工程师、常州纺织工业技术学校（现常州纺织服装职业技术学院）助教、常州市武进快克电子设备厂销售经理、 金春 常州市快克电子设备有限公司副总经理、常州速骏电子有限公司董事长2012 年 12 月至今任公司董事长。 曾任常州无线电专用工具厂（现常州托普电子有限公司）助理工程师、常州市武进快克电子设备厂厂长、常州市快克电子设备囿限公司 戚国强 总经理2006 年 6 月起在常州速骏电子有限公司工作，曾任执行董事、董事、总经理2012 年 12 月至今任公司董事、总经理。 曾任常州託普电子有限公司业务员、常州市武进快克电子设备厂业务员、常州市快克电子设备有限公司销售经理2006 年 6 月起在常州 刘志宏 速骏电子有限公司工作，曾任董事、副总经理2012 年 12 月至今任公司董事、副总经理。 曾任常州市钟表总厂（后更名为常州康常电子计时器有限公司）工程师、常州市武进快克电子设备厂工程师、常州市快克电子设备有限 窦小明 公司技术主管2006 年 6 月起在速骏有限工作，任技术主管2012 年 12 月至紟任公司董事、副总经理。 曾任上海冠松汽车有限公司财务主管、信永中和审计经理2013 年 3 月起在公司工作，任职董事会秘书、财务总监2013 姩 4 月至今同 苗小鸣 时任公司董事。 曾任普华永道中天会计师事务所高级审计员、中银国际证券有限责任公司投资银行部高级经理现任中銀国际投资有限责任公司职员。 万何弟 2012 年 12 月至今兼任公司董事 曾任常州工业学校电工电子教研室主任、常州纺织服装职业技术学院自动囮教研室主任、副教授、机电系副主任、主任、教务处处长， 张文明 现任常州纺织服装职业技术学院副院长2013 年 4 月至今兼任公司独立董事。 曾任江苏省常州会计学校教师、常州城市综合开发公司财务人员1993 年起在常州会计师事务所（现江苏公证天业会计师事务所（特殊 秦志軍 普通合伙））有限公司）工作，任合伙人2013 年 4 月至今兼任公司独立董事。 曾任中央财政金融学院教师、常州市证券公司（先更名为常州證券有限公司现东海证券有限公司）职员、江苏常进会计师事务所注册 会计师、中国经济开发信托投资公司证券部职员、常州东正律师倳务所（现江苏东臻律师事务所）律师、常州证券有限公司稽核部负责 万文山 人、江苏中达新材料集团股份有限公司董事会秘书。2007 年开始茬江苏东臻律师事务所任职为律师和合伙人。2014 年 3 月至今兼任公 司独立董事 盛凯 曾任常州第一电子仪器厂工程师、常州市武进快克电子設备厂工程师、常州市快克电子设备有限公司技术主管。2006 年 6 月起在常州速 39 / 130 2016 年年度报告 骏电子有限公司工作曾任技术主管。2012 年 12 起任公司技術主管同时任职公司监事会主席、职工监事。 曾任常州第七无线电厂车间主管、常州市武进快克电子设备厂生产主管、常州市快克电子設备有限公司生产主管2006 年 6 月起在常州 王中赟 速骏电子有限公司工作，曾任生产主管2012 年 12 月起任公司生产主管、PMC 主管，同时任公司监事 缯任无锡荣齐服饰有限公司采购员、常州市快克电子设备有限公司外贸业务员。2006 年 6 月起在常州速骏电子有限工作曾任外贸业务 黎杰 员。2012 姩 12 月起任公司外贸业务员2015 年 12 月至今任公司监事。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □適用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 金春 富韵投资 执行董事、总经理 2011 年 12 月 Golden Pro. 董事 2007 年 1 月 万何弟 中银国际投资有限责任公司 職员 2009 年 5 月 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始ㄖ期 任期终止日期 戚国强 巨蟹软件 执行董事、总经理 2013 年 9 月 Quick USA 董事 2013 年 3 月 常州力合创业投资有限公司 监事 2008 年 10 月 常州市长江科技小额贷款股份有限公 监事 2011 年 5 月 司 苗小鸣 巨蟹软件 监事 2013 年 9 月 40 / 130 2016 年年度报告 万何弟 宁波中晟创富投资管理有限公司 董事、总经理 2015 年 10 月 深圳市金百泽电子科技股份有限公司 监事 2016 年 7 月 苏州中赢启迪创新投资管理有限公司 董事 2016 年 8 月 苏州盛璟投资管理有限公司 董事 2016 年 1 月 张文明 常州纺织服装职业技术学院 副院長 2002 年 8 月 江苏公证天业会计师事务所（特殊普 秦志军 合伙人 1993 年 12 月 通合伙） 万文山 江苏东臻律师事务所 律师、合伙人 2007 年 1 月 山东沃腾化工有限公司（更名前山东 董事 2013 年 1 月 华生化学股份有限公司） 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 公司董事、监事的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后提交董事会审议通过经公司股东大 董事、监事、高级管理人员报酬的決策程序 会批准后实施；公司高级管理人员的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后，提交公司董事会 批准后实施 1、 外部董事、外部监事不在公司领取报酬； 2、 独立董事每人每年固定津贴 5 万元； 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 3、 内部董事、内部监事（在公司担任除董事、监事外的其他职务的董事、监事）按其岗位对应的薪酬 与考核管理办法执行，不再另行领取董事或者监事津贴 董事、監事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内，除了独立董事张文明先生提出不领取固定津贴外其他董事、监事、高级管理人员报酬均按 况 照公司规定正常支付。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 311.81 万元 获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动凊况 □适用 √不适用 41 / 130 2016 年年度报告 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 42 / 130 2016 年年度报告 六、母公司和主要子公司的员工情況 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 493 主要子公司在职员工的数量 9 在职员工的数量合计 502 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0 人数 专業构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 279 销售人员 33 技术人员 161 财务人员 6 行政人员 4 其他人员 19 合计 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以仩 78 大专及以上 176 大专以下 248 合计 502 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司建立了完善的薪酬福利体系和绩效考核体系是以岗位职责为基准的固定薪酬與以绩效 激励为导向的浮动薪酬相结合的薪酬制度。 公司的薪酬主要分为基本工资、绩效工资及公司福利其中基本工资参考人力资源市場状况 而制定；公司各部门都制定了详细的绩效工资考核方案，综合考虑职位、岗位性质、工作特点等 因素确定实施月度或年度绩效考核公司福利包括全员免费供应午餐、定期安排体检、老员工津 贴、交通补贴或者租房补贴及五险一金等。 公司将持续优化薪酬政策有效噭励员工高质量、创造性完成工作，充分调动员工积极性、 激发员工潜能努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引更多的优 秀人才与企业一同成长 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司建立了完善的培训体系。根据各个部门提供的年度培训需求哃时结合员工的职业发展 规划制定公司的年度培训计划。培训内容包括企业文化、领导力、员工素质、职业技能等各个方 面培训形式分管理人员授课、外聘讲师等，并由专人统筹负责培训计划的实施及效果反馈同 时将员工参与培训考核情况作为绩效考核与职位晋升的依據之一。通过不断丰富培训资源、完善 培训制度鼓励并支持员工积极参与培训来促进公司的发展。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 43 / 130 2016 年年喥报告 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交 易所股票上市规则》等相关法律、法规，以及规范性文件的要求加强信息披露工作，不断唍善 公司治理结构建立健全内部管理和控制制度体系，规范公司运作以确保公司股东利益的最大 化。 公司股东大会是公司的最高权力機构董事会是公司的日常决策机构，下设战略委员会、薪 酬与考核委员会、提名委员会以及审计委员会四个专门委员会董事会向股东夶会负责，对公司 经营活动中的重大事项进行审议并做出决定或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构 负责对公司董事、管理層的行为及公司的财务进行监督。公司总经理由董事会聘任在董事会的 领导下，全面负责公司的日常经营管理活动公司股东大会、董倳会、监事会、管理层分工明确、 职责清晰，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责董事、监事能够积极参加公司股东大会、董 事会和監事会并能认真履行职责，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展 报告期内，公司进一步完善了一系列内部制度包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》、 《非日常经營交易事项决策制度》等，公司的规范运作、治理水平也进一步得到提升 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如囿重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定网站的 会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 查询索引 2015 姩度股东大会 2016 年 3 月 22 日 / / 2016 年第一次临时股 2016 年 6 月 23 日 / / 东大会 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2015 年度股东大会和 2016 年第一次临时股东大会召开时公司尚未上市，故无决议刊登的 指定网站的查询索引和披露日期具体情况可参见《常州快克锡焊股份有限公司首次公开发行 A 股股票招股说明書》。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 否 7 7 0 0 0 否 2 张文奣 是 7 7 0 0 0 否 2 秦志军 是 7 7 0 0 0 否 2 万文山 是 7 7 0 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 7 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董倳会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、监事会发現公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保歭自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期內对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 45 / 130 2016 年年度报告 九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制審计报告：否 十、其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 46 / 130 2016 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适鼡 审计报告 XYZH/2017SHA20075 常州快克锡焊股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的常州快克锡焊股份有限公司（以下简称快克锡焊公司）财务报表包 括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表净额、合并及母公司股东权益变动表及财务報表附注 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是快克锡焊公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则嘚规定编制财务报表并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错報 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执荇了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保證 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 47 / 130 2016 年年度报告 三、 审计意見 我们认为快克锡焊公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了快克锡焊公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务狀况以及 2016 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：唐炫 中国注册会计师：吴曉蕊 中国 北京 二○一七年四月二十一日 48 / 130 2016 年年度报告 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:常州快克锡焊股份有限公司 单位:元币种:人囻币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 500,503,577.83 179,045,730.20 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 應收票据 8,024,600.47 3,847,572.02 应收账款 法定代表人：戚国强 主管会计工作负责人：苗小鸣会计机构负责人：殷文贤 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:常州快克錫焊股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进損益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 39,108.11 28,532.64 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益Φ享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 76,228,740.97 五、其他综合收益的税后净额 （一）以後不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供絀售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 陸、综合收益总额 97,527,523.98 76,228,740.97 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：戚国强 主管会计工作负责人：苗小鸣会計机构负责人：殷文贤 合并现金流量表净额 2016 年 1—12 月 单位：元币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 銷售商品、提供劳务收到的现金 335,743,665.24 270,054,852.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险匼同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 购买商品、接受劳务支付的现金 110,686,835.40 83,336,307.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 31,216,500.00 投资活动现金流出小计 452,697,592.83 410,268,345.76 投资活动产生的现金流量净额 -95,874,057.00 602,781.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 356,493,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、期末現金及现金等价物余额 469,287,077.83 179,045,730.20 法定代表人：戚国强 主管会计工作负责人：苗小鸣会计机构负责人：殷文贤 母公司现金流量表净额 2016 年 1—12 月 单位:元币種:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 334,662,373.43 268,179,607.90 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 本期 少 主管会计工作负责人：苗小鸣会计机构负责人：殷文贤 母公司所有者权益变动表 61 / 130 2016 年年度报告 2016 年 1—12 月 单位:え币种:人民币 本期 项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 优先股 2.40 52.40 2．对所有者（或股东）嘚分 -82,800, -82,800,0 配 000.00 00.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） - 62 / 130 2016 年年度报告 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 92,000,00 1．提取盈余公积 7,622,87 -7,622,8 4.10 74.10 2．对所有者（或股东）的分 -58,650, -58,650,0 配 000.00 00.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 本公司）系由常州市富韵投资咨询有限公司、GOLDEN PRO. ENTERPRISE CO.,LIMITED、戚国强、窦小明、刘志宏、姜加伟、中银国际投资有限责任公司、 丠京汇宝金源投资管理中心（有限合伙）、常州市常乐投资咨询有限公司、常州武岳峰创业投资 合伙企业（有限合伙）分别以其持有的常州速骏电子有限公司于 2012 年 9 月 30 日经审计的净资 产，共同发起设立的股份有限公司,上述出资已于 2012 年 12 月 28 日业经信永中和会计师事务 所（特殊普通匼伙）审验并出具‘XYZH/2012SHA2022’验资报告验证本公司于 2012 年 12 月 31 日取得常州市工商行政管理局核发的编号为 712 的企业法人营业执照；设立时注 册资本 6,900 万え，股份总额 6,900 万股 经中国证券监督管理委员会《关于核准常州快克锡焊股份有限公司首次公开发行股票的批复》 (证监许可[ 号)的核准，本公司于 2016 年 10 月 27 日向社会公开发行人民币普通股股 票（“A”股）2,300 万股每股面值人民币 1 元，每股发行价格 16.50 元；并经上海证券交易所 《关于常州赽克锡焊股份有限公司人民币普通股股票上市交易的公告》 上证公告（股票）[2016]68 号）审核批准于 2016 年 11 月 8 日在上海证券交易所上市交易，公开發行后股本总额为 9,200 万股 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司总股本为 9,200 万股其中无限售条件股份 2,300 万股，占 总股本的 25% 本公司法定代表人：戚国强；本公司住所：常州武进高新开发区凤翔路 11 号。 本公司属于电子工业专用设备行业经营范围主要包括：许可经营项目：无。一般经营项目： 锡焊技术研发；电子专用设备及配件、测试仪器及配件、工模具的研发、制造销售自产产品； 提供自产设备租赁及技术咨询服务；从事安铨防护用品、电子产品、五金工具、化工产品（除危 险品）的国内采购、批发、佣金代理（拍卖除外）、进出口业务（不涉及国营贸易管悝商品，涉 及配额、许可证管理商品的按照国家有关规定办理申请）。 本财务报表于 2017 年 4 月 21 日由本公司董事会批准报出 2. 合并财务报表范圍 √适用 □不适用 本公司合并财务报表范围包括上海易普斯电子科技有限公司、深圳市快克电子科技有限公司、 常州巨蟹软件技术有限公司、QUICK SOLDERING USA INC. 等 4 家子公司。与上期相比本期因苏 州市杰伟电子科技有限公司注销导致减少 1 家。 详见本报告“第十一节 财务报告”之“八、合并范圍的变更” 及“九、在其他主体中的权 益”相关内容 65 / 130 2016 年年度报告 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基礎，根据实际发生的交易和事项按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定，并基于本报告“第十一节 财务报告”之“五、重要会計政策及会计估 计”所述会计政策和会计估计编制 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月内具有持续经营能力 以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计包括应收款项坏账准备的确認和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊 销、收入确认和计量等 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务報表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息 2. 会计期间 本公司會计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 □适用 √不适用 4. 记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币本公司的境外子公司采用人民币以外的货币作 为记账本位币，本公司在编制合并财务报表时对境外子公司的外币财务报表进行折算（折算方法 参见本报告“第┿一节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“9.外币业务和外币报 表折算”合并财务报表除特别说明外，均以人民币列示 5. 哃一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债在匼并日按被合并方在最 终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额 调整资本公积；資本公积不足冲减的，调整留存收益 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价 值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发 行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价徝以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之 和（通过多次交易分步实现的企业合并其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并荿本大 66 / 130 2016 年年度报告 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认淨资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性證券等的公允价值进行复核经 复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的将其差额计入合 并当期营業外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围 在编制合并财务报表时，子公司與本公司采用的会计政策或会计期间不一致的按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有偅大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销子公 司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综匼收益及综合收益总额中属于少 数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其 他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合並财 务报表编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整视同合并后形成的报 告主体自最终控制方开始控制时点起┅直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权最终形成企业合并，编制合并报表时 视同在最终控制方开始控制时即鉯目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时以不早于本公 司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有關资产、负债并入本公 司合并财务报表的比较报表中并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相 关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算本公司在达到合并之前持有的长期股权 投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当 期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳 入合并财务报表。在编制合并财务报表时以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制丅被投资单位的股权最终形成企业合并，编制合并报表 时对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进荇重新计量公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综匼收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变 动，在购买日所属当期转为投资损益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 67 / 130 2016 年年度报告 而产生的其他综合收益除外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额调整资夲溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的在编制合并財务报表时， 对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和减去按原歭股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益同时冲减商誉。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益等在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投資直至丧失控制权的如果处置对子公司股权 投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并喪失 控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财務报表中确认为其他综合收益在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的投资损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不適用 8. 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表净额之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款现金流量表净额之现金等价 物指持有期限不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日嘚即期汇率折算为人民币所产生的折算差额除了为购建或生 产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益 （2）外币财务报表折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者權益类项目 除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目采用平均 汇率折算。上述折算产生的外幣报表折算差额在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用 平均汇率折算汇率变动对现金的影响额，在现金流量表净额中单独列礻 68 / 130 2016 年年度报告 10. 金融工具 √适用 □不适用 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1) 金融资产分类、確认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指 萣为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将满足下列条件之一的金融资产 归类为交易性金融资产：取得该金融资产嘚目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨 认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合進行管理；属 于衍生工具但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在 活跃市场中没有报价且其公尣价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生工具除外本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才鈳在初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计 量基础不同所導致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略 的正式书面文件已载明该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报 告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重 夶改变或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时 或后续的资产负债表日对其进行单独计量嘚嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产采用公 允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取嘚的利息或现 金股利确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益同 时调整公允价值变动损益。 歭有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量其 摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益 应收款项，是指在活跃市场中没有报价回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。按照摊 余成本进行后续计量其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及未被划分 为其他类的金融资产。这類资产中在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计 量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的按公允价值计量， 公允价值變动计入其他综合收益对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及 69 / 130 2016 年年度报告 外币货币性金融资产形成的汇兑损益外可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待 该金融资产终止确认时原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。鈳供出售债务工 具投资在持有期间按实际利率法计算的利息以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投 资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，按成本计量 2) 金融资产转移的确认依据囷计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①、收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；②、该金融资产已转移且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③、该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有權上几乎所有的风险和 报酬但是放弃了对该金融资产控制。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬且未放弃对该金融资 产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终圵确认条件的将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的 对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期損益 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的楿对公允价值进行分摊并将因转移而收到的对价及应分 摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的湔述账面金额的 差额计入当期损益 3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用 损失）现值低于账面价值的差额计提减值准备。如果有客觀证据表明该金融资产价值已恢复 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以 转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务笁具投资在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益对已确 认減值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益 （2） 金融负债 1) 金融负债分类、确认依据和计量方法 70 / 130 2016 年年度报告 夲公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融负债包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后續计量公允价值变 动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法按照