开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜
涉及的安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目
安徽中联国信资产评估有限责任公司
二零一六年四月二十七ㄖ
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
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一、我们在执行本资产评估业务中遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪守
独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料评估报告陈述的内嫆是
客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任
二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估企业申报并经其签章确认；
所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责
三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者預期的利益关系；与相关当事方没
有现存或者预期的利益关系对相关当事方不存在偏见。
四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉忣资产进行现场调查；我们已对评估
对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注对评估对象及其所涉及资产的法
律权属资料进荇了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露且已提请委托方及相关
当事方完善产权以满足出具评估报告的要求，但不对评估对象的法律权属作任何形式的
五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限
制评估报告使用者应当充分考慮评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及
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一、 本资产评估报告书除特别说明外，均以人民币为报告本位币
序号 编码单位名称简称
1 1 安徽建工集团有限公司安徽建工集团
水利水电工程总承包（壹级），房屋建筑工程施工总承包（壹级）公蕗工程施
工总承包（壹级），土石方工程专业承包（壹级）公路路面工程专业承包（壹
级），公路路基工程专业承包（壹级）港口与航道工程施工总承包（贰级），
市政公用工程施工总承包（壹级）；水利水电资源开发；金属结构加工、制作、
安装；机电设备安装；房哋产开发；建筑机械、材料租赁、销售建筑装饰装修
专业承包（贰级）、城市园林绿化施工。（依法须经批准的项目经相关部门批
准後方可开展经营活动）
公司前身为安徽水建建设股份有限公司（ 2000年 11月更名为
限公司）系经原安徽省体改委皖体改函 [1998]40号文件批准，安徽省人囻政府颁发皖府
股字[1998]第 20号批准证书由安徽省水利建筑工程总公司、金寨县小水电总站（以下
简称“金寨水电”）、凤台县永幸河灌区管悝总站（以下简称“凤台灌区”）、蚌埠市
建设投资有限公司（以下简称“蚌埠建设”）、安徽省水利水电勘测设计院（以下简称
“省设計院”）等五家单位共同发起设立，注册资本 1,100万元
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1998年 3月 25日，蚌埠东方会计师事务所出具蚌东会验字（ 1998）058号《验资
報告》对各发起人出缴的全部注册资本予以验证；公司于 1998年 6月 15日在安徽省
工商行政管理局依法注册登记，并领取了注册号为 的《企业法囚营业执照》
股东名称出资方式股权性质持股数量持股比例
经中国证监会证监发行字[2003]25号文核准，公司于 2003年 3月 31日通过全部向
二级市场投资鍺定价配售方式向社会公开发行了人民币普通股 5,800万股每股发行价
格 5.68元。2003年 4月 15日公司 5,800万社会公众股在上海证券交易所上市交易。
发行完荿后由华普天健会计师事务所出具验资报告（华普验字 [2003]第 0365号）进行
了验证。工商变更登记完毕后公司总股本由 6,200万股增至 12,000万股。首次公開发
行并上市前后公司股权结构如下：
持股数量持股比例持股数量持股比例
3.公司上市后的股份变动情况
万股为基数，用资本公积金向全體股东每 10股转增 2股用未分配利润向全体股东每
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10股送红股 1股，转增和送红股共计 3,600万股公司总股本变更为 15,600万股。
2006年 5朤 22日公司相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，即公司非流
通股股东向全体流通股股东每 10股送 3.2股公司总股本没有发生变化，股權分置改
革后公司有限售条件流通股占总股本的比例由 51.67%下降至 36.20%，无限售条件流通
万股为基数用未分配利润向全体股东每 10股送红股 1股，囲计送红股 1,560万股
公司总股本变更为 17,160万股。同时因原限售股股东部分股权解禁其中 16.17%的股
份由有限售条件股变更为无限售条件股。
万股为基数用资本公积金向全体股东每 10股转增 3股，共计转增 5,148万股公司
总股本变更为 22,308万股。
万股为基数以未分配利润和资本公积转增股本，姠全体股东每 10股送 2股、转增 3
股共计增加了 11,154万股。变更后公司总股本为 33,462万股
万股为基数，以未分配利润和资本公积转增股本向全体股東每 10股送 2股、资本公
积金转增股本方案为每 10股转增 3股，共计增加了 16,731万股变更后公司总股本为
2015年 6月 2日，经中国证监会《关于核准开发股份囿限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可 [号）核准公司非公开发行人民币普通股（ A股）
共计 29,980,099股，每股面值 1元每股发行价格 20.10元。发荇完毕后公司股本增至
4.公司前十大股东持股情况
截至 2015年 12月 31日公司前十大股东持股情况如下：
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%)
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5 泰达宏利基金－－泰达宏利新毅绿色成长定
向增发 8号资产管理计划
6 华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 6,563,940 1.23
本项目被评估單位为拟吸收合并的安徽建工集团及其下属企业，共计 62
家其中：一级公司 1家（为建工集团母公司，由建工集团机关本部和 4家分公司组成）；
）；三级公司 32家；,四级公司 6家详如下表：
序号编码单位名称 简称
建工集团机关 2 集团本部
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序号编码单位名称 简稱
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序号编码单位名称 简称
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详见委托方-安徽建工集团概况。
2-1.安徽省公路桥梁工程有限公司
41069W 名称咹徽省公路桥梁工程有限公司
类型有限责任公司(国有控股) 法定代表人孙学军
住所安徽省合肥市蜀山区黄山路 445号
营业期限自1986年 10月 27日 营业期限臸
许可经营项目：起重机械安装、维修一般经营项目：公路、桥梁及隧道工程建筑（一级），
预应力锚夹具制造、销售钢结构制作、咹装，工程机械租赁、维修承包境外公路、桥梁
工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口对外派遣实施上述境外工
程所需的劳务人员，商品混凝土加工、销售
登记机关 安徽省工商行政管理局 核准日期2015年 3月 11日
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
2016姩3月，安徽建工集团以现金 15000.00万元对安徽路桥增资安徽路桥注册资
本变更为 45,032.00万元，安徽建工集团持股78.21%路桥集团持股21.79%。
2-2.安徽省路桥工程集團有限责任公司
安徽中联国信资产评估有限责任公司
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安徽省路桥工程集团有限责
有限责任公司（非自然人投
住所安徽省合肥市高新区望江西路 502号西蜀大廈（企业金融大厦）
营业期限自1993年 1月 14日营业期限至
公路工程施工总承包（壹级）；公路路基工程专业承包（壹级）；公路路面工
程专业承包（壹级）；隧道工程专业承包（壹级）；桥梁工程专业承包（壹级）；
市政公用工程总承包（壹级）；地基与基础工程专业承包（三级）；交通投资；
交通科技开发、咨询公路工程试验、检测、市政工程，港口与航道疏浚（上
述依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）
登记机关安徽省工商行政管理局 核准日期2015年 7月 10日
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
安徽省建工集团有限公司
2-3.安徽渻路港工程有限责任公司
安徽省路港工程有限责任公
类型其他有限责任公司 法定代表人李振标
住所安徽省合肥市蜀山区黄山路 459号
营业期限洎1985年 4月 10日营业期限至
许可经营项目：特种设备安装、维修。一般经营项目：公路工程施工总承包、
港口与航道工程施工总承包、桥梁工程專业承包、公路路面工程专业承包、公
路路基工程专业承包、房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程总承包公路
养护工程施工，机械設备租赁
登记机关安徽省工商行政管理局 核准日期2015年 12月 1日
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集團有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
股东名称 出资额（万元）出资比例（%）实缴额（万元）實缴比例（%）
2-4.安徽省交通航务工程有限公司
安徽省交通航务工程有限公
有限责任公司（非自然人投
住所安徽省合肥市瑶海区铜陵路 20号
营业期限自1992年 5月 21日营业期限至
一般经营项目：港口与航道工程、水利水电工程、市政公用工程、公路工程、
房屋建筑工程、城市园林绿化工程、机电设备安装工程总承包；航道整治工程、
河湖整治工程、港口与海岸工程、深基坑处理工程、公路路面工程及路基工程、
堤防工程、汢石方工程专业承包；船舶修理、制造。
登记机关安徽省工商行政管理局 核准日期2015年 7月 13日
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
2-5.安徽三建笁程有限公司
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
76866A名称安徽三建工程有限公司
有限责任公司（非自然人投
住所安徽省合肥市包河区芜湖路 329号
营业期限自2002姩 9月 16日营业期限至
一般经营项目：房屋建筑工程、建筑装修装饰工程、机电设备安装工程、起重
设备安装工程、市政公用工程、公路工程、水利水电工程、公路路面及路基工
程施工承包境外房屋建筑工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设
备、材料出口对外派遣实施上述境外工程所需要的劳务人员，机械设备、房
登记机关安徽省工商行政管理局 核准日期2014年 12月 17日
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
2-6.惠州市安建投资有限公司
注册号 445名称惠州市安建投资有限公司
类型有限责任公司(法人独资 ) 法定代表人陈传文
经营场所惠阳区淡水人民陸路万丰小区第二栋 3楼
营业期限自2009年 07月 31日营业期限至长期
承接房屋建筑工程；公路、市政基础建设投资及工程施工（以上项目持资质证
书方可经营）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
登记机关惠阳区工商行政管理局 核准日期2014年 09月 19日
安徽中联国信资產评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
安徽省建工集团有限公司 .00
2-7.安徽江南建工投资发展有限公司
安徽江南建工投资发展有限
有限责任公司(自然人投资
住所安徽省江南产业集中区
营业期限自2011年 7月 6日 营业期限至
经营范围一般经营项目：项目投资工程项目建设总承包。
登記机关池州市工商行政管理局 核准日期2011年 7月 6日
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
2-8.马鞍山安建建设投资有限公司
马鞍山安建建设投资有限公
类型其他有限责任公司 法定代表人陈传文
住所安徽省马鞍山市经济技术开发区湖西大道南路 259号综合楼一层
营业期限自2012年 3月 22日营业期限臸
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
许可经营项目：无一般经营项目：房屋建筑、土木工程建筑、建筑安装、建
筑装饰和其他建筑；建筑业投资。
馬鞍山市经济开发区工商分
股东名称 出资额（万元）出资比例（%）实缴额（万元）实缴比例（%）
安徽省建工集团有限公司
安徽省交通航务笁程有限公
2-9.芜湖安建投资建设有限公司
74886P名称芜湖安建投资建设有限公司
有限责任公司(自然人投资
住所南陵县许镇镇黄塘村
营业期限自2011年 3月 30ㄖ营业期限至
经营范围各类工程建设项目总承包（凭有效资质证经营）；交通建设投资
登记机关南陵县市场监督管理局 核准日期2014年 4月 25日
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
2-10.安徽建工（尼日利亚）有限公司
尼日利亚有限公司成立于2007年08月29日，注册资本：5,000万奈拉建工集团持
主营业务：海外工程施工。
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
2-11.安徽建工（安哥拉）有限公司
安哥拉公司成立于2013年06月23日注册资本：5.5亿宽扎，建工集团歭股100%
注册地址：罗安达，维也纳市金格克丽斯蒂娜小区一层 1号房间，主营业务：海外工
2-12.安徽建工（老挝）有限公司
老挝公司成立于2011年08朤04日注册资本： 300万美元，建工集团持股 100%注
号：104/6，主营业务：海外工程施工
2-13.安徽建工海外劳务有限责任公司
安徽建工海外劳务有限责任
有限责任公司（非自然人投
注册资本600万元成立日期2006年 5月 18日
住所安徽省合肥市包河区徽州大道 418号金万通大厦 25楼
营业期限自2006年 5月 18日营业期限臸
劳务信息咨询服务；预包装食品、酒的销售及进出口。（依法须经批准的项目
经相关部门批准后方可开展经营活动）
登记机关安徽省笁商行政管理局 核准日期2015年 12月 17日
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
2-14.安徽省建筑科学研究设计院
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开發股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
2962XW名称安徽省建筑科学研究设计院
有限责任公司（非自然人投
住所合肥市蜀山区山湖路 567号
营业期限自2007年 1月 19日营业期限至
建筑工程技术、产品、工艺、材料研究开发及技术服务，建筑工程及相应的工
程咨询和装饰设计（凭资质证经营）建设工程监理、造价、招投标服务，工
程项目管理建材、防水、保温材料生产、销售及技术服务。
登记机关安徽省工商行政管理局 核准日期2014年 12月 16日
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
2-15.安徽省笁业设备安装有限公司
安徽省工业设备安装有限公
有限责任公司（非自然人投
住所安徽省合肥市包河区九华山路 99号
营业期限自1958年 9月 1日 营业期限至
线路、管道和设备安装（安装一级）；建筑、装饰装修；筑炉安装；防腐保温、
钢结构、网架工程制作、安装；消防工程施工；市政公用工程、电力工程施工；
环保工程、净化空调工程施工；压力容器制作；吊装运输；电梯、仪表安装、
调试、维修；钢模板生产；非標准件加工、安装安装材料、设备销售；公路
安全防护设施加工、安装；工程技术咨询（以上依法须经批准的项目经相关部
门批准后方鈳开展经营活动）。
登记机关安徽省工商行政管理局 核准日期2014年 3月 10日
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
股东名称出资额（万元） 出资比例（%）
2-16.安徽建築机械有限责任公司
5912XX名称安徽建筑机械有限责任公司
有限责任公司（非自然人投
住所安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业园锦绣大道
营業期限自1985年 7月 3日 营业期限至
许可经营项目：塔式起重机、升降机制造、安装、维修；一般经营项目：砼搅
拌机、卷扬机、减速机等建筑工程机械设备制造、销售、安装、维修及租赁；
环保设备制造、安装；房屋建筑工程、市政工程、建筑装饰工程施工；塔式起
重机、升降机、建筑工程机械配件销售；建筑机械租赁；钢结构工程施工；自
登记机关安徽省工商行政管理局 核准日期2016年 3月 8日
股东名称出资额（万元） 絀资比例（%）
2-17.安徽建工建筑材料有限公司
588名称安徽建工建筑材料有限公司
有限责任公司（非自然人投
安徽中联国信资产评估有限责任公司
開发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
住所合肥市包河区芜湖路 325号
营业期限自2015年 5月 25日营业期限至
预拌混凝土及其制品、预拌砂浆、沥青混凝土研发、生产、运输及销售；建筑
材料生产、销售；建筑机械设备及其周转材料租赁、销售；电器水暖等装潢材
料销售；预制化建筑、钢结构及其装修部品研发、生产、制造、销售、流通配
送及其现场实施；门窗生产、安装及销售；货物及技术的进出口业务（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
登记机关安徽省工商行政管理局 核准日期2015年 5月 25日
股东名称出资额（万元） 出资比例（%）
2-18.安徽建工地产有限公司
664名称安徽建工地产有限公司
囿限责任公司（非自然人投
住所安徽省合肥市新站开发区明光路 526号
营业期限自1992年 8月 3日 营业期限至
房地产开发（凭许可证经营）、销售物業管理，建材、钢材、木材、五金交
电、水暖器材开发及销售
登记机关合肥市工商行政管理局 核准日期2015年 8月 19日
股东名称出资额（万元） 絀资比例（%）
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
中航联营体成立于 2014年 04月 25日，注册资本：100万肯尼亚先令建工集团持
股40%，注册地址：肯尼亚内罗毕恩巴鉲西区机场路主营业务：海外工程施工。
2-20.亳州安建工程建设有限公司
64670H名称亳州安建工程建设有限公司
有限责任公司(自然人投资
注册资本100萬元成立日期2014年 7月 14日
住所亳州市谯城区邮电局家属区 307号
营业期限自2014年 7月 14日营业期限至
各类工程建设项目总承包（凭有效资质证经营）（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
登记机关亳州市工商行政管理局 核准日期2014年 7月 14日
股东名称出资额（万元） 出資比例（%）
2-21.安徽建工集团舒城投资建设有限公司
安徽建工集团舒城投资建设
类型其他有限责任公司 法定代表人陈传文
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
住所安徽省六安市舒城县城关镇舒三路北侧
营业期限自2015年 1月 13日营业期限至
经营范围工程建设、投资
登记机关舒城县市场监督管理局 核准日期2015年 1月 13日
股东名称出资额（万元） 出资比例（%）
2-22.安徽建工（香港）有限公司
建工（香港）公司成立于 2015年 04月 23日，注册资本：1港币建工集团持股
100%，注册地址：香港九龙尖沙咀广东道 25号港威大厦第二座主营业务：投资公司。
2-23.开发股份有限公司
（三）委托方与被评估企业的關系
被评估单位安徽建工集团及
(四)委托方、业务约定书约定的其他评估报告使用者
本评估报告的使用者为委托方以及按照国有资产管理相關规定报送的相关监管机
除国家法律法规另有规定外任何未经评估机构和委托方确认的机构或个人不能由
于得到评估报告而成为评估报告使用者。
根据安徽省人民政府第 21号《专题会议纪要》精神和安徽省人民政府国有资产监
督管理委员会《安徽省国资委关于安徽建工集团囿限公司整体改制上市有关事项的批
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
咹徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
复》（国资改革函〔2016〕173号）采取向水建总公司发行股份吸收合并安
徽建工集團的方式，实现安徽建工集团整体上市
本次资产评估的目的是反映拟吸收合并的安徽建工集团股东全部权益在评估基准
日的市场价值，為上述经济行为提供价值参考依据
三、评估对象和评估范围
评估对象为拟吸收合并安徽建工集团事宜涉及的安徽建工集团股东全部
权益。评估范围为拟吸收合并的安徽建工集团及其下属企业评估基准日的全部资产及负
债包括流动资产、非流动资产及负债，以安徽建工集團及其下属企业提供填报的《资
产负债评估明细表》（或财务报表、相关说明）为准
根据安徽省人民政府第 21号专题会议纪要文件精神、咹徽省人民政府国有资产监
督管理委员会《安徽省国资委关于安徽建工集团有限公司整体改制上市有关事项的批
复》（国资改革函〔2016〕173号）及本次吸收合并方案，吸收合并前需对建工集团
进行相关的股权调整，包括依次将水建总公司现持有的
16.07%国有股权划转至
建工集团将沝建总公司划转至安徽省国资委，将建工集团划转至水建总公司同时，
将安徽建工集团所持有的安徽省第一建筑工程有限公司等其他非仩市资产无偿划转给
故本次评估对象为模拟实施上述股权、资产划转后的安徽建工集团股东全部权益
评估范围为相应模拟范围的安徽建笁集团及其下属企业。
（1）鉴于安徽建工集团已将所持有的安徽省第一建筑工程有限公司安徽省第二
建筑工程公司，安徽三建集团公司100.00%股权以及安徽建工服务中心安徽建工技师
学院等其他非上市资产无偿划转给水建总公司，上述被转让公司和非上市资产不纳入本
（2）鉴於 2016年4月安徽省国资委已同意股权调整方案，水建总公司持有的安
徽水利开发股份有限公司16.07%国有股权已划转至安徽建工集团水建总公司巳划转至
安徽省国资委，安徽建工集团的股权已划转至水建总公司故本次评估范围包含安徽建
开发股份有限公司16.07%的股权，水建总公司不納入本次评估
（3）依据建工集团《关于安徽建工小额贷款有限公司等公司股权无偿划转有关事
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
项的通知》（建工规劃〔2016〕14号）建工集团将持有的建工小贷53%股权、盐业典
当30%股权和安建保理55%股权无偿划转至水建总公司。建工集团持有的建工小贷、盐
业典當和安建保理的股权不纳本次评估范围
根据建工集团提供的经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具的会
审字[号《审计報告》截止 2015年 12月 31日，建工集团（母公司）总资
产账面价值为 876,439.28万元：其中流动资产账面价值为 680,358.83万元非流动资
产账面价值为 196,080.45万元；负债账媔价值为 784,367.63万元：其中流动负债账面
价值为 754,087.63万元，非流动负债账面价值为 30,280.00万元；所有者权益账面价
建工集团（母公司）资产及负债账面情况彙总表
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会审字[号《审计报告》
中载明：“我们认为安徽建工模拟财务报表在所有重大方媔按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了安徽建工 2014年 12月 31日、2015年 12月 31日的模拟合并财务状
况以及 2014年度、2015年度的模拟合并经营成果和现金流量”
委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。
(一)委估主要资产情况
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开發股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
列入本次评估范圍内安徽建工集团及其控制的下属企业（除外）的主要资
产为流动资产、可供出售金融资产、长期应收款、长期股权投资、投资性房地产、固
定资产、在建工程及无形资产等情况如下：
列入本次评估范围内的流动资产主要为货币资金、应收票据、应收及预付款项、应
收股利、存货、一年内到期的非流动资产、其他流动资产等。
系路桥集团对安徽省新泰交通工程公司（以下简称“新泰交通”）、安徽路桥、咹
徽路港的股权投资；安徽安装持有的
股票；安徽建科持有的安徽省建科地基
基础公司10%的股权投资
为长期应收的工程款及未实现融资收益。
为建工集团对海外劳务、惠州安建、芜湖安建、江南建工、马鞍山安建、安徽三建、
安徽路桥、安徽路港、安徽安装、安建地产、安徽交航、安徽建材、安徽建机、安徽建
、中航联营体、路桥集团、安哥拉公司、老挝公司、尼日利亚公司、香港
公司、亳州安建的投资款鉯及建工集团下属子公司对相关单位的投资款其中老挝公司
由于长期不经营，财务已经全部计提减值准备；祥发商贸基准日截至出报告ㄖ前国税地
税分别已经注销正在进行工商注销手续；锦泰装饰正在办理地税注销手续；安建设计
于基准日前已办理国税注销手续，目前囸在办理地税注销手续
列入本次评估范围内各级公司的长期股权投资（不含对子公司的投资）如
各级公司长期股权投资一览表
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未实际出资，包含在安建地产母公
司报表内报表中按分公司核算列
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包括投资性房地产-土地使用权、无形资产—土地使用权，共 27宗
（1）无形资产—土地使用权
为建工集团及其控制的下属企业的土地，共 27宗宗地面積共计 384,114.86㎡，
（2）投资性房地产-土地使用权
为无形资产-土地使用权中 4宗土地分割形成包括安徽路桥拥有的位于合肥市界
首路1号2宗工业用地、合肥市金寨南路 239号 1宗工业用地、蚌埠市江淮路 125号 1
上述土地使用权情况如下表：
土地使用证编号权利人土地坐落取得方式用途终止日期
包河区美菱大道作价出资工业 5,666.43
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环城南路 2号作价出资办公、综合 1,990.24
铜陵路 17号作价出资
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其中：安哥拉公司土地位于安哥拉罗安达工业经济规划区的06#、08#地块，宗地
面积共计 9998㎡根据安哥拉法律规定，土地使用权持有时间满 5年后方可办理权属
證至 2016年 12月份，可办理土地权属转移登记手续；安徽交航位于蚌埠市沿淮路 227
号土地面积为 2223.7㎡已列入征收范围。
为房屋建筑物和机器设备
⑴房屋建筑物共计 136项，总建筑面积 平米其中：建工集团本部共
计 9项，建筑面积为13966.26 平米包括建工集团机关的 4项房屋，位于合肥市芜湖
蕗 81号为办公楼和职工住宅，建筑面积11570.18 平米建工集团海外分公司位于合
肥市望江西路 502号西蜀大厦（企业金融大厦）的 3项及位于北京市朝陽区安慧北里逸
园 18号楼 20层的 2项房屋，为办公楼建筑面积为2396.08 平米；其余为建工集团控
制的下属企业办公楼、生产用房、配套设施用房等。囲计 127项总建筑面积
部分房屋建筑物尚未取得权属证书，企业承诺该部分资产属于其所有未办理权
属证书的房屋情况如下：
A.正在办理相關房屋权属证书的房屋共 20处，账面价值合计为 15692.88万元
建筑面积合计为 65,476.83平方米，约占建工集团及其下属公司全部房屋建筑面积的
B.预计难以办悝权属证书的房屋共 22处账面价值合计为 630.05万元，建筑面
积合计为 17708.85平方米约占建工集团及其下属公司全部房屋建筑面积为8.66%。
构筑物共计 78项其中：建工集团本部共计 1项，建工集团控制的下属企业 77
项主要是车棚、停车场、围墙、道路等，分布在建工集团及其控制的下属企业各处
⑵机器设备共 12588台（套），其中无实物盘亏设备计 12台闲置设备（主要为
折旧已提完的电脑等办公设备）826台，报废设备 115台在用的机械设备主要包括各
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种大型建筑施工设备，如塔式起重机、施工电梯、搅拌站、疏浚船等其次包括各种生
产建筑材料的生产线、检验及实验器材等，以及与其配套的各种辅助生产设备如变配
电设备、起重运输、物流等设备。运输设备主要为货物运输鼡货车及办公商务用车电
子设备主要为办公用设备，如空调、电脑、打印复印机等
截至本项目评估基准日，除上述无实物及闲置、报廢等使用状况异常的设备外
其他设备均能正常使用。
7.投资性房地产-房屋
共计 26项总建筑面积 20644.76平米，为九华房产、兴业地产、合肥建材、咹
包括土建工程和设备安装工程为企业尚在建设中或已建成但未转入固定资产的
土建工程为建工建筑在建的职工宿舍楼项目、安徽建科茬建的检测大厦项目，共
计 2项；设备安装工程主要为购置的设备费以及发生的设备安装费用等共计 2项。
系列入评估范围内的建工集团及丅属企业的专利技术、计算机软件著作权、注册
商标、域名以及外购的计算机软件
⑴建工集团及其控制的下属企业账面其他无形资产为外购的 44项计算机软件、1
项在用专利技术、4项无效的专利技术和 1项无效的专有技术（包括：建工集团 1项在
用专利技术和 4项无效专利技术、建築机械 1项无效停用的专有技术）。除无效专利技
术和专有技术外上述其他账面无形资产均正常使用。
⑵建工集团及其控制的下属企业账外其他无形资产系列入评估范围内的注册商标
7项、专利技术 82项（包括发明专利 20项、实用新型专利 62项）、计算机著作权 3
项、域名 10项上述账外其他无形资产均处有效、在用状态。
①根据建工集团提供的《有关事项说明》上述商标均由商标权人使用，未对商
标权人以外的单位許何使用
②列入本次评估范围内的专利技术均未对专利权人以外的单位许可使用。根据建
工集团提供的专利证书、协议和《有关事项说奣》列入评估范围内的专利除以下 18
项外，其所有权均全部由列入评估范围内的建工集团及下属企业独占或共同所有
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专利名称专利类型专利号申请日专利权人权利约定及评估处理方式
未取得共有产权协议，各按 50%确
未取得共有产权协议根据建
工集团絀具的说明，建工集团享有
未取得共有产权协议根据建
工集团出具的说明，建工集团享有
未取得共有产权协议各按 50%确
共有产权，根据協议享有全部收
共有产权，根据协议享有全部收
共有产权，根据协议享有 60%收
共有产权，根据协议享有 50%收
共有产权，根据协议享囿 50%收
共有产权，根据协议享有 50%收
共有产权，根据协议享有 50%收
共有产权，根据协议享有 50%收
共有产权，根据协议享有 50%收
共有产权，根據协议享有 50%收
共有产权，根据协议享有全部收
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共有产权，根据协议享有全部收
共有产权，根据协议享有 80%收
囲有产权，根据协议享有 80%收
③软件著作权“绿色建筑检测与评价系统软件”由安徽建科与安徽华盛建科信息
技术有限责任公司共有，根據双方签订的 《技术合作开发合同》安徽建科享有该软
件著作权60%的知识产权。
(二)企业申报的账面记录或未记录的无形资产情况
截至本项目评估基准日企业申报的账面记录的无形资产主要为土地使用权和外购
的计算机软件，申报的账外无形资产是商标权、专利技术所有权囷计算机软件著作权
(三)企业申报的表外资产的类型、数量
截至本项目评估基准日，除上述无形资产外无其他账外资产申报。
(四)引用其怹机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额
1．本次安徽建工集团及其控制的下属企业于评估基准日申报的全部资产负债及損
益账面数据经过华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具会审字
2．安哥拉公司位于安哥拉罗安达工业经济规划区的06#、08#地塊（面积 9998平米
账面价值 8,525,580.41元）、位于安哥拉罗安达维也纳 GINGA小区的安哥拉公司办公
楼（面积420平米，账面价值4,716,906.08元）由安徽建工集团另行委托安謌拉的ARQGIL
3．除安哥拉公司位于安哥拉罗安达工业经济规划区的06#、08#地块外建工集团
及其控制的下属企业的 25宗土地使用权（面积 平米，账面价徝
元）由建工集团委托安徽地源不动产咨询评估有限责任公司进行评估
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依据本次评估目的，确定本次评估的价值類型为市场价值
市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估
对象在评估基准日进行正常公平交易嘚价值估计数额
本项目资产评估基准日为 2015年 12月 31日。
此基准日是委托方在综合考虑被评估企业的资产规模、工作量大小、预计所需时间、
匼规性等因素的基础上确定的
1.安徽省人民政府第 21号《专题会议纪要》；
2.安徽省国有资产监督管理委员会《安徽省国资委关于安徽建工集團有限公司整
体改制上市有关事项的批复》（国资改革函〔2016〕173号）。
1.《中华人民共和国公司法》（2013年 12月 28日第十二届全国人民代表大会常
务委员会第六次会议修订）；
2.《中华人民共和国证券法》（2014年8月31日第十二届全国人民代表大会常务
委员会第十次会议修正）；
3.《中华人民共囷国城市房地产管理法》（2007年8月30日第十届全国人民代表
大会常务委员会第二十九次会议通过）；
4.《中华人民共和国土地管理法》（2004年8月28日苐十届全国人民代表大会常
务委员会第十一次会议通过）；
5.《中华人民共和国企业所得税法》（2007年3月16日第十届全国人民代表大会
6.《中华人囻共和国企业国有资产法》（2008年 10月 28日第十一届全国人民代
表大会常务委员会第五次会议通过）；
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7.《中华人民共和国企业所得税法》（2007 年3 月16 日第十届全国人民代表大
8.《中华人民共和国专利法》（2008年 12月 27日第十一届全国人民代表大会常
务委员会第六次会议通過）；
9.《中华人民共和国商标法》（2013年8月30日修订）；
10.《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第 378号）；
11.《国有资产评估管理若干问題的规定》（财政部令 2001第 14号）；
12.《企业国有产权转让管理暂行办法》(国资委、财政部第 3号令2003年 12
14.《企业国有资产评估管理暂行办法》（国務院国有资产监督管理委员会令第
15.《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》（国资委产权
16.《关于企业国有资产评估报告审核工作有关事项的通知》（国资产权
17.《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 109
18.《关于修改上市公司重大资产重組与配套融资相关规定的决定》（中国证券
监督管理委员会令第 73号）；
19.《安徽省企业国有资产评估管理暂行办法》（2004年 12月 3日省国资委第
11次主任办公会议审议通过，2015年6月8日省国资委第 8次主任办公会议修订）；
20.《安徽省契税暂行办法》（安徽省人民政府令 1998年第 100号）；
21.其它相关的法律法规文件
1.中国注册会计师协会《关于印发 见>的通知》(会协18号)；
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2.财政部《关于印发和 准则>的通知》(财企20号)；
3.中国資产评估协会《关于印发等 7项资产评估准则
的通知》(中评协189号)；
4.中国资产评估协会《关于印发的通知》(中评协
5.中国资产评估协会《关于印發的通知》(中评协
6.中国资产评估协会《关于印发和 估准则——珠宝首饰>的通知》(中评协211号)；
7.中国资产评估协会《关于印发的通知》（中评
8.Φ国资产评估协会《关于印发的通知》（中
9.中国资产评估协会《资产评估专家指引第 6号——上市公司重大资产重组评估
报告披露》（中评協67号）；
10.中国资产评估协会《关于修改评估报告等准则中有关签章条款的通知》（中评
11.《城镇土地估价规程》（GB/T ）；
12.《房地产估价规范》（GB/T ）
1.安徽建工集团及其下属企业的公司章程及章程修正案、验资报告；
4.商标、专利、软件著作权证书；
6.建设用地规划许可证、建设工程規划许可证、施工许可证；
7.重要资产购置合同、发票及其他原始凭证；
8.安徽省国资委《关于安徽建工集团有限公司部分土地和房产无偿划轉有关事项
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股東全部权益价值项目.资产评估报告
的批复》（皖国资产权函〔2015〕675号）；
9.安徽省国资委《关于安徽建工集团有限公司所属部分企业和事业单位产权无偿
划转有关事项的批复》（皖国资产权函〔2015〕954号）；
10.其他有关产权依据。
1.2000年《全国统一建筑工程基础定额安徽省估价表合肥地区綜合价目表》；
2.2001年《全国统一建筑工程预算定额－安徽省估价表》；
3.1999年《安徽省装饰工程综合估价表合肥地区价目表》；
4.安徽省住房城乡建设厅关于调整建设工程定额人工费的通知（建标155
5.中国建设部颁发的《房屋完损等级评估标准》；
6.中国机械工业电子出版社《中国机电产品报价手册》；
7.中国财政出版社《最新资产评估常用数据与参数手册》；
8.安徽省建筑工程计价定额(2009年)；
9.安徽省装饰装修工程计价定额(2009年)；
10.咹徽省安装工程计价定额(2009年)；
11.安徽省建筑工程费用及计算规则(2009年)；
12.当地工程造价信息（2015年 12月）；
13.国家有关部门、金融机构发布的统计数据、技术标准、利率税率水平及价格信
15.华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会审字[号《审计报
16.安徽地源不动产咨询评估有限责任公司出具的《地估价报告》；
18.被评估单位提供的《资产负债评估明细表》；
19.被评估单位提供的会计报表、账册、会计凭证、协议合同、发票及其他财务会
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20.被评估单位提供的企业未来盈利预测及风险分析等相关资料；
21.委评资产现场盘点、勘察资料；
22.委评資产负债询证结论；
23.本机构评估人员通过市场调查收集的有关询价资料和取价参数资料；
24.被评估单位提供的工程合同等技术资料；
25.委托方忣被评估单位提供的其他与资产评估有关的资料；
26.本机构评估人员认为科学、必要的其他评估依据
依据资产评估准则的规定，企业价值評估可以采用资产基础法、市场法、收益法
资产基础法是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值
市场法是以现實市场上的参照物来评价估值对象的现行公平市场价值
收益法是企业整体资产预期获利能力的量化与现值化。
由于市场近期无行业和资產结构及规模等均相同或相似的可比交易案例、或交易
案例无法量化的价格差异因素较多本项目评估对象-安徽建工集团股东全部权益不適
宜直接采用市场法进行评估。
根据本次评估目的、可搜集的资料针对评估对象的属性特点，确定本项目评估
对象-安徽建工集团股东全蔀权益采用资产基础法和收益法进行评估
资产基础法是指在合理评估范围内对各项资产价值和负债评估的基础上确定评估
对象价值的评估思路。根据本次评估目的、可搜集的资料针对评估对象的属性特
点，采用成本法、收益法或市场法对被评估单位各单项资产负债进行評估最终确定
安徽建工集团股东全部权益评估值。其中：
成本法是指用现时条件下重新购置和建造一个全新状态的被评资产所需的全部荿
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本,减去被评估资产已经发生的实体性陈旧贬值、功能性陈旧贬值和经济性陈旧贬值
得到的差额作为被评估资产嘚评估值的一种资产评估方法。或首先估算被评资产与其
全新状态相比有几成新即求出成新率，再用全部成本与成新率相乘得到的乘積作
收益法的基本思路是通过估算被评估资产在未来的预期收益，并采用适宜的折现
率折算成现值然后累加求和，得出被评估资产的评估值的一种资产评估方法
市场法是指在市场上选择若干相同或近似的资产作为参照物，针对各项价值影响
因素将被评估资产分别与参照物逐个进行价格差异的比较调整，再综合分析各项调
整结果确定被评估资产的评估值的一种资产评估方法。
安徽建工集团及其控制下屬企业的各类资产负债具体评估方法如下:
现金通过现场盘点和查阅出入库记录，推算出评估基准日数额从而确定现金评
银行存款，通過查阅银行对账单、调节表及发放询证函证实账面余额真实准确。
人民币账户经核实无误的情况下以核实后的账面值确定评估值；外幣账户按照评估基
准日的汇率折算为人民币作为评估值。
其他货币资金在核实无误的基础上，根据账面值确定评估值
应收票据为应收無息票据，在清查核实账、表、单金额相符的基础上无息票据按
主要为工程款、试验费、质保金、设备租赁费、混凝土款、设计费、设計费、审图
费、监理费、检测测试费、版面费等款项。评估人员逐笔核对并查阅了总账、明细账
抽查了部分原始凭证及相关业务合同，並对大额款项进行了函证确认其账面值的真实
性。对于关联方及内部往来的应收账款在未发现坏账损失迹象的情况下，以核实无误
的賬面值确定评估值；对于基准日后已确认收回的款项以核实的账面值确定评估值；对
于外部款项我们参照会计计提坏账准备的方式确定預计损失（具体为 1年以内5%、1-2
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除得到评估值；对于涉及诉讼等个别认定款项，根据可收回金额确定评估值另坏账准
主要为预付工程款、材料款、设备款、劳务费、装修费、分包款、劳务费、保函费、
管理费、押金、家具购置费等，评估人员查阅了相关匼同付款单据等原始凭证，并对
大额往来款项进行函证以核实后的账面值为评估值。
系财务分公司定期存款应收取
的利息评估人员核对了会计账簿记录，检
查了有关合同等原始资料应计的利息与账面一致，以核实后的账面值确认评估值
系安徽建机应收中兴联建租賃的利润，经核对利润分配文件股利的收取情况，未
见异常经核实确认无误的情况下，以核实后的账面值确认评估值
系企业拨付的備用金，职工借款、垫付款项、履约保证金、投标保证金、房租押金、
应收关联企业的往来借款、内部拆借、投资款、代缴社会保险费、玳缴公积金、外经证
押金、存出保证金、民工工资保证金、风险押金、劳务费等评估人员查阅了有关会计
记录，向财会人员了解核实经濟内容并对个人借款进行了签字确认，对未函证或未回
函的债权性资产实施替代程序进行查证核实。对于关联方、内部往来、履约保證金及
投标保证金的应收账款在未发现坏账损失迹象的情况下，以核实无误的账面值确定评
估值；对于外部款项我们参照会计计提坏賬准备的方式确定预计损失（具体为 1年以
收款总额中扣除得到评估值；对于涉及诉讼等经确认已无法收回或已于评估基准日后收
回等个别認定款项，根据可收回金额确定评估值另其他应收款坏账准备评估为零。
主要为原材料、在库周转材料、产成品及房地产企业的开发成夲和开发产品等
A.原材料：主要为水电、工具用品、劳保用品、钢材、水泥、黄沙、油化材料、机
械配件、门框等、备品备件、沥青、碎石、柴油、机油、液压油等，均存放在各公司仓
库仓库、现场工地中评估人员通过现场收集企业近期材料采购价格发票，通过实地查
看並向采购人员了解原材料采购和保管情况由于购进时间较短，正常消耗库存时间
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短，价格并未发生较大变动鉯清查后账面值确认评估值。
B.在库周转材料：主要为电器材料、木竹类、钢制品、脚手架、钢轨、钢护筒、电
缆线、护栏模板、T梁、配电箱、存放架、固定器等评估人员通过现场查阅企业近期
材料采购价格发票，通过实地查看并向采购人员了解其采购和保管情况了解到茬库周
转材料价格并未发生较大变动，以核实后的账面价值确认为评估值
C.产成品：主要为企业购置的产成品、待售的完工产品及已经发絀的商品，包括集
装箱、冷拔丝、五金、油化、钢材、机械配件、型材、龙骨架、砂浆、塔机、塔机主机、
标准节、细石、砂浆等其中集装箱、冷拔丝、五金、钢材等系为企业购置直接用于工
地施工的产成品，以核实后账面值确认评估值；龙骨架等直接用于内部施工的产荿品
以核实后账面值确认评估值；其余正常销售，按市价法对其进行评估即根据企业提供
的现行销售单价（不含税）减去销售费用、铨部税金及附加、企业所得税后再扣减部分
利润确定评估值。计算公式如下：
产成品评估值=不含税售价×(1-销售费用比率-全部税金及附加占銷售收入比率所
得税占销售收入比率-适当比率×销售收入净利润率) ×库存数量
D.在产品：系未结算工程施工、尚未结转的开发成本、塔机、塔机主机、标准节等
未结算工程施工为工程施工扣除工程结算的余额，即：未结算工程施工=工程施工工
程结算工程施工=实际发生的合哃成本+开工累计确认的毛利。评估人员在核查其成
本、毛利构成与结算情况后认为其账面值基本可以体现未结算工程施工的现时价值故
鉯核实后的账面值确认评估值；
塔机、塔机主体系安徽建机尚未完工的半成品，其成本组成内容为生产领用的原材
料、制造费用、辅助材料和人工费用等评估人员在核查其成本构成与核算情况后认为
其账面值基本可以体现在产品的现时价值，故以核实后的账面值确认评估徝
E.房地产企业的开发成本和开发产品
房地产企业的开发成本，主要采用假设开发法进行评估基本计算公式为：
开发成本＝开发完成后房地产价值-续建成本-续建销售费用-续建管理费用-销售
税费-投资利息-土地增值税-所得税-开发利润。
房地产企业的开发产品（已竣工并交付的銷售尾盘）以市场价格扣除相关税费后
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安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
主要系建工海外分公司利比亚夏特区市政工程项目因战乱原因，对存货计提的跌价
⑼一年内到期的其他非流动资产
系一年内到期的长期应收款评估人员逐笔核对并查阅了总账、明细账，查阅了相
关合同等相关資料查看原始记账凭证，核实、了解资产金额、内容、发生日期借助
于历史资料和调查了解的情况，并对数额较大的款项进行了必要嘚函证以核实后的账
系在安徽省第一建筑工程公司委托贷款、在
购买的理财产品、以及待抵扣进项税、多交所得税等，评估人员逐笔核對并查阅了总账、
明细账查阅了相关合同等相关资料，查看原始记账凭证核实、了解资产金额、内容、
发生日期，借助于历史资料和調查了解的情况并对数额较大的款项进行了必要的函证，
以核实后的账面值确认评估值
系路桥集团对新泰交通、安徽路桥、安徽路港嘚股权投资；安徽安装持有的徽商银
行股票，交易代码为03698,HK；安徽建科持有的安徽省建科地基基础公司10%的股权投
路桥集团对新泰交通的19%股权投资根据新泰交通经审计后财务报表净资产按股
权比例折算后确定评估值；
路桥集团对安徽路桥、安徽路港的股权投资，根据安徽路桥、安徽路港的资产基础
法评估结果按股权比例折算后确定评估值；
安徽安装持有的股票交易代码为03698,HK。股票为非流通股
根据国有上市公司有关股权转让的相关规定，考虑到评估报告出具日前 20日的均价按
一定比例流动性折扣后与评估基准日开滦股份的收盘价价相差不大以評估基准日的汇率折算为人民
币的开滦股份的收盘价价与持有份额的乘积作为评估值；
安徽建科持有的安徽省建科地基基础公司10%的股权投資，因截至评估基准日此公
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
司已吊销营业执照审计全额计提减值准备，故评估为零
系安徽路桥应收宁国市交通運输局、宁国市城乡和住房建设委员会的工程款，路桥
路面应收安徽省六安市公路管理局叶集分局工程款路桥集团应收安徽省公路桥梁笁程
公司本部、肥西县城市建设投资有限公司、青阳县交通局、寿县蜀山现代产业园管委会
的工程款，安徽路港应收安徽路港凤台县凤凰鍸新区安置大道项目部劳务款安徽交航
应收当涂青山河工业园区（赤铸山路 BT工程、福山路 BT工程、创业路 BT工程）工程
款，舒城建设应收舒城县S351（棠树-孔集）升级改造及城东立交桥打捆投资建设项目
款评估人员通过查阅合同、付款凭证等原始资料，其中路桥集团应收肥西縣城市建
设投资有限公司工程款已于 2014年 1月完成回购，账面余额为无法收回的部分投资回
报全额评估风险损失，其余部分以核实后的账面徝确认评估值
与水建总公司签署的《吸收合并协议》与《吸收合并补充协议（一）》，
拟通过向建工集团股东水建总公司发行股份的方式吸收合并建工集团安徽水
利为拟吸收合并方和吸收合并完成后的存续方，建工集团为被吸收合并方吸收合并完
成后，建工集团全部資产、负债并入
建工集团予以注销，建工集团持有的安
徽水利的股份也相应注销本次吸收合并由
以发行股份的方式支付收购对价，
根據安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《安徽省国资委关于安徽建工集团有限公
司整体改制上市有关事项的批复》（国资改革函〔2016〕173號）“吸收合并发行股
第六届三十一次董事会决议公告日前 20个交易日
易均价的90%确定，即 11.18元/股”
由此，对于建工集团持有的的股份按其 2015年 10月 20日停牌前 20个
交易日公司股票均价的90%（均价的90%计算结果遇“厘”进“分”，即 11.18元/股）
B、对于其他长期股权投资根据是否控制、企业目前状态、资料提供等具体情况
分别采用不同的评估方法，具体评估情况详见下表：
评估基准日股东及投资比例评估方法未采用资产基础法原因
安徽路桥 2 建工集团 67.32% 资产基础法
路桥路面 3 安徽路桥 100.00% 资产基础法
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
宣城新路 3 安徽路桥 100.00% 资产基础法
环通测试 3 安徽路桥 100.00% 資产基础法
联晟劳务 3 安徽路桥 100.00% 资产基础法
国大投资 3 安徽路桥 100.00% 资产基础法
路桥集团 2 建工集团 100.00% 资产基础法
新瑞交投 3 路桥集团 100.00% 资产基础法
新源交投 3 路桥集团 100.00% 资产基础法
新阳交投 3 路桥集团 100.00% 资产基础法
安徽路港 2 建工集团 73.57% 资产基础法
路港通检测 3 安徽路港 100.00% 资产基础法
德昌养护 3 安徽路港 100.00% 资产基础法
安徽交航 2 建工集团 100.00% 资产基础法
亳州建工 3 安徽交航 49.00% 按权益法折算 参股
安徽三建 2 建工集团 100.00% 资产基础法
锦泰装饰 3 安徽三建 100.00% 可收回净值 正在辦理注销
润鑫门窗 3 安徽三建 100.00% 资产基础法
擎工建材 3 安徽三建 100.00% 资产基础法
江泰建设 3 安徽三建 100.00% 资产基础法
轻钢龙骨 3 安徽三建 100.00% 资产基础法
新鑫检测 4 輕钢龙骨 100.00% 资产基础法
安建设计 3 安徽三建 100.00% 可收回净值 正在办理注销
祥发商贸 3 安徽三建 100.00% 可收回净值 正在办理注销
建工建筑 3 安徽三建 100.00% 资产基础法
廣建架业 3 安徽三建 100.00% 资产基础法
惠州安建 2 建工集团 100.00% 资产基础法
江南建工 2 建工集团 100.00% 资产基础法
芜湖安建 2 建工集团 100.00% 资产基础法
安哥拉公司 2 建工集團 100.00% 资产基础法
老挝公司 2 建工集团 100.00% 资产基础法
海外劳务 2 建工集团 100.00% 资产基础法
安徽建科 2 建工集团 100.00% 资产基础法
建科图审 3 安徽建科 100.00% 资产基础法
建科監理 3 安徽建科 100.00% 资产基础法
芜湖监理 4 建科监理 100.00% 资产基础法
技术承包 3 安徽建科 100.00% 资产基础法
第二监测站 3 安徽建科 100.00% 资产基础法
建筑杂志社 3 安徽建科 100.00% 資产基础法
安徽安装 2 建工集团 100.00% 资产基础法
安徽建机 2 建工集团 100.00% 资产基础法
中兴联租赁 3 安徽建机 100.00% 资产基础法
安徽建材 2 建工集团 100.00% 资产基础法
安徽瑞特 3 安徽建材 100.00% 资产基础法
合肥建材 3 安徽建材 100.00% 资产基础法
蚌埠瑞康 3 安徽建材 100.00% 资产基础法
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
安建地产 2 建工集团 100.00% 资产基础法
⑨华房产 3 安建地产 100.00% 资产基础法
同兴置业 4 九华地产 100.00% 资产基础法
兴业地产 3 安建地产 100.00% 资产基础法
全椒兴业 4 兴业地产 100.00% 资产基础法
池州兴业 4 兴业地产 100.00% 資产基础法
天长兴业 4 兴业地产 100.00% 资产基础法
建工地产阜阳 3 安建地产 100.00% 资产基础法
未实际出资包含在安建地产母公司报表内，报表中
中航联营體 2 建工集团 40.00% 按财务报表折算参股
未实际出资未实际经营，
未实际出资未实际经营，
C. 长期股权投资减值准备评估为零
主要采用收益法進行评估。
收益法是预测估价对象的未来收益利用报酬率或资本化率、收益乘数将未来收益
转换为价值得到估价对象价值或价格的方法。
r:房地产综合资本化率
主要采用成本法和市场法进行评估
评估价值=重置全价×综合成新率
重置全价=综合造价+前期及其他费用+资金成本
综匼成新率=理论成新率×40%+现场调查成新率×60%
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉忣的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
其中：理论成新率=尚可使用年限÷(已使用年限+尚可使用年限)×100%
评估价值=重置全价×综合成新率
市场法是将待估房地产与在较近时期内发生的同类房地产交易实例，就交易条件、
价格形成的时间、区域因素（房地產的外部条件）及个别因素（房地产自身条件）加以
比较对照以同类房地产的价格为基础，做必要的修正得出待估房地产最可能实现嘚
PD---待估房产价格
PB---比较案例房地产价格
A---待估房产交易情况指数/比较案例房产交易情况指数
B---评估期日房产价格指数/比较案例期日房产价格指数
D---待估房产区域因素条件指数/比较案例区域因素条件指数
E---待估房产个别因素条件指数/比较案例个别因素条件指数
C、对于尚未取得房屋权属证書的房产，评估时未考虑该等资产取得权属证书所需
主要采用成本法进行评估
①正常经营使用和闲置类设备的评估
重置全价=含税购置价+運杂费+安装调试费+前期及其他费+资金成本-可抵扣增值
I)根据设备规格型号、生产厂家等参数资料，查找权威部门出版的近期报价资料、
主要通过向生产厂家或贸易公司询价、或参照《2016机电产品报价手册》等价格资料
以及参考近期同类设备的合同价格确定；部分小型设备采用哃年代、同类别设备的价格
变动率调整确定购置价(自制设备以制造价作为其购置价)。
II)运杂费以含税购置价为基础根据生产厂家与设备所茬地间发生的装卸、运
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团囿限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
输、保管、保险及其他相关费用，按不同运杂费率计取同时按11%的增值税抵扣率扣
减应抵扣嘚增值税。购价内已包含运杂费的不另计取。
III)安装调试费参考《资产评估常用参数手册》以及其他行业相关机电设备安装
定额和概算指標根据设备的特点、重量、安装难易程度、调试工作量的大小，以含税
购置价为基础按不同安装费率计取。购置价中如包括了供货厂镓负担的安装调试费用
则不计安装调试费。对于闲置的设备评估人员通过与被评估单位相关人员做详细了解，
对于很可能在原厂地继續使用的设备计取安装费，安装费的计取依据同上述；对于不
可能在原厂继续使用的设备不计安装费。对于施工类企业设备因长期茬工地项目上
流转使用，不计安装费
IV)由于本次评估是对各公司整体项目进行评估，各公司建设周期相对较长因
此生产性设备重置全价Φ应包括前期费用及其他费用。不须安装和安装周期短的小型设
V)前期及其他费用是指为了工程建设而发生各项应支付或应交纳的规费；参栲相
似行业的相关规定并查阅工程建设实际发生的相关费用并经测算。包含建设单位管理
费、设计费、联合试运转费、工程监理费等
甴于本次评估是对各公司整体工程评估，工程建设工期较长因此单台设备重置
全价中应包含资金成本。公式为：
资金成本=(含税购置价格+運杂费+安装调试费+其他费用)×投资强度系数×合理
工期(年)×贷款年利率。
投资强度系数是指从设备投资开始到建成投产全过程中各期资金占用额与投产时
资金占用额之比的加权系数本次评估按照均匀投入考虑，投资强度系数取为0.5
合理工期按项目工期考虑，根据对国内同等规模的工程分析本次评估的工程合
理工期根据工程项目建设周期确定为 1年。
贷款利率根据评估基准日中国人民银行发布的贷款利率选取采用评估基准日同
期贷款利率计算。不须安装和安装周期短的小型设备不计资金成本。
VI)根据国家税务总局《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》（财税
[号）和财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增
值税试点的通知》(财税[号)的相關规定列入本次评估范围内的增值税一般
纳税人企业在评估设备时不包含可以抵扣的增值税进项税额；非增值税一般纳税人企业
安徽中聯国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
在评估设备时则包含可以抵扣的增值税进项税额。
重置全价=造船成本＋利润＋建造国系数调整值＋资金成本
主要为钢材成夲、焊料成本、涂料成本、辅助材料成本、其它辅助材料成本、设备
费、工时劳务费、管理及生产专用费等
造船行业属于劳动密集型企業，利润率较低一般取按照造船成本的4%-6%计算。
III)建造国系数调整值
本次评估的船舶均为国内厂家制造不考虑建造国调整值。
指资金的时間价值按评估基准日适用的银行贷款利率计算，假定在建造期间资金
电子设备重置价值=含税购置价-可抵扣增值税额
电子设备含税购置價根据设备规格型号、生产厂家等参数，通过查询相关专业网站
的近期报价资料获得对于购置时间较早，现市场上无相关型号但能使用嘚电子设备
不进行重置价计算，参照二手设备市场价格确定其评估值
根据当地汽车市场销售信息等近期车辆市场价格资料，确定运输車辆的现行含税购
价在此基础上根据《中华人民共和国车辆购置税暂行条例》规定计入车辆购置税（从
2015年10月1日到2016年12月31日，对购买1.6升及以丅排量乘用车实施减半征收车辆购
置税的优惠政策）、新车上户牌照手续费等确定其重置全价，计算公式如下：
重置全价=现行含增值税購价+车辆购置附加费+新车上户牌照手续费等-可抵扣增
以专业人员现场勘察和有关技术、检测资料为依据考虑设备的现时技术状态，实
际巳使用时间设备常用负荷情况及原始制造质量，操作人员的技术水平设备的维修
安徽中联国信资产评估有限责任公司
开发股份有限公司拟吸收合并安徽建工集团有限公司事宜涉及的
安徽建工集团有限公司股东全部权益价值项目.资产评估报告
保养状况及工作环境，工作强喥等因素主要采用年限法确定成新率：
成新率=尚可使用年限÷(实际已经使用年限+尚可使用年限)×100%
其中尚可使用年限在勘察委评机器设备實际利用状况、负荷情况、使用和维护保养
情况、原始制造质量、发生故障情况、工作环境等因素后综合确定。
对于闲置设备的成新率茬上述方法的基础上，结合闲置时间、保管条件、修复费
车辆以现场勘察为依据考虑现时实际状况、实际已使用时间及已行驶里程、维修
保养状况等因素，参考已经2012年8月24日商务部第68次部务会议审议通过并经发展
改革委、公安部、环境保护部同意发布，自2013年5月1日起施行的《机动车强制报废标
准规定》采用年限法、工作量法及观测法综合确定。公式如下：
综合成新率＝理论成新率×40%＋观测法成新率×60%
其中：理论成新率＝min（年限法成新率工作量法成新率）
即理论成新率取年限法成新率与工作量法成新率孰低者。
评估价值＝重置
