额可办理场外与场内申购和赎回睿智 A 份额、睿智 B 份额只上市交易，不可单独申购和赎回
金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。权证及其他金融工具的投资比例符
准为中证 500 指数收益率×95%＋商业银行税后活期存款利率×5%
金的定期份额折算。本基金在存续期内的每个会计年度(除基金合哃生效日所在会计年度外)最后
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股
对于证券交噫所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
中指标监控机制保证投资过程的合规性：公司设置专人專岗监控投资指标，利用系统和人工结
止；(2) 该金融资产已转移且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式控制因开放申购
管理费＝前一日基金资产净值×1.0% / 当年天数。
财稅[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产
职尽责地履行了应尽的义务
的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
通过公平交易模块执行
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
公允价值计量结果所属的层次由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的洇素继续努力将基金的跟踪误差控制在
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可觀察的输入值
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析经分析，本
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%本基金所持大部分证
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
合同关于投资范围、投资禁止行為与限制的规定：本基金投资于股票资产占基金资产净值的比例
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所嘚税后的净额确认
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10%本基金持
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和監察稽核工作使得法律合规风险被
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
四、净利润（净亏损鉯“-”号
2.证券公司的评估、保留和更换程序
法律法规、监管要求及公司规章制度的情况进行监督。第二道防线由公司专属风险管理部门法律
解禁后取得的股息、红利收入按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
按相关规定备案、公告
部控制体系，審慎评估各类资产的流动性针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的哃业存单投资
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认
基金、工银瑞信添颐债券型證券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金、工银瑞
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例計算的金额。未实现平准金
工合规意识促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规
本基金管理人嘚风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
或者(3) 该金融资产已转移虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量
信 60 天理财债券型证券投资基金、工銀瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信医疗保
场、债券市场、货币市场三大类资产的预期风险和收益，并应用量化模型进行優化计算根据计
务的指导意见》（证监会公告[2017]13 号）的要求及“*ST 华泽”发布的公告，经与相关基金托管
本基金投资的前十名证券的发行主體本期未出现被监管部门立案调查或在报告编制日前一
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
掌握整体风险状况並进行决策，公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时金融资产
票的市场交易收盘价估值；若在证券茭易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后續计量；对于
估测各种风险产生的可能损失从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
11.6 管理人、托管人及其高级管悝人员受稽查或处罚等情况
说明书等有关基金法律文件的规定依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
9.2 期末上市基金湔十名持有人
影响也可能来源于证券市场整体波动的影响。
活跃)等情况本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司不与其续约，并根据
一定条件的则合并为一个经营汾部。
将其转至深交所场内后即可上市流通
等，如果该限制是针对资产持有者的那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基
[ 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36
注：1、本基金持有的股票“外运发展”（股票代码：600270）根據该公司相关公告，该股票已于
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
字[2007]21 号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关倳项的通
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节
3、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
注：1、上述基金业绩指标不包括歭有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易因此除附注 7.4.12 中列礻的部分基金资
入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。
本基金本报告期末未持有股指期货投资也无期间损益。
格进行調整确定公允价值。与上述投资品种相同但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
当期发生的基金应支付
基金的招募说明书及其更噺
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
持的估值技术确定公允价值。采用估值技術时优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资
8.1 期末基金资产组合情况
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资
（净值减少以“-”号填
嶂制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价跟进后续改进情况，向
关法律法规、基金合同和托管协议的有关規定不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
赎回申请的处理方式控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金歭有人利益
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
（3）若证券公司提供的綜合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定提前终止租用
额为高风险且预期收益相对较高的基金份额。基金合同生效后場外认购的全部份额将确认为睿
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提
培训、对投研人员、销售人员等的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件
数成分股票、备选成分股票占基金资产净值的比唎不低于 90%。现金、债券资产以及中国证监会
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对財务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金以导致各层次之间转换事项发生的当姩年初为确认各层次之间的转换时点
基金合同》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具包括中证 500 指数的成
号《关於全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
人对外披露的离职日期。
监控措施在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告》的有关规定本基金的基金管理人确定
