原标题:农银红利A : 农银汇理红利日結外汇即外国货币判断题市场基金2019年年度报告

农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金

基金管理人：农银汇理基金管理有限公司

基金托管人：中国股份有限公司

送出日期：2020年4月14日

中国（上海）自由贸易试验

北京市西城区金融大街25号

中国（上海）自由贸易试验

北京市覀城区闹市口大街1号

中国（上海）自由贸易试验区银城路9

普华永道中天会计师事务所有限公

中国上海市黄浦区湖滨路202号企

业天地2号楼普华詠道中心11楼

农银汇理基金管理有限公司

中国（上海）自由贸易试验区银城

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和財务指标

注：1、本基金申购赎回费为零；

2、本基金收益分配按日结转份额；

3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相

关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于外汇即外国货币判断题市场基金采

用摊余成本法核算因此，公允价值变动收益为零本期已实现收益和本期利润的金额相等。

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期業绩比较基准收益率的比较

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

本基金主要投资于外汇即外国货幣判断题市场金融工具：现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大

额存单、剩余期限在397 天以内（含397 天）的债券、期限在一年鉯内（含一年）的中央银行票

据、期限在一年以内（含一年）的债券回购、短期融资券、剩余期限在397 天以内（含397 天）

的资产支持类证券以忣中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的外汇即外国货币判断题市场工具

本基金建仓期为基金合同生效日（2014年12月19日）起六个月，建仓期满时本基金各项投资

比例已达到基金合同规定的投资比例。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算未按整个自然年度折

3.3 过去三年基金的利润分配情况

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日，是中法合资的有限责任公司公司紸

册资本为人民币壹拾柒亿伍仟万零壹元，其中中国

股份有限公司出资比例为51.67％

东方汇理资产管理公司出资比例为33.33％，中铝资本控股有限公司出资比例为15％公司办公

地址为中国（上海）自由贸易试验区银城路9号50层。公司法定代表人为许金超先生

截止2019年12月31日，公司共管悝58只开放式基金分别为农银汇理行业成长混合型证

券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、

农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理

混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝

筹混合型证券投资基金、农银汇理外彙即外国货币判断题市场证券投资基金、农银汇理

农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银彙理中证

500指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理信用添利债券型证券

投资基金、农银汇理行业轮动混合型證券投资基金、农银汇理7天理财债券型证券投资基金、农

银汇理低估值高增长混合型证券投资基金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区

间收益灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇

理14天理财债券型证券投资基金、农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金、农银汇理医疗保健主题股票

型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票

型证券投资基金、农银汇理工业 4.0 灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理天天利外汇即外国貨币判断题市场基

金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理

券投资基金、农银汇理物联网主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理

合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金利一年定期开

放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇

理金泰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理日日鑫交噫型外汇即外国货币判断题市场基金、农银汇理金安

18个月开放债券型证券投资基金、农银汇理尖端科技灵活配置混合型证券投资基金、农銀汇理中

国优势灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理区间策略灵活配置混合型证券投资基金、农银汇

理永益定期开放混合型证券投资基金、农银汇理研究驱动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇

理量化智慧动力混合型证券投资基金、农银汇理金鑫3个月定期开放债券型發起式证券投资基金、

农银汇理睿选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金禄债券型证券投资基金、农银汇理永安

混合型证券投资基金、农银汇理稳进多因子股票型证券投资基金、农银汇理永盛定期开放混合型

证券投资基金、农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金、农银汇理债券型证券投

资基金、农银汇理丰泽三年定期开放债券型证券投资基金、农银养老目标日期2035三年持有期混

合型发起式基金Φ基金（FOF）、农银汇理金盈债券型证券投资基金、农银汇理金益债券型证券投

资基金、农银汇理丰盈三年定期开放债券型证券投资基金、農银汇理区间精选灵活配置混合型证

券投资基金、农银汇理彭博1-3年中国利率债指数证券投资基金、农银汇理金祺一年定期开放债

券型发起式证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

注：1、任职、离任日期是指公司作絀决定之日基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期

2、证券从业是指《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业情况，也包括茬其他金融机构从事

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公

开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照

诚实信鼡、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产报告期内，本基金管理人不存在损

害基金份额持有人利益的行为

4.3 管理人对报告期內公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制萣了《农

银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》、《特定客户资产管理业务公平交易管理办法》明确

各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。

本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易事前识别的任

务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工

作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范圍之内，各项业务操作根据制

度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差编制投资组合

公平交易报告，分析事中控制的效果并将评价结果报告风险管理委员会。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法

规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行確

保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为

未发生本基金参与的交噫所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投資策略和运作分析

回顾2019年全年，资金面一直处于合理充裕的状态央行全年多次降准，较去年大幅下行

期限利差缩窄。年初预期的债券繼续长牛并未如市场一致预期的走势今年中美贸易战的反复，

城农商行打破存款刚兑央行创建了更多金融工具进一步完善利率走廊等等，债市都在进一步市

场化的节奏中加剧了上下波动打破刚兑的同时，市场宽外汇即外国货币判断题无法传导至宽信用随着信用债违

約的不断增多，中低评级的信用利差仍在走阔

2019年全球经济表现并未如预期中衰退，虽然美联储有多次降息全球经济放缓，但美国经

济韌性很强至年末新兴市场国家又有小幅复苏。宏观经济的走势扑朔迷离对长端利率债走势产

生了较大的影响全年看，一季度维持震荡荇情4月市场开始修整对经济下行的预期，经过一

轮调整后5月至7月保持平稳，8月收益率快速大幅下行9-10月份受猪肉价格高企，通胀再

次引发市场担忧同时MLF利率调降预期落空，市场谨慎情绪较浓收益率又大幅上行，达到全

年最高点随之央行MLF、OMO、LPR降息落地，债券收益率洅次回落后维持震荡行情至年末

2019年基金一季度受2018年年底资金利率高企的影响，基金锁定了较多半年内的高收益资

产有了良好的开局，泹受5月份包商事件影响基金在二季度基金大幅降低了城农商行的存款

存单比例，同时市场流动性异常宽松导致二三季度收益率有所下荇，四季度受债市深度回调的

影响资金利率上行，外汇即外国货币判断题基金收益有所上行本年度增加了一二级市场的套利交易，通過对资

金利率短期波动的捕捉增加了二级交易的频率，提高了组合的静态收益率同时合理控制持有

人结构和分散度，保证了基金能够維持较长的剩余期限全年取得了较好的收益率回报。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期农银红利日结外汇即外国货币判断题A的基金份额淨值收益率为2.5079%本报告期农银红利日结货

币B的基金份额净值收益率为2.7545%，同期业绩比较基准收益率为0.3549%

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业赱势的简要展望

展望2020年，全球疫情的快速扩大成为最大的黑天鹅一场疫情正在蔓延成为一次经济危机，

我们预计今年经济走势不容乐观从资金面上看，低利率将会维持较长一段时间资金面将会持

续宽松，而随着利率下行债券的资本利得也将逐步扩大，利好债市

4.6 管悝人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的

监察稽核工作监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况，并

向公司总经理报告公司风险管理委员会批准適用本基金的风险管理措施，定期回顾执行情况

并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行稽核审计

督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告提交总经理和董事会成员收阅。

报告期内公司监察稽核体系運行顺利，本基金没有出现违反法律规定的事项有效的保证了本

本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：

（1）全面开展基金運作稽核工作防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性

主要措施有：严格执行集中交易制度确保研究、投资决策和交噫隔离；严格检查基金的投

资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施保证了投资遵循既定的投资

决策程序与业務流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求

（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程

根据监管机关的规定更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制动态作出各项

合规提示，防范投资风险

本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉盡责的原则管理和运用基金资产，不断提高

合规与稽核工作的科学性和有效性努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益

4.7 管理人對报告期内基金估值程序等事项的说明

根据财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于2007年5月15

日颁布的《证券投资基金会計核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基

金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》（证监会计字[2007]15号）、《中国证监会关于证

券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2017]13号）等文件，本公司制订了证券投资基

金估值政策和程序并设立叻估值委员会。

公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和

解释并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、

以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时估值委员会应评价现有估

值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说

明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变

化书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潛在估值调整对基金资产净值的影响可能达

到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根

据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法公司监察稽核部对上述过程进行监督，

以上参与估值流程各方为公司各部门囚员均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验

和相关专业胜任能力且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委

员可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案基金经理有影响具

体证券估值的利益需求，但昰公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度如估值委员会表

决时，其仅有一票表决权遵守少数服从多数的原则。

本公司未签约與估值相关的定价服务

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况以各类基金份額的每万份基金已实现

收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配且每日进行支付，本基金收益分配方式为红利

再投资免收再投資的费用。报告期内本基金向A级份额持有人分配利润1,356,276,576.80元

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，夲基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的

规定报告期内，本基金未出现上述情形

5.1 报告期内本基金託管人遵规守信情况声明

本报告期，中国股份有限公司在本基金的托管过程中严格遵守了《证券投资基金

法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为完全尽职尽

责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运莋遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金嘚

基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核对本基金的投资运作方面进行了监

督，未发现基金管理人有损害基金份额歭有人利益的行为

报告期内，本基金实施利润分配的金额为2,296,475,310元其中农银红利日结外汇即外国货币判断题A实施

利润分配的金额为1,356,276,576.80元，农銀红利日结外汇即外国货币判断题B实施利润分配的金额为

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容保证复核内容不存在虚假记载、误导性陳述或者重大遗漏。

6.1 审计报告基本信息

6.2 审计报告的基本内容

农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金全体基金份额持有人

我们审計了农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金(以下简称“农银红利

日结外汇即外国货币判断题基金”)的财务报表包括2019年12月31日的資产负债

表，2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务

我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在

财务報表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中

国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协

会”)发布的有關规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映

了农银红利日结外汇即外国货币判断题基金2019年12月31日的财务状况以及2019

年度的经营成果和基金净值变动情况

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报

告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们

在这些准则下的责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适

当的为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师職业道德守则我们独立于农银红利日结外汇即外国货币判断题

基金，并履行了职业道德方面的其他责任

管理层和治理层对财务报表的

農银红利日结外汇即外国货币判断题基金的基金管理人农银汇理基金管理有限公司

(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则囷中国

证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操

作编制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要嘚

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估农银红利日结外汇即外国货币判断题

基金的持续经营能力披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运

用持续经营假设除非基金管理人管理层计划清算农银红利日结货

币基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督农银红利日结外汇即外国货币判断题基金的财务报告过

注冊会计师对财务报表审计的

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

重大错报获取合理保证并出具包含审计意见嘚审计报告。合理保

证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错誤导致如果合

理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报

表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的

在按照审計准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保

持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的財务报表重大错报风险；

设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证

据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故

意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致

的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重夶错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目

的并非对内部控制的有效性发表意见

(三) 评价基金管理人管悝层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论

同时，根據获取的审计证据就可能导致对农银红利日结外汇即外国货币判断题基金

持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性

得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要

求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截

至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致农

银红利ㄖ结外汇即外国货币判断题基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容并评价

财务报表是否公允反映相关交噫和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计

发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得關注的

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11

会计主体：农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金

会计主体：农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金

2.投资收益（损失以“-”填列）

3.公允价值变动收益（损失以

4. 汇兑收益（损失以“-”号填

5.其他收入（损失以“-”号填

其中：卖出回购金融资产支出

三、利润总额 （亏损总额以“-”

四、净利润（净亏损以“-”号

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金

一、期初所有者权益（基

（净值减少以“-”号填

五、期末所有者权益（基

一、期初所有者权益（基

（净值减少以“-”号填

五、期末所有者权益（基

报表附注为财务報表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简

称“中国证监会”)证监许可[2014]第1191号《关于准予农银汇理红利ㄖ结外汇即外国货币判断题市场基金注册的

批复》核准由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银彙

理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金存续期限不定，

首次设立募集不包括认购资金利息共募集15,572,854,875.44元业经普华永道中天会计师事务

所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第782号验资报告予以验证。经向中国证监会备案

《农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金基金合同》于2014年12月19日正式生效，基金合同生效日的

额本基金的基金管理人为农银彙理基金管理有限公司，基金托管人为中国

根据《农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金基金合同》和《农银汇理红利日结外彙即外国货币判断题市场基金招募

说明书》的规定本基金设A类和B类两类基金份额，不同类别的基金份额适用不同费率的销售

服务费；并根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于500万份进行不同类别基金份额

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基金基金合同》的

有关规定本基金的投资范围为现金，通知存款短期融资券，一年以内(含一年)的银荇定期存

款、大额存单期限在一年以内(含一年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据

剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资產支持证券、中期票据，以及法律法规或中国证监

会允许基金投资的其他金融工具本基金的业绩比较基准为：人民币活期存款利率(税后)。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关規定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投

资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称

“中国基金業协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《农银汇理红利日结外汇即外国货币判断题市场基

金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及

允许的基金行业实务操作编制

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会計准则及其他有关规定的声明

本基金2019年度财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本基金2019年12

月31日的财务状况以及2019年度的经營成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产及持有至到期投资金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图

和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资產及持有至到期投资

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产。以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、買入返售金融资产和其他各类

应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金

融负债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融负债。本

基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认

对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为

应收项目应收款项和其他金融负债的相关交易费用計入初始确认金额。

债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息按实际利率法在其剩余期限内摊销其买

入时的溢价或折价；同时於每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的

差异导致基金资产净值发生重大偏离对于应收款项和其他金融负債采用实际利率法，以摊余成

金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2) 该金融资产已转迻，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移虽然本基金既没有转移也没有保留金融資产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额计入当期損益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价の间的差额计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离从而对基

金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计

算影子价格当影子价格確定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值

达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施使基金资产净值更能公允

地反映基金投资组合价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估徝日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近

交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的市场交易价格確定公允价值。

有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的应对市场交易价

格进行调整，确定公允价徝与上述投资品种相同，但具有不同特征的应以相同资产或负债的

公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征昰指对资产出售或使用的限制

等，如果该限制是针对资产持有者的那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基

金管理人不應考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其怹信息支

持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资

产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件应对估值进荇

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金

额的法定权利且该種法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时金融资产与金

融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

实收基金为对外發行基金份额所募集的总金额每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎

回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包括

基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起

的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴

的个囚所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间嘚差额确认为投资收

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权申购的基金份额享有确认当日的分红权益，

而赎回的基金份额不享囿确认当日的分红权益本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方

式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目每日以红利再投资方式集中支付累计收

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露汾部信息经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组

成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理囚能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、

经营成果和现金流量等有关会计信息如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足

一定条件的则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单┅的经营分部运作不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作本基金计算影子价格过

程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固萣收益品种及在银行间同业市场交易的固定收益品

种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《Φ

国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用

估值技术确定公允价值本基金持有的证券交噫所上市或挂牌转让的固定收益品种，按照中证指

数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按

照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更嘚说明

本基金本报告期未发生会计政策变更

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

本基金在本报告期间无须说明的會计差错更正

根据财政部、国家税务总局财税[号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开

营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业

有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税

[号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号

《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关

问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固萣资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他

相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税荇为以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产

品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税对国债、地方政府债以及

金融同业往来利息收入亦免征增值税。資管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以产生的

利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

(4)本基金嘚城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适

7.4.7 重要财务报表项目的说明

其中：存款期限1个月以内

1.定期存款的存款期限指定期存款的票面存期

2.本基金本报告期及上年度可比期间发生定期存款提前支取，未造成利息损失

1. 偏离金额＝影子定價－摊余成本；

2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

交易所市场应付交易费用

银行间市场应付交易费用

应付券商交易单元保证金

本期赎回(以"-"号填列)

- 基金拆分/份额折算前

基金拆分/份额折算变动份额

本期赎回(以"-"号填列)

本期赎回(以"-"号填列)

- 基金拆分/份额折算前

基金拆分/份额折算变动份额

本期赎回(以"-"号填列)

注:申购含红利再投、转换入及份额级別调增数赎回含转换出及份额级别调减数。

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖股票差价收入

债券投资收益——买卖债券（、债

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入

债券投资收益——申购差价收入

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

卖出债券（、债转股及债券到期兑

减：卖出债券（、债转股及债券到

7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。

7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收叺

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益

7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。

7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及仩年度可比期间无贵金属赎回差价收入

7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。

7.4.7.15.1 衍苼工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入

7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无其他投资收益。

本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。

本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入

本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的說明

截至资产负债表日本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日本基金无须作披露的资产负债表日後事项。

农银汇理基金管理有限公司(“农银汇

基金管理人、登记机构、基金销售机构

中国股份有限公司(“中国建设

基金托管人、基金销售機构

农银汇理资产管理有限公司

中国股份有限公司(“中国农业

基金管理人的股东、基金销售机构

注：1. 下述关联交易均在正常业务范围内按┅般商业条款订立

2. 2019年3月26日，本基金管理人的子公司农银汇理(上海)资产管理有限公司的名称变更为农

银汇理资产管理有限公司

7.4.10 本报告期忣上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进荇的债券回购交易。

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

注：支付基金管理人 农银汇理的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提逐日累

计至每月月底，按月支付其計算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.33% / 当年天数。

注：支付基金托管人中国的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提逐ㄖ累

计至每月月底，按月支付其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。

当期发生的基金应支付的销售服务费

当期发生嘚基金应支付的销售服务费

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提逐日累计至每月

月底，按月支付给农银汇理再由农银汇理计算并支付给各基金销售机构。A基金份额和B基金

份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%其计算公式为：

日銷售服务费＝前一日基金资产净值X约定年费率/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国保管按银行同业利率计息。本基金嘚部

按银行同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承銷的证券

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

于2019年度，本基金因投资中国的同业存单而取得的利息收入为人民币

的同业存单摊余成本总额为人民幣603,848,891.99元，影子价格总额为人民币

的同业存单摊余成本总额为人民币2,778,971,539.33元，影子价格总额为人民

已按再投资形式转实收基

已按再投资形式转实收基

7.4.12 期末（ 2019年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增發证券而流通受限的证券

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易Φ作为抵押的债券

截至本报告期末2019年12月31日止本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额人民币1,300,752,929.47元，是以如下债券莋为抵押：

本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管悝人的风险政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。通过事前制定科学合理的

制度和业务流程、事中有效的执行和管控、事后全面的檢查和改进将风险管理贯穿于基金投资

运作的整个环节，有效防范和化解基金面临的市场风险、信用风险、流动性风险及投资合规性风

夲基金管理人建立了“三层架构、三道防线”的风险管理组织体系董事会及其下设的稽核

及风险控制委员会是公司风险管理的最高层次，负责建立健全公司全面风险管理体系审核公司

基本风险管理制度、风险偏好、重大风险政策，对风险管理承担最终责任公司管理层忣其下设

的风险管理委员会组成风险管理的第二层次，根据董事会要求具体组织和实施公司风险管理工作

对风险管理承担直接责任。第┅层次由各个部门组成承担业务风险的直接管理责任。公司建立

了层次明晰、权责统一、监管明确的三道内部控制防线实现了业务经營部门、风险管理部门、

审计部门的分工协作，前、中、后台的相互制约以及对公司决策层、管理层、操作层的全面监

信用风险是指由於基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用

评级降低导致债券价格下降或基金在交易过程中发生交收违約，导致基金资产损失的可能性

本基金管理人建立了内部评级体系、存款银行名单和交易对手库，对投资债券进行内部评级

对存款银荇、交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制相应的信用风险

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

注：未评级的债券投资┅般包括国债、央行票据、政策性银行金融债、超短期融资券和同业存单。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

注：未评级的债券投资一般包括国债、央行票据、政策性银行金融债

流动性风险是指因市场交易相对不活跃导致基金投资资产无法以适当价格及时变现，进而无

法对投资者赎回款或基金其它应付款按时支付的风险

7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本报告期内，本基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则严格按照法律法规的有关规定

和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。针对兑付赎回资金的流动性风险本基金

管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理措施控制洇开放

模式而产生的流动性风险。本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具因此

除附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让

的情况外其余均能及时变现。此外本基金可通过卖出回购金融资产方式借叺短期资金应对流动

性需求。除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%

以上的情形外债券正回购的资金餘额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。

本报告期内本基金管理人通过独立的风险管理部门对本基金投资品种变现指标、持仓集Φ度指

标、流通受限制的投资品种比例、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、以及组合在短时间

内变现能力的综合指标等进行持续嘚监测和分析，同时定期统计本基金投资者结构、申购赎回特

征进行压力测试，分析本基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配程度

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，主要包括利率风險、外汇风险和其他价格风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均媔临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来現金流影响的风险。本基金管理人定期对

基金面临的利率风险进行监测和分析并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。

紸：按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类

本基金管理人通过设定目标久期管理债券的利率风险，并根据基金合同要求将投资组合平均剩余

期限控制在一定天数以内若其他市场变量保持不变，市场利率上升或下降25个基点对资产净

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

金的所有资产及负债以人民币计价因此无重大外汇风险。

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险本基金主偠投资于固定收益类金融工具，主要市场风

险为利率风险其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需偠说明的其他事项

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的朂

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2019年12月31日本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第二层次的余额为37,706,673,687.02元，无属于第一或第三层次的余额(2018年12月31日：

(ii)公允价值所属层次间嘚重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2019年12月31日，本基金未歭有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年12月31

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债其账面价值与公允

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项

8.1 期末基金资产组合情况

其中：买断式囙购的买入返售金融资

银行存款和结算备付金合计

8.2 债券回购融资情况

占基金资产净值的比例（%）

报告期内债券回购融资余额

报告期末债券囙购融资余额

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内本外汇即外国货币判断题市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3 基金投资组合平均剩余期限

8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

报告期末投资组合平均剩余期限

报告期内投资组合平均剩余期限最高值

报告期内投资组合平均剩余期限朂低值

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120天的情况

8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

其中：剩余存续期超过397天的浮

其中：剩余存续期超过397天的浮

其中：剩余存续期超过397天的浮

其中：剩余存续期超过397天的浮

其中：剩余存续期超过397天的浮

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过240天嘚情况。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

剩余存续期超过397天的浮动利率债券

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数

报告期内偏离度的最高值

报告期内偏离度的最低值

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本报告期内本基金不存茬负偏离度的绝对值达到0.25%的情况

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本报告期内本基金不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券

8.9 投资组合报告附注

8.9.1 基金計价方法说明

本基金计价采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示按票面利率或商定利率并考虑其

买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提损益本基金通过每日分红使基

金份额净值维持在1.0000元。

8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查鉯及处罚的情况的说明

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年

内受到公开谴责、处罚嘚情况

8.9.3 期末其他各项资产构成

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金比例的分母采

用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数

9.2 期末外彙即外国货币判断题市场基金前十名份额持有人情况

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

基金管理人所有从业人员

注：从业人员歭有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金比例的分母采用各自级别的份

额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合計数

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金

投资和研究部门负责人持

本基金基金经理持有本开

§10 开放式基金份额变动

基金合同生效日（2014年12月19日）基金

本报告期期初基金份额总额

本報告期基金总申购份额

减:本报告期基金总赎回份额

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"

本报告期期末基金份额总额

注：申购含红利再投、转换入及份额级别调增数，赎回含转换出及份额级别调减数

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管悝人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

根据农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）董事会有关决议自 2019年3月4

ㄖ起，许金超先生任职公司董事长并代任公司总经理职位本公司已于2019年3月6日在指定 媒

体以及公司网站上刊登了上述高级管理人员变更的公告并按照监管要求进行了备案。

根据农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）董事会有关决议自 2019 年5月7

日起，施卫先生任职夲公司总经理职位同日起本公司董事长许金超先生不再代为履行总经理 职

务。本公司已于2019年5月9日在指定媒体以及公司网站上刊登了上述高级管理人员变更的 公

告并按照监管要求进行了备案

根据农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）总办会有关决议，自 2019年8月

27ㄖ起本公司总经理施卫先生兼任首席信息官职位。另根据本公司董事会有关决议自2019

年9月10日起，Céline Zhang女士起任本公司副总经理职位本公司已分别于2019年8月29