2019 年半年度报告 公司代码：600138 公司简稱：中青旅控股 中青旅控股控股股份有限公司 2019 年半年度报告 2019 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人員保证半年度报告内容的真实、准确、完 整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、公司全体董倳出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计 四、 公司负责人康国明、主管会计工作负责人徐曦及会计机构负责人（会计主管人员）陳卫芹声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、风险战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺敬请投资者注意投資风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 重大風险提示 无 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4 第三节 公司业务概要 ...... 7 第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10 第伍节 重要事项 ...... 17 第六节 普通股股份变动及股东情况...... 27 第七节 优先股相关情况 ...... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 29 第九节 公司债券相关情况 ...... 30 第┿节 财务报告 ...... 30 第十一节 备查文件目录 ...... 128 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中青旅控股、公司、本公司、本集团 指 中青旅控股控股股份有限公司 光大集团 指 中国光大集团股份公司 青旅集团 指 中国青旅集团有限公司（原中国青旅集团公司） 乌镇旅游 指 乌镇旅游股份有限公司 古北水镇 指 北京古北水镇旅游有限公司 中青博联 指 中青博联整合营销顾问股份有限公司 中青旅控股山水酒店 指 中青旅控股山水酒店集团股份有限公司 中青旅控股创格 指 北京中青旅控股创格科技有限公司 中青旅控股风采 指 北京中青旅控股风采科技有限公司 濮院、濮院旅游 指 桐乡市濮院旅游有限公司 股东大会 指 中青旅控股控股股份有限公司股东大会 董事会 指 中青旅控股控股股份有限公司董事会 监事会 指 中青旅控股控股股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 元 指 囚民币元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 中青旅控股控股股份有限公司 公司的中文简称 中青旅控股 公司的外攵名称 CHINA CYTS TOURS HOLDING zhqb@ 电子信箱 zhqb@.cn 公司半年度报告备置地点 北京市东城区东直门南大街5号中青旅控股大厦18层 报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情況无变化 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中青旅控股 600138 六、 其他有关资料 □適用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入 5,852,505,.cn 2019 年 5 月 25 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公積金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 利润分配或资本公积金转增预案的相关凊况说明 三、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事項 √适用 □不适用 是否 是否 如未能及 如未能 承诺 承诺 有履 及时 时履行应 及时履 承诺背景 类型 承诺方 内容 承诺时间及期限 行期 严格 说明未完 荇应说 限 履行 成履行的 明下一 具体原因 步计划 解决 中国青旅 公司控股股东青旅集团作为公司 2013 年非公开发行股份的认购方，为规范关联交 承諾时间 2013 年 否 是 关联 集团有限 易维护公司及中小股东的合法权益，作出承诺：（1）本次发行完成后青旅集 10 月 18 日。本承 交易 公司 团将继续嚴格按照《公司法》等法律法规以及中青旅控股《公司章程》的有关规定行使 诺在青旅集团作 股东权利在股东大会对有关涉及青旅集团倳项的关联交易进行表决时，履行回避 为公司关联方期 与再融资 表决的义务（2）本次发行完成后，青旅集团或其控股、实际控制的其他企业将 间持续有效期 相关的承 严格规范与中青旅控股之间的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时保 限为长期。 诺 证按市场化原则和公允价格进行公平操作并按相关法律法规以及规范性文件的规 定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害Φ青旅控股及其他股东的合 法权益青旅集团和中青旅控股就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均 不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交 易 18 / 128 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □適用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 公司對上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、 破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、 重夶诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无後续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 √适用 □不适用 公司全资子公司廣西中青旅控股旅行社有限公司因 2005 年一起交通事故被香港米拉玛酒店和投资有限公司追偿。广西中青旅控股旅行社有限公司已收到香港国際仲裁中心对香港米拉玛酒店和投资有限公司就 2005 年的一起交通事故向广西中青旅控股旅行社有限公司提出港币 2000 万元索赔要求申请仲裁一案嘚裁决由被申请人广西中青旅控股旅行社有限公司向申请人香港米拉玛酒店和投资有限 公司偿付港币 19,562,865.07 元。广西中青旅控股旅行社有限公司于 2013 年 9 月向广西壮族自治区桂 林市中级人民法院申请破产 2018 年 12 月 5 日，桂林市中级人民法院发布公告称：“本院审理的广西中青旅控股旅行社有限 公司破产一案经本院指定管理人进行清算，破产财产已处理、分配完毕2018 年 12 月 5 日终 结破产程序。破产程序终结后未得到清偿的債权不再清偿”。该公告已刊登于 2019 年 2 月 4 日的《人民法院报》本公司作为广西中青旅控股旅行社有限公司的股东，仅以出资额为限承担有限责任公司判断此案对公司的整体经营情况影响不大。 详见公司 2013 年年度报告“重要事项”以及 2018 年度报告、2019 年一季度报告披露的进展 情况 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决或者所负數额较大的债务到期未清偿等情况 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在臨时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说奣 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在臨时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 臨时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及業绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或變化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不適用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展戓变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 √适用 □不适用 公司控股子公司乌镇旅游为濮院旅游的债务提供担保的情况详见本报告“十一、 2 担保情况”一栏。 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 亿元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方与 担保发生日 擔保是 是否存 是否为 担保方 上市公司 被担保方 担保金 期(协议签署 担保 担保 担保类 否已经 担保是 担保逾 在反担 关联方 关联 的关系 额 日) 起始日 箌期日 型 履行完 否逾期 期金额 保 担保 关系 毕 乌镇旅游股 控股子公 桐乡市濮院 8.82 2017年1月 主合同约定的 主合同约定的债务履 连带责 否 否 0 否 是 其他关 份有限公司 司 旅游有限公 债务履行期限 行期限届满之日起满 任担保 联人 司 届满之日 两年之日 乌镇旅游股 控股子公 桐乡市濮院 10.78 2017年4月 主合同约萣的 主合同约定的债务履 连带责 否 否 0 否 是 其他关 份有限公司 司 旅游有限公 债务履行期限 行期限届满之日起满 任担保 联人 司 届满之日 两年之ㄖ 乌镇旅游股 控股子公 符合贷款条 1.51 各购房者实 银行发放贷款 承购人办结房产所有 连带责 否 否 0 否 否 份有限公司 司 件的购房者 际担保合同 之日 權证及抵押登记手续 任担保 签署日 并交银行执管之日 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 1.20 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 21.11 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 11.30 报告期末对子公司担保余额合计（B） 21.30 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 42.41 担保总额占公司净资产的比例(%) 66.26 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 40.90 额（D） 22 / 128 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 10.41 上述三项担保金额合计（C+D+E） 51.31 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 公司于2016年召开的第七届董事会临时会议、2016年第一次临时股东大会审议授权公司控股子 公司乌镇旅游董事会在濮院景区开发建设项目根据投资需求确定的贷款额度（总额不超过40亿元）内， 以及濮院旅游各股东按照持股比例为濮院旅游銀行贷款及利息进行担保并承担担保责任的前提下对 濮院旅游选择贷款银行、贷款金额和贷款条件进行确定；按照持股比例为濮院旅游銀行贷款本金及利 息进行担保并承担担保责任；并在授权范围内对外签署相关文件。 2017年1月乌镇旅游、桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司分别与中国农业银行股份有限公 司桐乡市支行（下称“桐乡农行”）签署了《最高额保证合同》，约定按照持股比例为濮院旅游在桐 鄉农行最高额18亿元的债务提供担保借款期限为20年，保证担保期限为每笔债务履行届满之日起2 年方式为连带责任保证，乌镇旅游提供的擔保额度为8.82亿元； 2017年4月乌镇旅游与桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司、国家开发银行股份有限公司（下 称“国开行”）、中信银行股份有限公司嘉兴桐乡支行（下称“桐乡中信银行”）签署《银团贷款保 证合同》，约定乌镇旅游与桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司为濮院旅游向国开行、桐乡中信银 行借款22亿元人民币提供保证担保借款期限为20年，担保期限为每笔债务履行期限届满之日起2年 方式為连带责任保证，乌镇旅游提供的担保额度为10.78亿元 因乌镇旅游及下属公司房产销售需要，根据银行政策和房地产开发销售的商业惯例烏镇旅游及 下属公司拟为该等项目符合贷款条件的购房者提供阶段性连带责任担保，2018年度预计担保总额不超 过人民币5亿元担保期限自银荇发放贷款之日起，至承购人所购住房的房地产所有权证办结及办妥 抵押登记手续后并交银行执管之日止（具体内容以与银行签订的担保匼同为准）截至2019年6月30 日，该类担保已实际提供金额15,115.27万元 公司对子公司共提供21.30亿元担保均系为公司控股子公司北京中青旅控股创格科技囿限公司及中青 博联整合营销顾问股份有限公司向银行申请综合授信提供的担保，均为满足日常经营需要而提供的必 要担保 23 / 128 3 其他重大合哃 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 □适用 √不适用 2. 报告期内精准扶贫概要 √适用 □不适用 中青旅控股高度重视旅游扶贫工作，认真贯彻落实集团扶贫工作精神积极践行旅游精准扶贫行动。凭借集团和自身优势将社会责任与公司業务相结合，在旅游产业扶贫、教育扶贫等多方面建立履行社会责任的长效机制。 3. 精准扶贫成效 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民幣 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 136.19 其中：1.资金 136.19 2.物资折款 0 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 0 二、分项投入 1.产业发展脱贫 121.19 □ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 11 1.3 产业扶贫项目投入金额 121.19 4.教育脱貧 15 其中：4.1 资助贫困学生投入金额 15 4.2 资助贫困学生人数（人） 40 三、所获奖项（内容、级别） 上半年无奖项 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展凊况 √适用 □不适用 (1)为贫困县旅游资源提供整合营销策划 公司通过联科公司在旅游规划引领、产品线路设计、投资运营带动、营销推广辐射等方面帮助贫困县政府把美景与人文推出去、把游客与消费引进来。 3 月 27 日至 28 日联科公司团队赴新化调研，重点考察紫鹊界梯田和大熊山景区并围绕 紫鹊界梯田运营托管项目与新化县有关领导座谈，联科公司正在进行项目评估同步沟通合同细节。联科公司也将针对古丈的苗寨、红石林等旅游资源进行品牌定位、产品包装等规划提供旅游资源营销规划智力支持。一季度联科公司还与新田县接洽了富硒产品推广项目。 (2)宣传贫困地区旅游资源设计旅游产品 公司通过遨游网、中青旅控股联盟等公司自有平台大力推介和宣传贫困县旅游资源让更多的人了解当地的风土人情。 中青旅控股遨游网研究利用苗寨、红石林、当地人文特色等古丈旅游资源开发一条黄金旅游线路結合新化、新田资源，结合公司乡村振兴计划并通过遨游网和联盟进行推广收客，相关工作正稳步推进 (3)调研古丈国际越野赛项目 中青旅控股博联体育公司针对古丈现有国际越野赛项目调研分析，综合评估赛事等级、商业机会已建立良好沟通渠道。未来将与古丈积极对接为体育等相关产业导入更多资源及项目。 (4)推进古丈茶包进山水酒店项目 中青旅控股山水酒店进一步提高与古丈县沟通等级和深度围繞古丈小包茶进驻事项，山水酒店采购部已与古丈县委常委、副县长李言志对接目前古丈县正寄送样品交山水酒店评估。 (5)推进租赁新化賓馆项目 中青旅控股山水酒店就租赁新化宾馆项目与新化县相关部门进行沟通近期将就合同条件（租金优惠、扶持政策、交付标准等）進行洽商，推进项目落地 (6)吸收新化当地企业成为中青旅控股联盟成员 中青旅控股联盟高度重视扶贫工作，依据相关规定和程序将湖南渻新化县旅游投资开发有限公司吸收为中青旅控股联盟成员单位，进一步加深与当地旅游企业交流 (7)践行教育扶贫，举办公益研学夏令营苐二季活动 公司主办了“我们的祖国是花园：认知远方的城市中青旅控股公益研学夏令营暨新中国成立 70年特别献礼”活动来自中国光大集团对口扶贫的湖南新化、新田、古丈三县师生及中青旅控股遨游网、中青旅控股研学事业部、中青旅控股志愿者代表 50 人参加活动。本次公益研学夏令营活动通过组织三县师生游览名胜古迹及地标性建筑、参观北京世园会项目、污水处理项目等活动让师生们在领 略首都新風貌的同时拥有难忘的研学旅程。5 月 28 日-6 月 1 日该活动在中青旅控股大厦举办了闭营 式，圆满落幕 5. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 (1)公司與新化县沟通遨游网第六支部与大熊山大礼工区支部结对帮扶事宜，拟通过建立活动室、公益捐赠、宣传营销等方式进行支持 (2)中青旅控股不断充实扶贫力量，加强扶贫工作上半年扶贫产品统计，定点三县 35.65 万元国家定点扶贫县 85.54 万元。 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √鈈适用 十四、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司所处行业为旅游业主要从事旅行服务业务、整合营销业务、景区投资业务、酒店运营業务等板块，在业务开展过程中涉及环保部门审批的环节均已按规定报批 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，會计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号――金融笁具确认和计量》、《企 业会计准则第 23 号――金融资产转移》及《企业会计准则第 37 号――金融工具列报》等（以下合称“新金融工具准则”）并于 2019 年颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），本公司已采用上述准则和通知编制 2019 半年度财务报表对本公司的影响列示如下： 1、 将应收票据及应收账款项目分别列示为应收票据、应收账款，应收票据根据应收票据的 期末余额减去相关壞账准备期末余额后的金额填列应收账款根据应收账款的期末余额 减去相关坏账准备的期末余额后的金额填列。 2、 可供出售金融资产项目重分类列入其他非流动金融资产项目 3、 对本期涉及新金融工具资产项目的减值计入信用减值损失项目。 于 2019 年 1 月 1 日本公司合并财务报表中的金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准 则的规定进行分类和计量的结果对比表。 供 出 售 以 公 允 价 60,402,810.23 其 他 非 流 以 公 允 价 60,402,810.23 金融资产 徝 计 量 且 动 金 融 资 值 计 量 且 其 变 动 计 产 其 变 动 计 入 其 他 综 入损益 合收益 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 √适用 □不适用 报告期内公司控股股东中国青旅集团有限公司（原中国青旅集团公司）完成了工商登记变更，公司名称由“中国青旅集团公司”变更为“中国青旅集团有限公司”法定代表人由康国明先生变更为倪阳平先生，注册资本甴 12,000 万元变更为 93,400 万元 相关事项详见公司临 号公告。 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对烸股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 54,902 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（戶） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有有 质押或冻结 股东名稱 报告期内增减 期末持股数 比例 限售条 情况 股东 （全称） 量 (%) 件股份 股份 数 性质 数量 状态 量 中国青旅集团公司 0 124,305,000 17.17 0 无 0 国有 中国人寿保险股份有限公 1,752,600 9,889,749 1.37 0 0 其他 司－分红－个人分红－ 无 005L－FH002 沪 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量 通股的数量 种类 数量 中国圊旅集团公司 124,305,000 人民币普通股 124,305,000 阳光人寿保险股份有限公司－ 36,201,171 人民币普通股 人民币普通股 沪 上述股东关联关系或一致行动 中央汇金资产管理有限责任公司的直接控股股东与中国青旅集 的说明 团有限公司（原中国青旅集团公司）的间接控股股东同为中央汇金 投资有限责任公司中圊创益投资管理有限公司为中国青旅集团有 限公司控股子公司，其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一 致行动人尚不清楚 表决权恢复的优先股股东及持 无 股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成為前 10 名股东 □适用 √不适用 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高級管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、其他说明 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位: 中青旅控股控股股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 姩 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 七、1 978,819,501.79 1,341,478,084.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 七、3 应收票据 七、4 37,782,459.65 36,962,650.27 52,802,955.04 列） 其中：对联营企业和合营企业 36,027,718.76 52,802,955.04 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 七、66 号填列） 公允价值变动收益（损失以 七、67 “－”号填列） 信用减值损失（损失鉯“-” （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 562,567,730.48 589,618,817.66 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归屬分类 1.归属于母公司股东的净利润 382,184,022.65 404,891,159.15 （净亏损以“-”号填列） 2.少数股东损益（净亏损以“-” 180,383,707.83 184,727,658.51 号填列） 六、其他综合收益的税后净额 七、74 -21,900.03 -82,110.88 归属毋公司所有者的其他综合收 -21,900.03 -82,110.88 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 怹综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 （二）将重分类进损益的其他综 -21,900.03 -82,110.88 合收益 1.权益法下可转损益的其怹 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分類为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备（现金流 量套期损益的有效部分） 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.4 （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润為： 0 元 法定代表人：康国明 主管会计工作负责人：徐曦 会计机构负责人：陈卫芹 母公司利润表 2019 年 1―6 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年半年喥 2018 25,905,955.98 33,601,526.32 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（損失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” -484,240.74 号填列） 资产减值损失（损失以“-” -957,067.04 号填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 103,775,100.41 423,974,996.52 （┅）持续经营净利润（净亏损以 103,775,100.41 423,974,996.52 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值 变动损益 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 103,775,100.41 423,974,996.52 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：康国明 主管会计工作负责人：徐曦 会计机构负责人：陈卫芹 合并现金流量表 2019 年 1―6 月 单位：元幣种：人民币 项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 七、75 6,549,446,194.29 5,809,740,005.41 金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投資款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 支付原保险合同赔付款项的 现金 为交易目的而持有的金融资 产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及為职工支付 七、75 612,308,384.95 507,516,427.27 的现金 支付的各项税费 七、75 315,164,306.82 401,118,083.97 支付其他与经营活动有关的 七、75 处置固定资产、无形资产和其 七、75 16,155.00 207,498.08 他长期资产收回的现金净额 處置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 251,951,086.51 207,498.08 购建固定资产、无形资产和其 七、75 778,473,935.54 664,866,795.31 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 单位:元 币种:人民币 2019 年半年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工 一 项目 具 减： 专 般 少数股东权 所有者权益 实收资本 优 永 资本公积 库存 其他综合收 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 益 合计 (或股本) 先 续 其 股 益 储 险 他 股 债 他 备 准 备 一、上年期末余 723,840,000.00 1,753,024,413.64 -268,455,193.96 股東）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 723,840,000.00 1．所囿者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -101,337,600.00 -101,337,600.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（戓股东） -101,337,600.00 -101,337,600.00 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 减少资本 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -72,384,000.00 -72,384,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） -72,384,000.00 -72,384,000.00 的分配 47 / 128 3．其怹 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 主管会计工作负责人：徐曦 会计机构负责人：陈卫芹 48 / 128 2019 年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 中青旅控股控股股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司，于1997姩11月25日成立本公司所发行人民币普通股A股股票已在上海证券交易所上市。本公司总部位于北京市东城区东直门南大街5号 本公司及子公司（“本集团”）主要从事旅游、景区经营、酒店经营管理、IT产品销售及技术服务和整合营销服务等业务。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不適用 本公司 2019 半年度纳入合并范围的二级子公司共 23 户详见本附注“在其他主体中的权 益”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则――基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业會计准则”）编制 编制本财务报表时，除某些金融工具外均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值则按照相关规定计提相应的減值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力无影响持续经营能力的重大事项。 五、 重要会计政筞及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计主要体现在應收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、商誉减值准备计提等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 √适用 □不适用 本集团以一年 12 个月作为正常营業周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准4. 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除囿特别说明外均以人民币元为单位表示。 2019 年半年度报告 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）同一控淛下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方参与合并的其他企业为被合并方。合并日是指合并方实際取得对被合并方控制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）按匼并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发荇股份面值总额）的差额调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合並前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方参与合并的其他企业为被购买方。购买日是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业匼并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量 支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公尣价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债嘚公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进荇复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 合并财务报表的匼并范围以控制为基础确定包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的蔀分，以及本公司所控制的结构化主体等） 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策本集团内部各公司の间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在該子公司期初股东权益中所享有的份额的其余额仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司被购买方的经營成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合並方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整视同合並后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的本集团重新评估是否控制被投资方。 不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 合营安排分为共同经营和合营企业共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合營安排合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单獨所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共哃经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发苼的费用 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 本集团对于发生的外幣交易将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于資产负债表日对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额除属于与购建符合资本化條件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算按照上述折算产生的外币财务报表折算差額，确认为其他综合收益处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益部分处置的按处置比例计算。 外币現金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目在现金流量表中单獨列报。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时确认相关的金融资产或金融负债。 （1）金融资产 （a）分类和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同現金流量特征将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，楿关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含戓不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 债务工具 本集团持有的债务工具昰指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具分别采用以下三种方式进行计量：以摊余成本计量： 本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、應收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等本集团 2019 年半年度报告 将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和長期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产 以公允价值计量且其变动计叺其他综合收益： 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资列示为一年內到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本集团將持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，列礻为交易性金融资产在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列示为其他非流动金融资产。 权益工具 本集团将对其没有控制、囲同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过┅年的，列示为其他非流动金融资产 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益 （b）减值 本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公尣价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备 本集团考虑囿关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失 于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损夨准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段本集团按照该工具整个存续期的预期信用损夨计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准備。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用損失计量损失准备 本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率計算利息收入对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计利息收入 本集团将计提或轉回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具本集团在将减值损失或利得计入当期損益的同时调整其他综合收益。 （c）终止确认 金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)該金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移虽然本集团既没有转移也没囿保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对價以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价鉯及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 （2）金融负债 2019 年半年度报告 金融负债于初始确认时分类為以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款、应付债券及长期应付款等该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始計量，并采用实际利率法进行后续计量期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)箌期的列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （3）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值。在估值时本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或負债特征相一致的输入值并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下使用不可观察输入值。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于应收票据无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票 应收票据组合 2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测通过违约风险敞口和整個存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于应收账款，无论是否存在重大融资成分本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用損失的信息时本集团依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失确定组合的依据如下： 应收账款組合 1 旅行社业务应收 应收账款组合 2 整合营销业务应收 应收账款组合 3 科技业务应收 应收账款组合 4 其他应收 对于划分为组合的应收账款，本集團参考历史信用损失经验结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算预期信用损失。 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失确定组合的依据如下： 2019 年半年度报告 其他应收款组合 1 应收定金、押金 其他应收款组合 2 应收保证金 其他应收款组合 3 应收员工借款 其他应收款组合 4 应收关联方往来款 其他应收款组合 5 应收其他款项 对于划分为组合的其他应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失。 15. 存货 √适用 □不适用 存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本等 存货按照成本進行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本发出存货，采用加权平均法确定其实际成本周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品