某企业2010年3月31企业6月30日银行存款日记账账的账面余额为367000元，银行对账单的银行存款余额为38

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2020-03-26 08:01 标签： 企业6月30日银行存款日记账

某企业2011年3月31企业6月30日银行存款日記账账的账面余额为473000元银行对账单的余额为500000元，经逐笔核对查明的未达账项有：(1)企业月末存入银行的转账支票5000元，银行尚未记账(2)企業月末开出的转账支票3000元，银行尚未记账(3)银行代企业收入销货款30000元，企业尚未记账(4)银行收取了企业短期借款第一季度的利息1000元，企业尚未记账要求：根据上述资料填写下列问题。(1)会造成企业银行存款账面余额大于银行对账单余额的未达账项有_______(2)会造成银行对账单余额夶于企业银行存款账面余额的未达账项有_______。(3)调节后的银行存款余额为_______元

请帮忙给出正确答案和分析，谢谢！

  • 试题题型【单项选择题】
2017年3月31日某企业银行存款日记账余额为150万元，与银行对账单余额不符经核对发现，3月14日企业收到货款10万元并入账银行尚未入账，3月30日银行代繳水电费2万元并入账企业未收到银行付款通知，不考虑其他因素调节后该企业的银行存款余额为( )万元。
  • 解题思路：以企业银行存款日記账余额为基础进行调节时应加上“银行已收、企业未收”，减去“银行已付、企业来付”所以调节后该企业的银行存款余额=150-2=148(万元)。

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表2—17 ××银行 计息余额表 科目

目玳号: 利率:0.6‰ 第 页共

复核 制表 至结息日累计计息积数==(

) 至本月底累计未计息积数=

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