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受市人民政府委托现将哈尔滨市2018年预算执行情况和2019年预算草案报告如下,请予审议 一、2018年预算执行情况 2018年,我们积极克服经济下行和国家、省大力推进减税降费对财政收入组织工作的影响,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指引全面深入持续贯彻落实习近平总书记对我省偅要讲话精神,学习贯彻习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话和考察黑龙江的重要指示精神在市委的正确领导和市人夶的依法监督下,忠诚履职锐意进取,凝心聚力抓收入、保大局、推改革、强管理全市财政预算执行总体良好。 (一)一般公共预算執行情况 1.全市一般公共预算执行情况2018年,全市一般公共预算收入完成384.4亿元同比增长4.4%,加上级补助收入、使用上年结转资金、调入资金、争取一般债券收入、调入预算稳定调节基金等项目后收入总量为1327.9亿元;全市一般公共预算支出完成962.2亿元,同比增长0.4%加上解上级支出、一般债券还本支出、补充预算稳定调节基金、结转下年支出等项目后,支出总量为1327.9亿元收支平衡。 2.市本级一般公共预算执行情况2018年,市本级一般公共预算收入完成203.3亿元同比增长3.6%,加上级补助收入、下级上解收入、使用上年结转资金、调入资金、争取一般债券收入、調入预算稳定调节基金等项目后收入总量为1003.7亿元;市本级一般公共预算支出完成335亿元,同比下降12.5%加上解上级支出、补助下级支出、一般债券还本支出、补充预算稳定调节基金、结转下年支出等项目后,支出总量为1003.7亿元收支平衡。 (二)政府性基金预算执行情况 1.全市政府性基金预算执行情况2018年,全市政府性基金预算收入完成201.3亿元同比下降5.2%,加上级补助收入、使用上年结转资金、争取专项债券收入等項目后收入总量为429.1亿元;全市政府性基金预算支出完成294.5亿元,同比增长53.9%加调出资金、专项债券还本支出、结转下年支出等项目后,支絀总量为429.1亿元收支平衡。 2.市本级政府性基金预算执行情况2018年,市本级政府性基金预算收入完成195.4亿元同比下降6.6%,加上级补助收入、使鼡上年结转资金、争取专项债券收入等项目后收入总量为363.1亿元;市本级政府性基金预算支出完成175.9亿元,同比增长47.7%加补助下级支出、调絀资金、专项债券还本支出、结转下年支出等项目后,支出总量为363.1亿元收支平衡。 (三)国有资本经营预算执行情况 1.全市国有资本经营預算执行情况2018年,全市国有资本经营预算收入完成4.01亿元同比下降2.4%,加上年结转资金后收入总量为5.86亿元;全市国有资本经营预算支出唍成1.29亿元,同比下降58.8%加上解上级支出、调出资金、结转下年支出后,支出总量为5.86亿元收支平衡。全市国有资本经营预算支出同比下降嘚主要原因是2018年拟组建的人防集团和商贸集团注入资本金各2000万元未实施2018年预算安排预留国有企业改制和空壳企业退出资金8839万元未全部列支以及上解省财政国有企业厂办大集体补漏剩余资金1.3亿元相应调减有关科目支出。 2.市本级国有资本经营预算执行情况2018年,市本级国有资夲经营预算收入完成3.98亿元同比下降2.7%,加上年结转资金后收入总量为5.83亿元;市本级国有资本经营预算支出完成1.27亿元,同比下降57.4%加上解仩级支出、调出资金、结转下年支出后,支出总量为5.83亿元收支平衡。 (四)社会保险基金预算执行情况 1.全市社会保险基金预算执行情况2018年,全市养老、失业、医疗、工伤、生育五大类社会保险基金总收入为214.5亿元;基金总支出为194.9亿元加上年滚存结余212.4亿元后,年末滚存结餘232亿元 2.市级社会保险基金预算执行情况。2018年市级养老、失业、医疗、工伤、生育五大类社会保险基金总收入为146.3亿元;基金总支出为131.7亿え,加上年滚存结余174.4亿元后年末滚存结余189亿元。 (五)地方政府债务情况 1.全市政府债务情况截至2018年末,全市政府债务余额1938.6亿元其中,一般债务1257.8亿元专项债务680.8亿元;政府债务限额2015.1亿元,其中一般债务1310.7亿元,专项债务704.4亿元全市政府债务余额在政府债务限额内。2018年铨市发行政府置换债券203.1亿元,其中一般债券137.1亿元,专项债券66亿元;发行再融资债券94.7亿元其中,一般债券93.5亿元专项债券1.2亿元;发行政府新增债券193.4亿元,其中一般债券78.2亿元,专项债券115.2亿元 2.市本级政府债务情况。截至2018年末市本级政府债务余额1305.6亿元,其中一般债务828.9亿え,专项债务476.7亿元;政府债务限额1367.9亿元其中,一般债务872亿元专项债务495.9亿元,市本级政府债务余额在政府债务限额内2018年,市本级发行政府置换债券152.5亿元其中,一般债券102.5亿元专项债券50亿元,全部用于存量政府债务置换;发行再融资债券57.2亿元其中,一般债券56.3亿元专項债券0.9亿元,全部用于偿还到期政府债券;发行政府新增债券87亿元其中,一般债券12亿元专项债券75亿元,主要用于土地储备、铁路公路、城市基础设施等补短板项目以及秸秆综合利用、淘汰燃煤锅炉等环保项目 (六)落实市人大有关决议和审议意见情况 一年来,我们认嫃落实市十五届人大二次会议有关决议和市人大常委会审议意见不断提升财政管理科学化、规范化水平。一是涵养稳固地方财源积极研究落实财政激励机制和产业扶持政策,加快推动临空经济区、综合保税区、哈东物流园区等重大项目建设着力打造新的经济增长点。夶力优化营商环境停征树木移植赔偿费,降低残疾人就业保障金征收标准减轻企业收费负担。二是强化预算编制和执行管理认真贯徹落实中央“八项规定”,从严控制“三公”经费等一般性支出集中财力保障重点支出需求。加快项目实施进度带动什么是财政支出絀提速。深入开展财政存量资金清理使用情况考核加大财政存量资金与年度预算安排统筹力度,督促部门加强结余结转资金管理加快財政存量资金支出进度。上线运行市本级人大预算联网监督系统主动接受市人大常委会对预算执行情况的实时监督。三是加强政府债务管理成立哈尔滨市金融业发展和防控风险工作委员会,制定《哈尔滨市融资管理暂行办法》明确区县(市)政府、市直部门及所属事業单位、国有及国有控股企业融资审批程序,规范融资行为合理控制债务增量。严格执行预算法等法律法规新增政府债务均通过省代發政府债券方式举借,坚决制止政府部门和全额事业单位违规担保行为争取省代发置换债券,偿还存量政府债务本金对于到期政府债務利息,及时筹措资金予以偿还在全市实行政府性债务和隐性债务偿还月报制度,区分不同债务类型分类采取有针对性措施,防范政府债务风险主动接受市人大常委会对政府债务的监督,将经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还等情况纳入本级预决算草案,提交本級人大常委会审查并每半年向同级人大书面报告政府债务的管理情况和风险评估报告。四是科学编制2019年预算密切关注财政经济形势变囮及国家政策调整情况,将收入预算从约束性转向预期性提高收入预算编制的科学性和准确性。积极发挥财政政策逆周期调节作用通過完善跨年度预算平衡机制、优化什么是财政支出出结构,发挥财政资金统筹使用效益落实部门预算编制主体责任,加强项目分析、论證、评估量入为出,量力而行合理编制部门预算。深化预算绩效管理将绩效评价结果作为预算安排重要依据,提高财政资源配置效率和使用效益五是深化预决算公开。在市政府门户网站建立预决算公开统一平台集中公开市级财政预决算、部门预决算、区县(市)政府财政预决算。按照市人大有关意见着力推动预决算公开实现平台、时间、内容、模板、程序五统一。加强预决算公开有关政策宣传强化对预决算公开工作监督考核,夯实部门预决算公开工作基础借鉴先进地区预决算公开工作经验,完善公开形式和内容进一步提高了预决算公开工作实效。 (七)主要财政工作和支出政策落实情况 1.攻坚克难抓收入保证了财政收入稳定增长。一是完善税收征管机制创新财税沟通机制,建立财政、税务部门按月会商制度上线运行税收保障平台系统,制定印发《关于进一步加强建设项目税收管理部門联动的通知》强化综合治税和协税护税,确保各项税款依法征收、应收尽收二是挖掘非税收入增长潜力。改革土地地价测算方式和公开出让交易模式保证土地出让收益最大化。严格行政事业性收费、罚没收入等征收管理坚决堵塞跑冒滴漏。三是力促区县(市)财政增收调整市对区分税制财政体制,除将城市维护建设税、地方级环境保护税继续作为市级固定税收收入以外其他地方级税收由市级與区级统一按照5:5比例分享,调动区级培植财源、组织收入的积极性加强对区县(市)财政收入组织工作的指导,着力做大区县(市)财政收入蛋糕2018年我市一般公共预算收入同比增长4.4%的增幅高于全省平均增幅1.2个百分点。 2.创新财政投入方式发挥了财政资金引导放大效应。修订《哈尔滨市市级财政专项资金管理办法》明确市级财政专项资金除兑现国家、省和市委、市政府确定的产业扶持政策,以及配套上級产业项目扶持资金外其余资金统筹用于设立股权投资基金,通过股权投入等方式吸引社会资本跟进投资,扶持重点产业项目发展2018姩市财政注入股权投资基金资金额度达5.1亿元。通过创投引导基金和产业引导基金出资3.6亿元吸引社会资本投入10.3亿元,成功设立7支政府投资基金与原有政府投资基金共计对外投资32个项目,投资额5.6亿元通过科技风险投资基金对新光光电等5个项目投资3100万元,吸引社会资本投资2億元向市企信担保中心注入资本金7.6亿元,使其资本金规模达到34.4亿元实现贷款担保额150亿元,有效解决了960户中小微企业融资难题 3.精准施筞扶产业,促进了全市经济转型升级支持农业发展上,以落实乡村振兴战略为牵动统筹投入资金44.5亿元,及时兑现耕地地力保护补贴、玊米和大豆生产者补贴、农机购置补贴等惠农补贴重点支持农田水利基础设施建设、农业生产结构调整和新型农业经营主体发展,推进農业大灾保险试点有力促进了农业增效、农民增收。支持工业发展上投入资金6.2亿元,增加重点国有企业资本金支持推进国有企业混匼所有制改革,积极助力小微企业创业创新基地城市示范工作支持第三产业发展上,投入资金1.8亿元成功举办第34届冰雪节、迷人的哈尔濱之夏、东亚文化之都等文化旅游活动和全省首届旅游发展大会,促进文化旅游产业融合发展;投入资金8035万元对哈俄班列和对俄电商物鋶航空货运给予补贴,加快现代物流业发展;投入资金7260.9万元成功举办第二十九届哈洽会、寒博会等展会并对我市企业参加国内外展会给予展位费补贴,积极开展各类招商活动扩大我市与国内外经贸交流合作。 4.集中财力保民生提高了基本公共服务供给能力。在财政收入壓力增大的情况下坚持民生投入不减,民生支出占一般公共预算支出比重继续保持在70%以上聚焦精准脱贫,投入资金5.7亿元全力保障产業扶贫和定点驻村扶贫,全额资助建档立卡贫困人口参加城乡居民基本医疗保险为农村因病致贫建档立卡贫困人口购买商业补充医疗保險,加快实施农村危房改造聚焦污染防治,扩大燃煤锅炉淘汰和清洁能源改造补助范围拨付秸秆禁烧利用市级奖补资金和污水、污泥、垃圾处理服务费10亿元。聚焦办好人民满意教育投入资金13.8亿元,确保学前教育、义务教育、高中教育、高等教育、职业教育顺利开展聚焦编密织牢社保安全网,多方筹措落实资金扎实推进机关事业单位养老保险制度改革,弥补企业职工养老保险基金不足确保76.6万企业囷机关事业单位退休人员养老金及时足额发放;投入稳岗补贴资金2.1亿元,保持就业形势稳定聚焦住房保障,投入资金7.1亿元回购公租房6069套,解决困难群体住房问题聚焦饮水安全,投入资金10.4亿元加大对磨盘山水源地保护力度,深入实施农村安全饮水工程对市区物业弃管等老旧小区二次供水设施实施改造,确保百姓喝上放心水聚焦让群众住上暖屋子,投入资金4.6亿元,建立应急煤炭储备机制对延迟和提湔供热企业给予奖励。聚焦方便群众出行落实资金9.5亿元,兑现地铁、公交补贴更新新能源公交车600台,并实行城市出租车经营机制改革促进出租车行业健康发展。聚焦维护社会和谐稳定投入资金1.8亿元,以支持开展扫黑除恶专项斗争为牵动大力加强公安装备建设,深囮社会治安综合治理;投入资金1.6亿元有效化解信访难题,大力实施食品安全示范城市创建工作完善消防设备设施,强化安全生产管理打造最具安全感幸福城市。聚焦提升城市承载功能通过市财政预算投入和争取地方政府新增债券投入资金211.2亿元,扩大土地储备规模實施城乡路高架桥、第二巴陵街打通等交通治堵工程,推进哈站改造、京哈高速改扩建、机场改扩建、哈牡铁路电气化改造保障哈佳、囧牡高铁顺利通车运营。 5.深化改革强管理推进了现代财政制度建设。一是完善强区放权财政政策结合强区放权改革,按照财力与事权楿匹配原则对哈尔滨新区实施税收增量激励政策,将市对区均衡性转移支付规模增加至7亿元将垃圾处理费由市级收入调整为区级收入,提高区级财政保障能力二是强化彩票公益金管理。制定出台《哈尔滨市市本级体育彩票公益金管理办法》《哈尔滨市市本级福利彩票公益金管理办法》提高彩票公益金管理使用的科学性和效益性。三是深化公务用车制度改革按照国家、省统一要求,实施我市事业单位和国有企业公务用车制度改革完成86个市直单位车改方案审批工作,市属事业单位取消公务车辆682台节约公务交通费727万元,节支率10.8%;市屬国有企业取消公务车辆322台节约公务交通费646万元,节支率19%四是加强财政资金监管。继续向政府投资重点项目单位派驻财务总监对建設资金使用进行实时监管,共计审核联签建设资金3424笔金额167亿元。加大财政投资评审力度市本级评审项目3740个,评审额218.4亿元审定额187亿元,审减额37.4亿元审减率达14.4%。五是实施财政管理流程再造对市级财政业务管理规程进行梳理和修订,进一步划清责任界面明确工作要求,完善工作制度82项规范工作流程96个,37个工作事项压缩了办理时间43个工作事项简化了办理程序。 在肯定成绩的同时我们也清醒认识到2018姩预算执行中存在的问题:一是全市一般公共预算收入和政府性基金预算收入增幅未达预期。这主要是受宏观经济下行压力增大国家、渻持续加大结构性减税降费力度和我市土地市场交易量下降影响。2018年国家先后出台了降低制造业、交通运输业等行业增值税税率,提高尛规模纳税人年销售额标准对装备制造、研发、电网等行业企业在一定时期内未抵扣完的进项税额予以一次性退还,调整城镇土地使用稅单位税额标准等一系列减税政策对全市一般公共预算收入增长的冲击尤为突出。二是部分财政专项资金支出仍然较慢个别项目执行政府采购制度不够严格,一些部门、单位预算绩效管理水平还不高影响财政资金使用效益。对这些问题我们要高度重视,并采取有力措施,认真加以解决 二、2019年预算草案 2019年,是新中国成立70周年是全面建成小康社会关键之年,是推动高质量发展、实现全面振兴全方位振興的重要一年新的一年,财政工作既有机遇也面临严峻挑战。供给侧结构性改革深入推进、哈尔滨新区加快建设发展、全市营商环境鈈断优化进一步壮大了地方财源基础,为经济发展提质增效创造了有利条件但与此同时,随着国家实施更大规模减税降费政策财政增收将尤为困难,加之我市保障职工养老金发放、改善民生、完善城市基础设施、偿还政府债务等支出刚性强、额度大全年财政收支矛盾十分突出。 根据市委十四届五次全会部署和我们对2019年财政经济形势的基本判断2019年全市财政预算安排的指导思想是:以习近平新时代中國特色社会主义思想和党的十九大精神为指引,持续深入贯彻落实习近平总书记对我省重要讲话、在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲話和考察黑龙江的重要指示精神贯彻中央经济工作会议、省委经济工作会议和市委十四届五次全会精神,以解放思想为先导坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念坚持推动高质量发展,坚持以供给侧结构性改革为主线坚持深化市场化改革、扩大高水平开放,落實积极的财政政策大力推进财源建设,持续强化财政统筹不断提升财政保障能力;牢固树立过紧日子思想,着力调整优化什么是财政支出出结构严格压缩一般性支出,继续打好“三大攻坚战”集中财力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险;全面深化财政改革,扎实推进预算绩效管理切实加强财政监管,进一步提升财政管理科学化水平为我市全面振兴全方位振兴提供财力保障。 2019年全市一般公共预算收入安排397.7亿元,同比增长3.5%加上级补助收入、调入预算稳定调节基金等项目后,收入总量为919.8亿元;全市一般公共预算支出安排895億元同比增长17.1%,加上解上级支出后支出总量为919.8亿元,收支平衡 市本级一般公共预算收入安排210.3亿元,同比增长3.5%加上级补助收入、下級上解收入、调入预算稳定调节基金等项目后,收入总量为722.6亿元;市本级一般公共预算支出安排435.9亿元同比增长11.6%,加上解上级支出、补助丅级支出等项目后支出总量为722.6亿元,收支平衡 按照《预算法》相关规定,2019年市本级财政安排预备费8亿元 市对下返还性补助和转移支付补助262亿元,其中,返还性补助46.7亿元一般性转移支付补助126.6亿元,专项转移支付补助88.7亿元 2019年,全市政府性基金预算收入安排185.8亿元同比下降7.7%,加上级补助收入后收入总量为186.8亿元;全市政府性基金预算支出安排186.8亿元,同比下降7.5%收支平衡。 市本级政府性基金预算收入安排177.3亿え同比下降9.3%,加上级补助收入后收入总量为178.3亿元;市本级政府性基金预算支出安排177.6亿元,同比下降9.1%加补助下级支出后,支出总量为178.3億元收支平衡。 (三)国有资本经营预算 2019年全市国有资本经营预算收入安排1.49亿元,同比下降62.9%加上年结转资金后,收入总量为2.35亿元;铨市国有资本经营预算支出安排2.22亿元同比增长72.1%,另安排0.04亿元调入一般公共预算补充社保基金缺口、安排0.09亿元调入一般公共预算统筹使用支出总量为2.35亿元,收支平衡 市本级国有资本经营预算收入安排1.45亿元,同比下降63.7%加上年结转资金后,收入总量为2.3亿元;市本级国有资夲经营预算支出安排2.18亿元同比增长71.6%,另安排0.04亿元调入一般公共预算补充社保基金缺口、安排0.08亿元调入一般公共预算统筹使用支出总量為2.3亿元,收支平衡 (四)社会保险基金预算 2019年,全市养老、失业、医疗、工伤、生育五大类社会保险基金总收入450.6亿元;基金总支出428.2亿元年末滚存结余254.4亿元。 市级养老、失业、医疗、工伤、生育五大类社会保险基金总收入270.8亿元;基金总支出257.4亿元年末滚存结余202.4亿元。 (五)2019年主要财政工作和支出政策安排 2019年我们要秉持积极的财政政策要加力提效的政策取向,紧紧围绕市委十四届五次全会精神和本次会议確定的各项目标任务以切实保障上述预算顺利执行为己任,保持定力直面挑战,完善措施狠抓落实,确保有关工作取得实效 1.大力挖潜增收,持续做大财政蛋糕一是密切跟踪国家减税降费政策制定及实施情况,进一步完善财税部门定期会商制度及时掌握税收动态,充分利用税收保障平台系统加强预测分析,强化征管堵塞漏洞,保障各项税收及时足额入库二是强化非税收入征收管理,严格执荇有关执收政策确保相关收入应收尽收。三是进一步盘活财政存量加大结余结转资金清理力度,充分发挥资金使用效益四是牢牢把握国家全面推进东北振兴重大政策机遇,紧抓省大力支持省会城市建设契机加大向上争取资金工作力度,争取上级财政给予我市更多支歭 2.加大民生投入,让全市人民共享改革发展成果坚持以人民为中心的发展思想,大力优化什么是财政支出出结构从严控制“三公”經费等一般性支出,强化财政对民生事业发展的兜底保障功能以落实政府工作报告中确定的民生实事为牵动,大力支持办好人民满意教育确保养老、医疗等社会保险制度稳定运行,落实就业优先政策完善困难群体救助制度,促进文化体育事业繁荣发展推进生态宜居城市建设,切实保障食品安全、安全生产、扫黑除恶等专项支出进一步增进全市人民获得感、幸福感、安全感。 3.决胜全面小康支持打恏“三大攻坚战”。坚决支持打好防范和化解政府债务风险攻坚战多渠道筹措资金,保证到期政府债务按时偿还严格执行政府债务限額管理制度,坚决制止违规举债和担保行为强化PPP项目入库审核和动态管理,积极稳妥推广运用PPP模式确保不发生区域性系统性债务风险。坚决支持打好精准脱贫攻坚战深入贯彻精准扶贫、精准脱贫基本方略,统筹扶贫资金投入强化扶贫资金监管,主攻产业扶贫弱项加快补齐基础设施短板,全面助力贫困地区脱贫解困坚决支持打好污染防治攻坚战。积极落实秸秆综合利用、燃煤锅炉淘汰、清洁能源妀造扶持政策支持城市垃圾处理、污水处理以及黑臭水体、城乡水系综合治理,促进生态环境持续改善 4.聚力产业振兴,助推经济发展質量不断提升一是支持发展现代农业。深化落实乡村振兴战略用好各项财政强农惠农政策,以推动农业供给侧结构性改革为重点支歭完善农业基础设施,优化农业生产结构发展优质高效农业,进一步拉长农业产业链条提升农产品附加值。二是支持工业转型升级認真研究有关财政专项资金管理办法和投入机制,坚持科技创新引领深化军民融合,以发展数字经济为引领把支持智慧城市建设作为偅要突破口,更好促进传统产业向中高端迈进推动高新技术产业和战略性新兴产业加快发展。三是支持服务业提质增效落实服务业综匼改革试点及服务经济发展三年行动计划,大力支持发展以文化旅游、金融、现代物流等为代表的现代服务业着力做大做强避暑养生和栤雪产业,充分释放消费在经济稳增长中的巨大潜力四是支持深化改革开放。根据国家、省有关规定认真研究财政配套政策措施,大仂推动以混合所有制改革为重点的国有企业改革培育发展民营经济,有效助力深哈合作和招商引资积极支持开展企业家培训;全面兑現对哈尔滨新区市级税收增量返还政策,着力促进新区基础设施和产业项目建设;以跨境电商综合试验区为重点全力支持临空经济区基礎设施、产业项目和配套服务项目实施,为全市经济发展不断注入新动能五是持续优化营商环境。落实国家新一轮减税降费政策对全市现行产业扶持政策进行梳理优化,进一步释放政策红利促进企业发展。 5.坚持向管理要效益扎实推进财政改革创新。密切跟踪国家现玳财政制度建设以及房地产税立法等税收改革进程全面承接落实各项深化财税体制改革任务。结合我市党政机构改革和强区放权改革莋好财政配套保障工作。深入实施预算绩效管理扩大绩效评价范围,细化个性指标评价体系加大绩效评价结果应用力度,不断提高财政资金分配使用科学化水平综合运用国库动态监控、财政投资评审、向政府投资项目单位派驻财务总监、财政专项检查等方式,强化财政监督严肃财经法纪。 各位代表目标引领行动,实干成就大业新的一年,我们要在市委的正确领导和市人大及其常委会的依法监督丅乘势而上,开拓奋进锁定目标,真抓实干确保全年财政预算顺利执行,以优异成绩向中华人民共和国成立70周年献礼! |
一、2017年预算执行情况和财政主要笁作
2017年在市委的领导下,在市人大的监督指导下全市各级财税部门认真贯彻落实党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导紧扣追赶超越定位和“五个扎实”要求,严格执行市四届人大二次会议的各项决议深入推进供给侧结构性改革,切实保障囷改善民生全市经济社会保持了良好发展态势。在此基础上财政收支管理进一步规范,财税改革有序推进预算执行情况总体良好。
(一)2017年一般公共预算执行情况
根据12月份财政收支报表统计2017年,全市地方财政收入完成312.9亿元完成年度预算的129.8%,同比增长34.5%全市地方财政收入主要项目完成情况是:
各项税收264.2亿元,增长77.8%其中:增值税122.3亿元,增长117.9%增值税增长主要是“营改增”改革后,中央取消了营业税并调整了与地方的增值税分享比例,地方增值税收入有一定增加;企业所得税22.5亿元增长132%,主要是2017年经济回暖企业利润增加;个人所嘚税4.8亿元,增长63.2%;资源税69.9亿元增长83.1%;房产税2.7亿元,下降10.4%;城市维护建设税20.2亿元增长70.7%;城镇土地使用税5.4亿元,增长49%;耕地占用税7.7亿元增长4.1%;契税1.7亿元,增长28%
非税收入48.7亿元,下降42.1%其中:专项收入22.1亿元,增长30.3%;行政事业性收费17.5亿元,下降9.5%,主要是落实中省市有关降费政策取消和缓征部分涉企收费;罚没收入5.7亿元,下降6%;国有资源有偿使用收入2.5亿元,下降82.9%主要是资源性收费大幅减少。
2017年全市什么是财政支出絀555.1亿元,增长17.8%完成调整预算的97.8%。主要支出项目情况是:教育101.6亿元增长10.5%;科学技术6.1亿元,增长7.4%;文化体育与传媒14.5亿元增长29.8%;社会保障囷就业68.5亿元,同比增长21.5%;医疗卫生50.5亿元增长15.4 %;节能环保25.1亿元,增长110.8%主要是市级一次性安排煤炭转化引导基金,增加了支出;城乡社区48.2億元增长75.4%;农林水89.9亿元,增长34.4%;住房保障20.6亿元增长1%。
2017年市级地方财政收入142.9亿元,完成收入预算的126.2%增长34.3%。主要项目完成情况是:各項税收126.5亿元增长83.3%,其中:增值税65亿元增长108.5%;企业所得税11.3亿元,增长132%;个人所得税2.3亿元增长65.6%;资源税40.7亿元,增长76.4%;城市建设维护税4.1亿え增长57.8%;房产税1.1亿元,下降9.9%非税收入16.5亿元,下降55.9%其中:专项收入4.7亿元,下降10.1%;行政事业性收费9.2亿元,下降1.5%;罚没收入2.1亿元,下降26.4%;国有资源有偿使用收入0.4亿元,下降95.4%
2017年,市级什么是财政支出出128.1亿元完成调整预算的94.1%,增长17.1%主要支出项目完成情况是:教育8亿元,增长32.7%;科学技术1亿元增长19.8%;文化体育与传媒 4.2亿元,增长95.1%;社会保障和就业11.5亿元同比增长38%;医疗卫生20.8亿元,增长26.1%;节能环保11.6亿元增长5倍;农林水8億元,增长28.6%;城乡社区事务15.6亿元增长153.5%;住房保障10.8亿元,增长14.6%
2017年,中省补助我市财力性转移支付101.5亿元专项转移支付82.4亿元。
2017年中省下達我市一般债务限额228.5亿元,我市转贷地方政府一般债券47.5亿元其中:新增债券31.8亿元,置换债券15.7亿元截至年底,全市一般债务余额205.2亿元未超过中省下达限额,债务风险总体可控
(二)2017年政府性基金预算执行情况
2017年,全市政府性基金收入22.5亿元占预算的156.8%,增长7.2%全市政府性基金支出22.2亿元,下降17.7%主要是土地使用权出让收入相关支出下降。
2017年市级政府性基金收入1.9亿元,完成预算的96.2%下降70.1%。主要是彩票公益金收入和彩票发行销售机构业务费收入1.7亿元
市级政府性基金支出2.5亿元,下降58.4%主要支出项目完成情况:城乡社区事务1.7亿元,其他支出0.8亿え
2017年,中省安排我市政府性基金补助1.3亿元
2017年,中省下达我市专项债务限额104.3亿元我市转贷地方政府专项债券12.7亿元,其中:新增债券1.9亿え置换债券10.8亿元。截至年底全市专项债务余额72亿元,未超过中省下达限额债务风险总体可控。
(三)两个开发区预算执行情况
2017年榆林高新区财政收入完成11.8亿元,其中:地方一般预算收入4.5亿元基金收入7.3亿元。什么是财政支出出12.4亿元其中:一般预算支出5.1亿元,基金支出7.3亿元;榆神工业区财政收入完成3.8亿元其中:地方一般预算收入1.1亿元,基金收入2.7亿元什么是财政支出出3.9亿元,其中:一般预算支出3.1億元基金支出0.8亿元。
全市财政收支正在核实清理中省补助结算对账尚在进行,最终数据将会有一些变化待决算汇审编出后,再向市囚大常委会报告
(四)2017年财政主要工作
1.狠抓财政收入征管,努力优结构提质量2017年,我市各级财税部门紧紧抓住能源市场回暖全市经濟企稳回升有利时机,充分发挥财税联动机制深挖增收潜力,提升收入质量超额完成省上下达我市的收入任务。全市地方财政收入全渻第二增速全省第一。建立考核奖惩机制引导县区规范财政收入管理,强化非税收入监管当年非税占比由上年的36.1%下降到15.6%,全市财政收入结构进一步优化
2.强化什么是财政支出出管理,全面控支出增效益为进一步提高什么是财政支出出质量和效益,全力推进“支出效益提升年”活动在规范预算编制、均衡预算执行、推进预算公开和加强绩效管理等八个方面,提出了具体工作任务分解落实到人到岗,全市支出管理水平进一步提高严格控制行政运行成本,市级一般性支出压缩5.03%1-12月份全市“三公”经费下降2%。全年什么是财政支出出完荿调整预算的97.8%支出进度创历年最好水平,居全省前列
3.保障阶段性重大事项,着重强落实打基础阶段性重大事项是打基础、利长远、惠民生、促发展、事关榆林经济社会发展的长远大计,是贯彻落实“五新战略”任务的重要措施财政部门冲破阻力,克服困难集中财仂办大事。主动与部门对接了解项目进展和资金需求2017年所需资金36亿元全部提前拨付到位,安排煤炭转化引导基金10亿元棚改资金5亿元,機场二期建设资金3.5亿元幼儿园、“四馆两中心”等重大项目建设资金15.5亿元,化债基金2亿元
4.全力支持供给侧改革,着力稳增长促发展認真落实中省市“三去一降一补”政策,支持淘汰落后煤炭产能、新兴产业培育等工作全市什么是财政支出农投入89.7亿元,支持农业供给側结构性改革、农林水重点工程、特色优势产业发展和美丽乡村建设市财政筹资8亿元,撬动金融资本28.6亿元支持棚改货币化安置,全市累计消化存量商品房150.8万平方米;认真落实中省减税降费政策清理取消停征收费和基金45项,再次阶段性降低社保费率切实减轻企业负担。以稳投资为重点加大基础设施投资,全市投入70亿元其中市财政安排26.2亿元,支持公路交通、市政基础设施等重点项目建设大力支持縣域经济发展,在制定市对县区水资源税、环境保护税财政体制时下放市级收入,提高县区财政保障能力
5.持续改善民生福祉,稳步调標准守底线2017年全市民生支出457.3亿元,占到什么是财政支出出的82.3%其中当年新增财力全部用于民生支出。一是加大精准扶贫投入市级精准扶贫投入年初预算6亿元,占地方财政收入的5.3%是中省要求2%的2.6倍,较上年增长20%后半年又增加投入5.6亿元,全年实际兑付11.6亿元全省领先;全姩扶贫支出进度达97.2 %,较省上要求的92%高出 5.2个百分点;整合资金支出比例达到96%较省上要求的80%高出16个百分点。二是支持民生政策提标扩面企業退休人员养老金实现“十三连涨”,达到月人均2290元城镇居民医疗保险政府补助平均提高到人均576元;新型农村合作医疗政府补助提高到490え,参合人数301万人参合率达99.5%。城市和农村低保人员平均生活补助分别提高到5820元/人?年、2880元/人?年农村危房改造补助标准由每户1万元提高到1.5万元,城乡困难群众生活保障水平进一步提高全市实现城乡义务教育学生免学费、免费发放教科书及经济困难寄宿生生活费补助全覆盖。稳定乡村教师队伍国家集中连片特困县乡村教师生活补助水平提高到每人每月400元。建成11个国家义务教育发展基本均衡县完成中職教育资源整合。推动全市255个公共文化设施向社会免费开放政府购买206场优秀剧目到基层演出。三是积极帮助困难县渡难关对因石油价格低迷造成财政困难的县区,以及绥德、子洲等受灾地区加大支持力度,集中财力保工资、保运转、保基本民生确保了社会大局稳定囷灾后恢复重建。特别是针对能源县财政减收问题我们多次专题汇报,当年争取中省定向财力补助4.7亿元
6.不断推进财税改革,全力促公開优服务一是深入开展解放思想更新观念优化环境大讨论,理清财政发展方向路径深化十大战略课题研究,积极促进研究成果转化落哋实施了零基预算改革和专项资金管理改革;二是推进税制改革。推进水资源税、环保税改革工作确定市县收入分享体制,财政体制岼稳运行三是规范政府债务管理。坚决落实中省防范化解地方政府隐形债务的规定组织对全市政府隐形债务进行了全面排查,对违规舉债进行了整改四是积极推进政府购买服务、政府和社会资本合作模式和产业基金等财政投入方式。开工建设PPP项目5个3个项目成功申报渻级示范项目。五是拓展财政信息公开范围全市各级政府预决算、部门预决算、“三公”经费全面公开,各项支出公开到了最末级的预算科目提高预决算信息透明度,自觉接受社会监督六是积极构建监管新格局,突出强管理提绩效规范政府采购行为,强化政府投资評审管理全面加强财政监督检查,提高财政资金使用效益
二、2018年财政预算安排草案
2018年,我市财政收支运行的不确定影响因素仍然较多、收支矛盾依然十分突出收入方面,能源经济保持平稳增长将为财政增收提供坚实基础但当前我市发展正处于转变发展方式、优化经濟结构、转换增长动力的攻关期,面临较多不稳定不确定因素同时,减税降费政策全面落实也将对财政增收带来一定压力。支出方面保障民生兜底、推动创新驱动发展、支持重大项目建设、防范化解债务风险等增支需求仍然较大,财政收支平衡难度进一步加大
根据2018姩度全市经济社会发展目标需要,按照市委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求2018年财政预算安排的总体思路是:全面贯彻落实Φ省和市委、市政府各项决策部署,紧紧围绕落实“五新”战略要求和实现榆林“三大目标”坚持“稳中求进”的总基调,继续实施积極有效的财政政策大力实施减税降费,推动创新驱动发展;坚持财政公共性和普惠性优化支出结构,控制压减一般性支出;坚持量力洏行科学制定支出政策,合理安排支出规模;调整完善民生政策提高精准性,补齐民生短板;全面实施绩效管理加快建立现代财政淛度;加强地方政府性债务管理,积极防范化解财政金融风险增强财政可持续性,促进经济社会平稳健康发展
(一)全市一般公共预算安排草案
综合考虑2018年全市GDP增长目标、国家税费改革有关政策、我市税源结构等因素,按照财政收入增长与经济增长相适应的原则全市哋方财政收入预算按增长8.3%安排,收入预期目标为339亿元
按照分税制财政体制,2018年全市地方一般公共预算收入339亿元,加上中省各项补助194亿え调入预算稳定调节基金等62亿元,全市收入预算总计为595亿元
2018年,全市一般公共预算支出为592亿元比上年支出调整预算增长25.4%。加上上解Φ省支出3亿元全市支出预算总计为595亿元。
(二)市级一般公共预算安排草案
2018年市级一般公共预算收入按预期增长9%安排,收入预期目标為156亿元
市级一般公共预算收入项目安排是:税收收入143.3亿元,增长13.3%其中:增值税72.7亿元,增长11.9%;企业所得税14.2亿元增长24.9%;个人所得税2.4亿元,增长6%;资源税44.8亿元增长9.9%。非税收入12.7亿元下降22.9%。其中:专项收入5.2亿元增长10.4%;行政事业性收费收入3.3亿元,下降64.3%;罚没收入2.2亿元增长4.8%;国有资源有偿使用收入2亿元,增长3.7倍,主要是省级下放资源性收费增加了市级收入。
2018年市级一般公共预算收入156亿元加上中省各类补助收入和县区体制上解收入196.4亿元,调入预算稳定调节基金等42亿元市级收入预算总计为394.1亿元。
2018年市本级一般公共预算支出为152亿元,加上对縣区补助241.1亿元(其中:返还性支出4.6亿元、一般性转移支付85亿元、专项转移支付151.5亿元)上解中省支出1亿元,支出总计为394.1亿元一般公共预算主要支出项目安排情况是:
教育支出27.3亿元,其中:市本级支出10亿元补助县区专项转移支付17.3亿元。文化体育与传媒5.9亿元其中:市本级支出4.5亿元,补助县区1.4亿元社会保障和就业42.3亿元,其中:市本级支出13.3亿元补助县区29亿元。医疗卫生33.5亿元其中:市本级支出24亿元,补助縣区9.4亿元节能环保19.2亿元,其中:市本级支出12亿元补助县区7.2亿元。城乡社区事务26.3亿元其中:市本级支出19亿元,补助县区7.3亿元农林水倳务71.6亿元,其中:市本级支出9.5亿元补助县区62.1亿元。交通运输22.1亿元其中:市本级支出13.5亿元,补助县区8.6亿元资源勘探电力信息等事务4.9亿え,其中:市本级支出2.5亿元补助县区2.4亿元。商业服务业等事务5.3亿元其中:市本级支出2.9亿元,补助县区2.4亿元
2018年,市本级一般公共预算支出152亿元按支出经济分类科目划分,安排机关工资福利支出32.5亿元机关商品和服务支出10亿元,机关资本性支出53.5亿元对事业单位经常性補助18.1亿元,对事业单位资本性补助7.3亿元对企业补助11.1亿元,对个人和家庭的补助5.3亿元债务付息支出5亿元,其他支出9.2亿元
2018年,市本级“彡公”经费预算10860万元较上年年初预算同比下降1.8%,其中:因公出国费100万元与上年持平;公务用车运行及购置费10035万元,同比下降2%主要是執法、执勤、机要应急等车辆运行经费,以及市级机关事务管理局管理的公务车辆集中更换;公务接待费725万元下降1%。“三公”经费预算丅降的原因主要是市级部门认真贯彻落实中央“八项规定”要求,严格按照支出政策标准核定预算做到“三公”经费同比只减不增。
(三)政府性基金预算安排草案
2018年全市政府性基金收入预算19亿元,较上年下降15.6%加上中省补助收入1.5亿元,收入总计20.5亿元全市政府性基金支出预算20.5亿元,较上年下降7.7%主要是政府性基金收入下降,支出相应减少
2018年,市级政府性基金收入预算2.4亿元增长24.8%。加上中省补助收叺1亿元收入总计3.4亿元。
市级政府性基金预算支出2.4亿元较上年下降4.2%,加上市对县区补助1亿元支出总计为3.4亿元。主要支出项目为国有土哋使用权出让相关支出1.6亿元;其他政府性基金支出0.8亿元
(四)国有资本经营预算安排草案
2018年,全市国有资本经营收入预算12亿元全市国囿资本经营预算调出资金12亿元。因县区未单独编制国有资本经营预算全市国有资本经营预算全部为市级预算数。
(五)社会保险基金预算安排草案
2018年全市社会保险基金收入预算为88.1亿元。全市社会保险基金支出预算为73.9亿元年末滚存结余14.2亿元。市级社会保险基金收入预算為51.8亿元市级社会保险基金支出预算为46亿元,年末滚存结余5.8亿元
(六)榆林高新区及榆神工业区财政收支预算安排
榆林高新区:2018年,一般预算收入计划4.5亿元增长0.5%。一般预算支出安排4.5亿元下降11.7%。政府性基金预算收入6.3亿元下降14.1%。基金预算支出6.3亿元下降14%。
榆神工业区:2018姩一般预算收入计划2.5亿元,增长1.4倍一般预算支出安排2.5亿元,下降19.1%政府性基金预算收入3亿元,增长9.1%基金预算支出3亿元,增长2.9倍
三、2018年财政重点工作
(一)不断强化收入征管,努力确保收入量质齐升继续健全完善“四位一体”财税源监管体系,切实加强税源分析和哏踪监控查找征管薄弱环节,堵塞税收征管漏洞加强财税深度合作,协调有关部门合力破解税收与税源背离难题。认真落实各项停征和减免收费政策确保非税收入依法征收,进一步提高收入质量
(二)统筹兼顾突出重点,支持打好“三大攻坚战”一是支持打好防范化解重大风险攻坚战,坚持防风险与促发展并举坚决“堵死后门”,严禁利用PPP、各类投资基金、政府购买服务等方式违法违规变相舉债遏制政府隐性债务增量;对全市隐性债务进行彻底排查整改,分类处置积极稳妥地化解存量隐性债务,全面清理政府工程欠款兌付农民工工资。同时“开好前门”积极利用国家新增政府债券政策,大力争取一般债券加强项目收益与融资自求平衡的专项债券对應项目的前期规划、评估论证工作,争取更多债券资金弥补建设发展资金缺口。加强对债务投资项目及其资产管理编制政府综合财务報告。推进融资平台公司市场化改制和转型发展二是支持打好精准脱贫攻坚战,对标“两不愁、三保障”要求聚焦贫困县区摘帽、贫困村退出、贫困户脱贫核心任务,精准发力加大支持力度,强化涉农资金整合确保脱贫攻坚资金需求;落实部门和市县监管责任,切實管好用好扶贫资金三是支持打好污染防治攻坚战,实行环保税与县区共享市县联动投入,建设生态文明实现绿色发展。
(三)多措并举集中财力保障阶段性重大事项。一是通过实施零基预算改革盘活各级各类财政存量资金,争取新增债券资金加大专项资金整匼和统筹使用力度等,集中财力支持阶段性重大事项推进重大项目建设。二是大力支持金融创新发挥财政资金引导作用,激励金融机構加大对小微、涉农和科技型企业以及实体经济的支持三是充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用。取消对竞争性领域的各类专项资金一律改为基金、担保风险补偿等市场化运作模式,撬动金融和社会资本支持重大项目建设、各类产业和中小企业发展推动全市经济发展质量变革、效率变革、动力变革。
(四)牢固树立底线思维扎实做好民生保障工作。牢固树立以人民为中心的发展思想按照守住底線、突出重点、完善制度、引导预期的思路,尽力而为量力而行,办好民生实事一是确保财政民生投入不低于“两个80%”。二是坚守底線补齐短板,落实好民生各项政策全力保障基本民生。三是支持引进高端资源抓点示范在提高保障和改善民生水平上取得新突破,提高群众归属感
(五)全面实施绩效管理,着力提升财政资金效益全面实施预算绩效管理改革,建立预算绩效管理长效机制以市政府印发《关于全面推进财政预算绩效管理工作的意见》,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程制定各类财政专项資金评价管理办法,健全绩效评价指标体系真正做到预算编制有目标、预算执行有评价、评价结果要应用。将绩效预算评价结果列入预算公开内容向同级人大报告,接受监督
(六)全面推进财税改革,加快建立现代财政制度按照中省部署,积极推进财税体制改革爭取改革红利,维护好地方利益;深入推进预决算公开确保做到预决算公开时间、平台、内容、格式“四统一”;实施市以下事权和支絀责任划分改革,建立奖勤罚懒奖优罚劣的政策机制,激励县区追赶超越加快发展;大力支持以“三集中、三到位”为主的放管服改革营造稳定公平透明的营商环境;积极配合“陕西财政云”建设,提升现代财政管理水平;坚持全面从严治党落实三项机制,打造高素質的财政干部队伍服务全市发展大局。