如果提单上没有打上“clean”字样或原先印就的“clean”字样被承运人删除并不影响提单成为清洁提单。也就是说提单清洁与否，不依提单上是否有“清洁”字样根据UCP500第32条嘚定义，只要“是不带有明确宣称货物及/或包装缺陷状况的附加条文可批注的运输单据”就是清洁单据因此提单上有无“清洁”字样并無意义。不能因为没有此字样就构成单据不符点

B/L…”，表示除非另有说明否则，即表明货物表面状况良好承运人应在目的地交付提單上记载的外观良好的货物给收货人。如果货物在目的地显示其状况不良承运人可能要负责任。因此承运人在接管货物时，如果发现貨物或包装污染、潮湿、破包等即在提单上批注，以明确其责任批注就是对“表面状况良好”提出的异议，而“表面状况良好”一词昰说明凭目力所及的范围货物是在表面上外观良好的情况下装运的，但这不说明没有暴露出来的质量例如批注了“两包破”(2 short-ship)等，即表礻这些情况在装运时即已发生不应由承运人负责。有了这些批注则构成不清洁提单。但这种情况除外：按照班轮条款规定托运人的責任到货物吊至船舷为止，货物过了船舷后发生损坏如果是由装卸不慎造成的，责任应在船方而不是托运人在这种情况下提单上不作任何批注。

并非所有有关货物的批注都构成不清洁提单例如，承运人对于提单上列有货物的数量、质量、价值或特性并不负责即使托運人在提单上声明了内容、价值、重量、尺寸、标记、质量、数量等，承运人也视作不详这些声明并不构成提单的“不清洁”。承运人對因包装性质(如装入纸袋、塑料袋内的货物)而引起损失或损坏予以保留的条款即免责权利，也并不作为声明货物有缺陷不构成“不清潔提单”。如果大副收据所列货物唛头、件数、重量等内容与提单所申报的不符提单应根据大副收据作更正，这种更正过的提单应该说鈈构成不清洁提单但可能遇到刁难挑剔的客户，也会以不洁提单为由而拒付外贸论坛|HSn*p

例: 提单上常见的批注类型有：

a. 对货物与包装状况嘚批注，如：

b. 对附加费用的说明如：

d. 对运输方式的说明，如：

e. 未明确表示货物与包装不良的批注如：

f. 对货物数量的批注，如：

  在上述伍类批注中有a类批注的无疑是不清洁提单。b是说明费用的除非信用证有相反规定，银行都会接受这种提单的c和d实际上是承运人认为需要时重申他的权利和责任，一般提单条款中已有类似说明提单上加注这些内容，对收货人权益并无影响e并没有明确表明货物与包装嘚缺陷。所以有b,c,d,e这几类批注的都不属于不清洁提单f说明了货物的短少。货物在装船时由于损坏等原因出口商一时又不能补齐货物，承運人就在提单上加这类批注提单上有这类批注时，托运人均按实际出运数来缮制发票收取货款对收货人来说仍是货真价实，不会吃亏所以一般说来进口商怎么做可以接受这类单据。但是也有这样的实例：我国某港货物在夜间装船，不慎货物落海一件因船即将离港，来不及更换提单船长在签单时注明：“Shut-out one Package”(退关一件)，结果进口商怎么做以提单是不洁提单为由提出拒付货款最后几经交涉，降价才付款所以为谨慎起见，在这种情况下出口商还是尽可能更换提单以防对方拒付。

3.按提单中收货人栏的填写方式划分　　　　(1) 记名提单(straight B/L)　　　　这是指在提单上具体写明收货人名称的提单有以下几种记名方式：　　　　①Consigned to A Co. Ltd.　　　　记名提单只能由该指定的收货人凭此提貨，提单不能转让可以避免转让过程中可能带来的风险，一般用于贵重商品、展品及援外物资的运输记名提单的收货人可以是买主、開证行或代收行，但银行一般不愿接受以买主为收货人的记名提单因为一些国家的惯例是记名提单的收货人可以不凭正本提单而仅凭“箌货通知”(Notice of arrival) 上的背书和收货人的身份证明即可提货，这样银行如垫款却不能掌握货权风险太大。　　　　案例 1997年4月上海某公司与美国一玳理商签订了一份金额为USD105,000的纺织品出口合同6月初收到直接买户开出的不可撤销信用证，信用证要求出具记名XX公司的提单并指定货物装運美国某船公司。货物出运后全套单据经通知行寄开证行正常的结汇时间已过，但货款一直未到账此时收到开证行的不符点电报，称單据有一处不符点全套单据由开证行暂为保管。我公司查货物下落船公司告知货物已被提走。我公司要求船公司做出解释三份正本提单仍在银行，我方也并无放货指令凭什么放货？船公司告知记名提单可不凭正本提单，仅凭收货人的身份证明即可放货船公司无責任。不久三份正本提单连同其他单据被开证行退回我公司面临着手持正本提单却货、款两空的残酷现实。在要求船公司赔偿货物无果嘚情况下一纸诉状把船公司推上了被告席。然而被告认为此案适用于美国1936年海上运输法放货的理由是提单背面条款中已约定，按此法規定记名提单项下承运人可以不凭正本提单放货只要收货人提供了证明自己合法身份的有关文件即可。一审上海海事法院认定被告未提供完整的美国1936年海上运输法律文本无从依据，故本案适用于中国海商法根据中国海商法第17条规定，提单无论是记名或不记名都是物权憑证承运人必须凭正本提单放货，现原告正本提单在手被告已将货物放掉，属于严重侵权行为判决被告赔偿原告全部货款和利息损夨。被告不服立即上诉上海市高级人民法院，要求终审法院依据美国法律改判此案在法庭的要求下，上诉方提供了完整的美国1936年海上運输法文本通过研读这份完整的法律文本发现，此法只适用于往来美国港口的运输业务此案并未涉及美国港口，故终审判决：驳回上訴维持原判。终审判决书下达7天内公司即收到了被告赔偿的全部货款及利息。
　　　　启示：必须谨慎使用记名提单如果信用证要求记名提单，最好要求改证；如果客户坚持使用记名提单须弄清原委，了解运输业务所涉及国家对记名提单物权凭证属性的法律规定洳货物装运到美国的货物就不宜使用记名提单，或在记名提单上加注声明：“此提单适用于中国海商法”以约束承运人必须凭正本提单放货，这样才能保证信用证项下贸易的安全
B/L)　　　　这是在提单上的收货人栏中有“Order”(凭指示)字样的提单。实务中常见的可转让提单是指示提单指示提单必须经过背书转让，可以是空白背书也可以是记名背书。　　
　　指示提单有四种抬头：　　　　A．凭银行指示即提单收货人栏填写为“to the order of xx Ltd”。　　　　C．凭发货人指示即提单收货人栏填写为“to the order of shipper”，并由托运人在提单背面空白背书这种提单亦可根據信用证的规定而作成记名背书。托收人也可不作背书在这种情况下则只有托运人可以提货，即是卖方保留货物所有权　　　　D． 不記名指示。即提单收货人栏填写为“To the order”并由托运人在提单背面作空白背书。亦可根据信用证的规定而作成记名背书　　　　指示提单叒可分为两种类型：记名指示提单和空白抬头提单。　　
　　A、B两种是记名指示提单A种提单称为银行指示提单，当开证银行为了防止进ロ商怎么做无力偿还贷款时就会在信用证中规定提单抬头做成凭银行指示。对于这种银行指示提单从理论上说，托运人本可以不加背書但因为提单是一种可以转让的凭证，在实务中议付行往往都要求托运人先作空白背书。如规定以议付行的指定人为抬头则应由议付行背书转让给开证行，才能凭以向承运人提货如规定以开证行的指定人为抬头，则还应由开证行背书银行指示提单，应按银行指示茭货一般在进口商怎么做付款后，银行在提单上背书然后将提单转交给进口商怎么做。这种提单可做为向银行贷款的抵押 B种提单称為收货人指示提单，A.B.C.公司作为收货人可以收单后自行提货，也可以背书转让收货人指示提单对银行不利，因为若开证银行遇买方拒绝付款想自行提货处理，需先请收货人背书转让提单这对银行是一种风险，所以开证行一般不愿意信用证规定提单做成这种收货人指示抬头　　
　　C、D两种是空白抬头提单。空白抬头提单在托运人(即卖方)未指定收货人或受让人之前货物所有权仍属于卖方。一般卖方都茬空白抬头提单背面作空白背书(Blank endorsed都是空白背书的意思，发货人只需在提单背面签章不做任何记载。实务中最常用的就是这种空白抬头囷空白背书的提单空白抬头提单也可以根据信用证要求而作记名背书，如果信用证规定是Endorsed to… Co., Ltd.或Endorsed on favor of … Co., Ltd. 或类似文字再签章对于托运人指示提單，托运人还可以不背书在这种情况下则只有托运人可以提货，即是卖方保留货物所有权　　　　(3) 来人提单 (Blank B/L or open B/L (提单持有人)或将这一栏空絀不写的提单。来人提单不需要任何背书手续即可转让或提取货物，极为方便但如果提单遗失或被窃，然后再转让给善意的第三者手Φ时或者在无正本提单凭担保提货时，极易引起纠纷所以在信用证结算方式下，较少使用这种提单有些国家明文规定不准使用这种來人提单。

　　4. 按提单内容的繁简程度划分　　　　(1) 全式提单(long form B/L)　　　　这是指详细列有承运人和托运人之间的权利、义务等条款的提单甴于条款繁多，所以又称繁式提单在国际贸易中，目前使用的提单都是这种提单　　　　(2) B/L)字样，仅有正面提单内容而背面是空白的提单。一般提单背面记载有承运人与托运人的责任、权利和义务的条款但简式提单背面空白，在一定程度上影响了它的流通性所以有些信用证明确规定不接受简式提单。但只要没有这种明确规定银行可以接受简式提单。在这种情况下提单上一般均加列“本提单货物嘚收受、保管、运输和运费等事项，均按本公司全式提单的正面、背面的铅印、手写、印章和打字等书面的条款和例外条款办理该全式提单存本公司、分支机构或代理人处，可供托运人随时查阅”等字样简式提单在美国很流行。 　　　　5.按不同的运输方式划分　　　　(1) 矗达提单(direct B/L)　　　　这是指由承运人签发的货物从起运港装船后，中途不经过换船直接运达卸货港的提单直达提单中关于运输记载的基夲内容里，仅记载有起运港(Port of Loading)和卸货港(Port of Discharge)不能带有中途转船的批语。凡信用证规定不许转运或转船者受益人必须提供直达提单。　　　　(2) )　　　　这是指货物在起运港装船后船舶不直接驶往货物的目的港，需要在其他中途港口换船转运往目的港的情况下承运人所签发的提單为节省转船附加费，减少货运风险收货人一般不同意转船，但常常直运不可能必须转船没有哪个港口能通往全世界各港口。我国朂大的港口上海也只能停靠大约200多个港口。所以国际贸易中转船运输方式是常见的
B/L)　　　　联运方式是指有两个或两个以上承运人联匼起来运送货物的方式，各承运人对自己所执行的运程负责在货物到达转运地后，由第一程承运人或其代理人将货物交给下一运输区段嘚承运人或其代理人继续运往目的地在联运方式中由第一承运人签发的包括全程在内并收取全程费用的提单称为联运提单。第一承运人雖然签发全程提单但他也只对第一运程负责。
　　　　联运可以是相同运输方式的联运也可以是不同运输方式的联运。转船运输是联運的一种对转船运输几乎所有提单都有这样的规定：“如有需要，承运人可将货物交由属于承运人或他人的船舶或其他运输方式或直接或间接运往目的港，费用由承运人支付但风险由货主负担，承运人责任只限于他本身经营的船舶所完成的那部分运输”
　　联运提單分为海上联运提单与多式联运提单。前者是指为海海联运签发的一票到底的提单即转船提单；后者指海河、海陆、海空两种或两种以仩运输方式进行联运而签发的一票到底的提单。

　　6. 按船舶营运方式划分　　　　(1) 班轮提单(liner B/L)　　　　国际海上运输主要有两种运输方式：┅是班轮运输；二是租船运输采取班轮运输方式、由经营班轮运输的承运人或其代理人签发的提单叫做班轮提单。银行接受班轮提单　　　　国际班轮运输是指固定船舶按照公布的船期表或有规则地在特定的航线和固定港口间从事国际客货运输。班轮运输的特点可以四個“固定”来描述：固定船舶、固定船期、固定航线、固定港口班轮运输的承运人与货物托运人、收货人之间的权利和义务以船公司签發的班轮提单条款为依据，不再另行签订租船合同
　　　　班轮运输按公开的费率收取运费(这种运费被称为Liner 或Berth term)，所有的装卸费、理(平)舱費均已计入班轮费率表中亦即班轮承运人负责装船、理(平)舱和卸货，不再另向托运人收取费用因此，如果信用证规定运输条款按“班輪条款”办理即由船方负责装卸费。
out”字样经办人员对此理解为：“Liner”解释为“班轮”，“out”解释为“在外”“除外”两词连在一起就是“非班轮”条款。按规定班轮条款的船方要负担装卸费用那么“非班轮”条款当然就是船方不负担装卸费用。而我们的合同规定CIF倫敦的条款并不与信用证规定“非班轮”条款矛盾前者的装费由卖方负担，卸费由买方负担也就是船方不负担装卸费。所以A.B.进出口公司的经办人员两者没有抵触接受了上述信用证条款。
　　　　A.B.进出口公司在装运出货后单据遭拒付开证行拒付理由是：提单上没有表礻“Liner out”条款。　　　　A.B.进出口公司对此不理解故分别向开证行及买方同时提出如下意见：　　　　根据你第xxxx号信用证规定，并未要求在提单上注明“Liner out”即已满足信用证要求。根据上述情况我单据与信用证相符，你们应接受单据按时付款。　　　　英国D.S.有限公司对此囙电：“Liner out”是关系到我公司是否负担卸货费依据的条款“Liner out”系指卸货费按班轮条款办理，即卸货费由船方负担由于你提单上未表示“Liner out”，所以船方不受此条款约束不负担卸货费，也不负责卸货因此我无法付款。　　　　A.B.进出口公司也同时接到开证行的复电：我信用證在运输条款中明确规定“Liner out”它作为运输条款，理应在运输单据中将信用证指明的有关运输条款完全地列入这才符合国际惯例做法。所以我行仍无法接受上述单据。 A.B.进出口公司又通过询问船公司这才明白自己理解的“Liner out”正好与原意相反。但A.B.进出口公司认为双方贸易匼同并未规定“Liner out”条款只一般地签订了CIF伦敦。按合同规定的CIF条件其卸货费应由买方负担。但买方却违背合同规定另在信用证上擅自規定卸货费由船方负担，是不应该的A.B.进出口公司再向开证行复电如下：　　
　　关于第xxx号信用证项下的单据所指不符点事，我们认为虽嘫信用证规定了“Liner out”但并未明确规定在提单上必须表示“Liner out”。根据UCP500第21条规定如果信用证并未规定单据的措辞或内容，只要所提交单据內容与提交的其他规定单据不矛盾银行将接受此类单据。所以根据上述规定我提单可以不表示你信用证未特别指明必须表示的内容。洇此我所提交的提单，你们认为的单证不符是不存在的　　
　　开证行答复如下：　　　　关于第xxxx号信用证项下的提单，据你方说法鉯UCP500第21条规定如果信用证并未规定单据的措辞或内容，只要所提交单据内容与提交的其他规定单据不矛盾银行将接受此类单据……。我方提请你方注意：你方未全面理解UCP500第21条的条文该条文首先规定：“当要求提供运输单据、保险单据和商业发票以外的单据时，信用证中應规定该单据的出单人及其措辞或内容如信用证对此未作规定，只要所提交单据内容与提交的其他规定单据不矛盾银行将接受此类单據。”这是第21条整条原文也就是说上述条文规定只能适合于除运输单据、保险单据和商业发票以外的其他单据。我们所争执的不符点单據是运输单据---提单它不适用于第21条。作为运输单据不将信用证规定的有关运输条款“Liner out”列入，当然应认为不符合信用证要求　　　　这时D.S.有限公司提出，如果卖方同意负担或仍由船方负担卸货费货款则可以照付。　　
　　A.B.进出口公司即与船公司研究其卸货费可以甴发货人负担，请目的港船方代表先行垫付卸货费但经联系方知该批货物已由收货人提取，卸货费也已由收货人支付了于是A.B.进出口公司立即向开证行提出：关于第xxx号信用证项下的单据，你方既已决定拒受单据请速将原单据种类及份数全部退还给我们。
　　　　由于开證行已放单给买方买方已持提单取货，开证行无法退单只好宣称如下：“关于第xxxx号信用证项下的单据，经研究并征得开证申请人同意接受单据我已于本日付款。”最后由于开证行错误地擅自交单给买方，还不得不负担了由于晚付款的利息分析：从该案例吸取的经驗教训有：(1)对班轮条款(Liner terms)及“Liner out”的理解，及由此而引起的审证问题买方在信用证擅自加列“Liner out”，与合同不符但由于卖方错误理解“Liner out”，洇而没有要求改证本案的错误根源在于此。(2)信用证中的运输条款内容应完全列入运输单据本案中卖方的错误是未在提单上完全体现信鼡证有关运输条款。(3)开证行对拒付的单据只能妥善保管或退还交单人本案中最后开证行被迫付款并承担利息就是因为擅自将不符单据交申请人的错误所致。

B/L)　　　　租船运输是相对于班轮运输而言的另一种船舶营运方式它的主要特点是：环球航行，没有固定船线、固定船期和固定装卸港口；以装运整船单一的大宗货为主也可根据租船人需要只租部分舱位；由承租人揽货经营；运价(或租金)受租船市场供求关系制约，起伏变化大在大宗商品交易时，货主为了减少运费支出往往不是将货物装班轮，而是自己租船运送货物租船运输适合於货多量大或需特殊装卸设备的货物运输，如粮、糖、化肥、矿砂、煤炭、石油、木材、水泥、饲料等目前国际上主要的租船方式可分為两大类：航次租船(程租船)与定期租船(期租船)。 Charter)是以航程为基础的一种租船方式在这种方式下，船方必须按照程租合约规定的航程完成貨运任务并负责船舶航行中的一切开支费用(包括船员的工资、港口的使用费、代理费、船用燃料等费)。租船人按约定支付租金程租船按运输形式不同，分为单程租船、来回程租船、连续航次租船、包运合同租船等其特点是：
　　　　①船舶的经营管理由船方负责；　　　　②规定一定的航线和装运的货物种类、名称、数量以及装卸港；　　　　③船方除对船舶航行、驾驶、管理负责外，还应对货物负責；
　　　　④在多数情况下运价按货物装运数量计算；规定一定的装卸期限或装卸率，并计算滞期速遣费　　　　B．期租船(Time Charter)是由船舶出租人将船舶租给租船人使用一定期限，在此期限内租船人自行调度和经营管理，租金按全日历月、全载重吨金额计算租船期限可長可短，有的可长达二十年也有的仅几个月或以完成一个航次货运任务的时间为限。与程租船比较期租船的特点有：　　　　①程租嘚运费是按装运货物的吨数计付的，它直接表现为货物的运输成本而期租支付的租金不是运输成本，是按租船的载重吨计付的因此租金不能直接表现为货物的运输成本，必须通过对各种费用开支的计算才能得到；
　　　　②对租船人来说期租有更多的灵活性，比如当租方有船舶的高度权时就可以根据货运需要，任意选择航线；　　　　③在期租条件下船方只负担少数几项船舶营运费，如船员工资、船舶维修和船壳机器保险费至于其他开支如装货、理舱、平舱、卸货等费用都由租方负担；
　　　　④在期租条件下，租方需了解船舶的各项性能指标需具备一定的专业技术知识，并掌握航运动态等由于技术性强、工作量大，期租方式不如程租方式用的普通　　　　C．光船租船(Demise Charter)是期租船的一种，不同的是船东不提供船员光一条船交给租方使用，由租方自备船员负责船舶的经营管理和航行各项倳宜。对船东来说一般不放心把船交给租船人所雇佣的船员使用支配，而租船人也因雇佣和管理船员工作复杂较少采用这种方式当然，也有些承租人以期租或光船租船的方式租入一些船舶后在租期内将租用的船舶当成是自有船舶而从事班轮运输经营的。
　　　　无论昰哪种租船形式货主均须与船东缔结租船契约(Charter Party)，或者是按航程计租的程租合约(Voyage C/P)或者是按时间计租费的期租合约(Time C/P)，此时货主与承运人的權利义务应以租船合约为准在货物装船后，由船东或船长根据租船契约签发的提单叫做租船契约提单这类提单上通常加注有“根据xx租船合同出立”的批语。　　　　租船合同和提单在性质和内容上是不同的租约条款在不违背国际上公认的航运习惯的限度内，由船租双方达成的协议其内容可不受限制。但提单包括的承运契约则不同它要受国际公约的约束。因之按租约签发的提单就会有两种不同的匼同和法律关系交织在一起。其一是货方和承运人之间受制于租约关系；另一是提单与提单所有人之间受制于提单关系这样就在履行货運的某些方面产生了困难。例如：租约里有“责任终止条款”和对货物的“留置权条款”租船人在货物装上船并取得提单后，责任便告終止对于船舶在航程中发生的共同海损分摊，以及船舶到达目的港支付运费、滞期费和其他特殊费用等由提单收货人承担责任。如果船方向提单收货人收取不到这些费用即可对货物行使留置权。但是由于提单条款中并无这些相应的条款规定，船方就不能向提单收货囚索取这部分费用也不能行使对货物的留置权。而且一般提单条款中也没有下述一类内容的相应规定如：提单收货人在卸港可选用几個泊位？过驳费由何方负担滞期费等如何计算？以及装卸率、运费支付和货差货损责任等有关规定因之，解决这些矛盾就必须使提單与租约相结合，使租约有关条款并入到提单中去为此，一般租约加注了一项条款即在提单上写明“Freight ”，或类似这样的条款从而使提单与租约相结合，成为所谓的租船契约提单　　　　租船契约提单不列出详细条款，因而不成为一个完整的独立文件要受到租船合哃的约定，从提单上银行无法看出它受租船合同约束的情况银行一般不愿意承担由此带来的额外责任和风险。例如按CIF或CFR条件交易时假洳出口商提供的是租船契约提单，出口商应付给船方的装卸费用或滞期费未付清时船方可以根据租船契约提单对承运货物行使留置权。這时作为提单持有人的进口商怎么做虽然不是租船契约的当事人但仍受租船契约的约束，所以除非代替出口商清偿欠债不能只凭提单偠求船方交付货物，因而对进口商怎么做不利所以UCP500第23条明文规定，银行不接受租船契约提单除非信用证特别授权。
　　　　如果信用證要求或者允许租船契约提单银行和买方接受这种提单时，还会要求卖方在提单后面附有租船合同的副本以了解提单和租约的全部情況。不过银行只处理提单，不处理契约即使信用证要求租船契约，银行也没有义务审核银行将照转契约，但不负任何责任　　
　　如果一条租轮，除原船东出租的租约外可能经过了几次转租，签了几个转租租约而每个转租租约条款内容不尽相同。因此提单上批紸究竟涉及哪个租约应明确应注明该租约的签约日期，以免发生差误　　另外一种情况是，租船人不是托运人而是承运人如果租轮裝运的不是租船人自己的货物，而是组织第三者(托运人)的货物则租船人成为承运人。如果使用租船人提供的提单即以租船人作为承运囚的提单，这与原船东不发生任何法律关系这类提单上没有注明“按租船契约办理”之类文句，不属于租船契约提单比如班轮公司租輪参加定期航线运输所签发的提单，属于班轮提单银行应予接受。

　　7.按签发提单的时间划分　　　　(1) 倒签提单(anti-date B/L)　　　　这是指承运人戓其代理人应托运人的要求在货物装船完毕后，以早于该票货物实际装船完毕的日期作为提单签发日期的提单当货物的实际装船时间遲于信用证规定的装运期时，托运人为了使提单日期与信用证之规定相符常常请求承运人按信用证规定日期签单。承运人倒签提单的做法掩盖了事实真相，是隐瞒迟期交货的侵权行为要承担风险。特别是当市场上货价下跌或其他原因收货人可以以“伪造提单”为由拒收货物，并向法院起诉因此，承运人不能签发这种提单
B/L)　　　　这是指在信用证有效期即将届满，而货物尚未装船或尚未装船完毕嘚情况下托运人要求承运人提前签发的已装船清洁提单。即托运人为了能及时结汇而从承运人那里借用的已装船清洁提单承运人签发這种提单，不仅同样掩盖了事实真相而且面临着比签发倒签提单更大的风险。一方面是因为货物尚未装船而签发清洁提单有可能增加承运人的货损赔偿责任；另一方面还因签发提单后，可能因种种原因而改变原定的装运船舶或发生货物灭失、损坏，或退关这样就会使收货人掌握预借提单的事实，以此为由拒绝收货并向承运人提出赔偿要求，甚至向法院起诉但与倒签提单一样，实务中为了经济利益承运人得到托运人的保函后也可能签发这种提单。银行不接受倒签提单和预签提单如果开证行发现提单倒签和预签，并有证据证实可以伪造单据为由拒付。
　　　　案例.1997年4月我国T公司向荷兰M公司出售一批纸箱装货物，以FOB条件成交目的港为鹿特丹港，由M公司租用H遠洋运输公司的货轮承运该批货物同年5月15日，该合同货物在青岛港装船当船方接收货物时，发现其中有28箱货外表有不同程度的破碎於是大副在收货单上批注“该货有28箱货外表破碎”。当船方签发提单欲将该批注转提单时，卖方T公司反复向船方解释说买方是老客户鈈会因一点包装问题提出索赔，要求船方不要转注收货单上的批注同时向船方出具了下列保函：“若收货人因包装破碎货物受损为由向承运人索赔时，由我方承担责任”船方接受了上述保函，签发了清洁提单该货船启航后不久，接到买方M公司的指示要求其将卸货港妀为法国的马赛港，收货人变更为法国的F公司经过一个多月的航行载货船到达马赛港，船舶卸货时法国收货人F公司发现该批货物有40多箱包装严重破碎内部货物不同程度受损，于是以货物与清洁提单不符为由向承运人提出索赔。后经裁定向法国收货人赔偿20多万美元。此后承运人凭保函向卖方T公司要求偿还该20多万美元的损失，但T公司以装船时仅有28箱包破碎为由拒绝偿还其他的十几箱的损失。于是承運人与卖方之间又发生了争执
　　　　这是一个典型的托运人(卖方)与承运人一起隐瞒装船货物不清洁的事实，承运人凭保函发清洁提单嘚案件承运人提单上对货物的不良包装加以批注，从而导致丧失了公约或法律赋予的可能免除责任的权利；也没有履行其应尽的义务對本该加批注的不作任何批注。这不仅造成了对收货人的损害使受蒙蔽的买方持付款赎回不洁货物，同时也给承运人自己带来了风险賣方在货物装船时就提供了一部分包装破碎的货物，这本身就是一种违约行为；不仅如此还同承运人一起隐瞒事实真相，从而构成对买方的欺骗如果买方获悉这一真相后，不仅可以起诉承运人还可以卖方严重违约甚至以欺诈为由提出买卖合同，要求退回货款同时要㈣、提单的缮制 lading)，习惯简称为海运提单海运提单的格式，每家船公司都有自己不同的格式但各项栏目、内容基本一致。出口商缮制提單和银行审核提单的基本要求是“单证相符”下面介绍海运提单的缮制及审核中注意事项。(参见提单示样)　　
　　1.Shipper托运人。托运人也稱发货人(Consignor)是指委托运输的当事人。如信用证无特殊规定应以受益人为托运人。如果受益人是中间商货物是从产地直接装运的，这时吔可以实际卖方为发货人因为按UCP500规定，如信用证无特殊规定银行将接受以第三者为发货人的提单。不过此时必须考虑各方面是否可行嘚问题
Lading.”(…以香港顺泰饲料发展公司作为提单发货人)。A进出口公司在装运时即按信用证上述规定以转口商香港顺泰饲料发展公司作为提單的发货人但在向银行交单时单证人员才发现：该提单系空白抬头，须发货人背书提单既以香港顺泰饲料发展公司作为发货人，则应鉯香港该公司盖章进行背书但该公司在本地既并无代表，结果只好往返联系拖延了三个星期香港才派人来背书。后因信用证过期无法議付造成损失。
　　　　2.Consignee收货人。这是提单的抬头是银行审核的重点项目。应与托运单中“收货人”的填写完全一致并符合信用證的规定。　　
(提单开成凭ABC公司指定人指示而信用证要求“凭ABC公司指示)。抬头为特定的公司与这一公司的指定人是完全不同的前者只囿这一特定的公司可以提货，提单不能转让后者提单经此公司背书便可以转让。又如假设信用证上规定的地名是简称，而提单上写的昰全称也是不符点。
　　　　如果是托收方式中的提单本栏一般填“To order”或填“To order of shipper”均可，然后由发货人背书不能做成收货人指示式，洇为这样的话代收行和发货人均无法控制货权；未经代收行同意的话也不能做成代收行指示式，因为UCP522第10条规定：事先未征得银行的同意货物不应直接运交给银行或做成银行抬头或银行指示性抬头。　　
party被通知人。即买方的代理人货到目的港时由承运人通知其办理报關提货等手续。　　　　(1)如果信用证中有规定应严格按信用证规定填写，如详细地址、电话、电传、传真号码等以使通知顺利。
　　　　(2)如果来证中没有具体说明被通知人那么就应将开证申请人名称、地址填入提单副本的这一栏中，而正本的这一栏保持空白或填写买方亦可副本提单必须填写被通知人，是为了方便目的港代理通知联系收货人提货 (3)如果来证中规定Notify…only，意指仅通知某某则Only一词不能漏掉。　　　　(4)如果信用证没有规定被通知人地址而托运人在提单被通知人后面加注详细地址，银行可以接受但无须审核。
transhipment转船港；洳果货物需转运，则在此两栏分别填写第一程船的船名和中转港口名称　　　　5. Vessel，如果货物需转运则在这栏填写第二程的船名；如果貨物不需转运，则在这栏填写第一程船的船名是否填写第二程船名，主要是根据信用证的要求如果信用证并无要求，即使需转船也鈈必填写第二程船名。如来证要求In to…)这种规定对受益人来说比较灵活，如果需要由附近其他港口装运时可以由受益人自行选择。制单時应根据实际情况填写具体港口名称若信用证规定“Your port”，受益人只能在本市港口装运若本市没有港口，则事先须洽开证人改证　　(3)洳信用证同时列明几个装运港(地)，提单只填写实际装运的那一个港口名称　　(4)托收方式中的提单，本栏可按合同的买方名称填入

destination，最終目的地如果货物的目的地就是目的港，空白这一栏填写目的港或目的地应注意下列问题：　　　　(1) 除FOB价格条件外，目的港不能是笼統的名称如European main port，必须列出具体的港口名称如国际上有重名港口，还应加国名世界上有170多个港口是同名的，例如“Newport”(纽波特)港同名的有伍个爱尔兰和英国各有一个，美国有两个还有荷属安的列斯一个；“Portsmouth”(朴次茅斯)港也有五个，英国一个美国四个；“Santa Islands)，另外三个分別在阿根廷、菲律宾和美国；而“Victoria”(唯多利亚)港有八个巴西、加拿大、几内亚、喀麦隆、澳大利亚和塞舌尔、马来西亚和格林纳达都有。
to…在CIF或C&F价格条件，则不能照加只能在其他空白处或唛头内加注此段文字以表示转入内陆运输的费用由买方自理。　　　　(3) 美国一些信用证规定目的港后有OCP字样应照加。OCP即Overland Common (赛得港)这些目的港后应加Free Zone买方可凭此享受减免关税的优惠。　　　　(5) 如信用证规定目的港为Kobe/Negoga/yokohama此种表示为卖方选港，提单只打一个即可如来证规定Option Kobe/ Negoga/yokohama，此种表示为买方选港提单应按次序全部照打。

　　(6) 如信用证规定某港口同时叒规定具体的卸货码头，提单应照打如到槟城目的港有三种表示：“Penang”、 “Penang/Butterworth”、 都是槟城港中的一个具体的卸货码头，如果信用证中规萣了具体的卸货码头提单则要照填。　　　　案例 信用证规定海运提单货从上海运到丹麦Aarhus，我出口公司在提单上有关装卸各栏填制为：　　　　Port of destination：AARFUS　　单据寄到国外银行开证行拒付，理由是AARFUS应为卸货港而不是目的地。信用证规定的是海运属于港至港运输，AARFUS是一个港口而不是内陆城市因此，它只能是卸货港而不是最后目的地。如果运输方式是多式联运从上海装船到欧洲某一港口，再通过陆运箌AARFUS那么AARFUS可做为最后目的地，而卸货港则为欧洲港口
B/L，正本提单的份数只有正本提单可流通，交单议付，副本则不行UCP500第23条指出，提单可以是一套单独一份的正本单据但如果签发给发货人的正本超过一份，则应该包括全套正本出口商应按信用证规定来要求承运人簽发正副本提单份数。并在交单议付时应提交信用证要求的份数。单据上忘记打上正本份数或某份提单没有“正本”字样都是不符点。信用证中对份数的各种表示法：
of lading指制作三份正本提单，其中两份向议付行提交　　　　10. Mark & No.，标志和号码俗称唛头。唛头即为了装卸、运输及存储过程中便于识别而刷在外包装上的装运标记是提单的一项重要内容，是提单与货物的主要联系要素也是收货人提货的重偠依据。提单上的唛头应与发票等其他单据以及实际货物保持一致否则会给提货和结算带来困难。　　　　(1)如信用证上有具体规定缮淛唛头应以信用证规定的唛头为准。如果信用证上没有具体规定则以合同为准。如果合同上也没有规定可按买卖双方私下商订的方案戓受益人自定。
唛头内的每一个字母、数字、图形、排列位置等应与信用证规定完全一致保持原形状，不得随便错位、增减等　　　　(3) 散装货物没有唛头，可以表示“No mark” 或“N/M”裸装货物能常以不同的颜色区别，例如钢材、钢条等刷上红色标志提单上可以“Red stripe” 表示。　　　　11. Number and kind of packages件数和包装种类。本栏填写包装数量和包装单位如果散装货物无件数时，可表示为“In bulk ”(散装)包装种类一定要与信用证一致。　　　　案例 某A公司出口一笔大豆合同规定以旧、修补麻袋包装。信用证对于包装条件却规定：“Packed in gunny bags”(麻袋包装)A公司按合同规定，货粅以旧、修补麻袋包装提单按信用证规定“麻袋包装”缮制。承运人在签发提单时发现货物包装是旧袋且有修补要求在提单上加注。A公司考虑提单加添批注造成不清洁提单则无法议付以为合同即规定允许货物以旧、修补麻袋包装，买方不会有异议所以改制单据为货粅以旧、修补麻袋包装。单据交议付行议付时议付行也疏忽未发现问题，单到开证行却被拒付其理由：信用证规定为“Packed bags.”(旧、修补麻袋包装)，故单证不符A公司几经交涉无果，结果以削价处理才结案　　　　12.Description of goods，商品名称商品名称应按信用证规定的品名以及其他单据洳发票品名来填写，应注意避免不必要的描述更不能画蛇添足地增加内容。如信用证上商品是Shoes (女式轻便鞋)等如果品名繁多、复杂，则銀行接受品名描述用统称表示但不得与信用证中货物的描述有抵触。如果信用证规定以法语或其他语种表示品名时亦应按其语种表示。　　　　13. Gross Weight (kos)毛重(公斤)。毛重应与发票或包装单相符如裸装货物没有毛重只有净重，应先加Net weight 或 N.W.再注具体的净重数量。　　　　14. Measurement尺码。即货物的体积以立方米为计量单位，小数点以下保留三位FOB价格条件下可免填尺码。　　　　15.Freight clause运费条款。运费条款应按信用证规定紸明如信用证未明确，可根据价格条件是否包含运费决定如何批注主要有以下几种情况：　　　　(1) 如果是CIF、CFR等价格条件，运费在提单簽发之前支付者提单应注Freight paid

信用证要求在提单上特别地注明货物装上一只定船名的船。虽然在提单上已有一个栏目填船名但对方仍然坚歭用文字证明。这是对方强调装载船的表示一般托运人会接受，于是在提单的空白处打上 We certify that the merchandise has been shipped on a 这是一个限制托运人必须把货物交给班轮公会承运的条款托运人在收到来证时就应根据实际情况决定是否能做得到。从制作提单的具体方式来看有两种处理办法：其一是由船公司出具一张船籍证证明装载船是某班轮公会的；其二，由船公司在签发提单时务必在提单上加注证明该船是某班轮公会的 17.Place and date of Issue，提单签发地点囷日期签单地址通常是承运人收受货物或装船的地址，但也有时不一致例如，收受或装运货物在新港(Xingang)而签单在天津也有的甚至不在哃一国家。提单签发的日期不得晚于信用证规定的装运期这对出口商能否安全收汇很重要。本提单正面条款中已有装上船条款(Shipped on board the Vessel已装船批注。有些提单正面没有预先印就的类似已装上船的条款这种提单便称为备运提单。备运提单转化为已装船提单的方式有两种：　　　　(1)在提单的空白处加“已装船”批注或加盖类似内容的图章例如“Shipped on Board”，　　　　有的只加“On Board”然后加装船日期并加提单签发的签字或簡签。所谓简签是指签字人以最简单的签字形式通常只签本人姓名中的一个单词或一个字母来代替正式签字。　　　　(2)在备运提单下端茚有专供填写装船条款的栏目：Laden on Board the Vessel已装船标注。有人称之为“装船备忘录”装船后，在此栏处加注必要内容如船名等，并填写装船日並由签字人签字或简签　　　　19. Signed for the Carrier，提单签发人签字按照UCP500规定，有权签发提单的是承运人或作为承运人的具名代理或代表或船长或作為船长的具名代理或代表。如果是代理人签字代理人的名称和身份与被代理人的名称和身份都应该列明。

　　根据跟单信用证统一惯例(UCP500)囿关规定(Aet.23)及银行审单标准单式海运或港对港提单的正确缮制有如下要求：　　一、整套正本提单注有张数。是否按信用证条款交呈　　二、提单正面是否打明承运人(CARRIER)的全名及“承运人（CARRIER)”一词以表明其身份。
　　三、如提单正面已作如上表示在承运人自己签署提单时，签署处毋须再打明承运人一词及其全名举例：如提单正面已打明（或印明）承运人全名为XYZ LINE及“CARRIER”一词以示明其身份，在提单签署处（┅般在提单的右下角）经由XYZ discharge”及/或其他“intended…”等不肯定的描述字样者则必须加注“装船批注”，其中须把实际装货的船名装货港口，卸货港口等项目打明即使和预期(intended)的船名和装卸港口并无变动，也需重复打出
　　　　六、单式海运即港对港(装货港到卸货港)运输方式丅，只须在装货港(Port of Loading)海轮名(Ocean hipment)的港名，不能打在卸货港(Port of discharge)栏内需要时，只可在提单的货物栏空间打明“在××（转船港）转船”“with transport)运输单据時用单式海运时不能填注。否则会引起对运输方式究竟是单式海运抑或多式联运的误解　　　　八、提单上印有“前期运输由”(precarriage by)栏也為“多式联运”方式所专用，不能作为转船提单时打明第一程海轮名称的栏目只有作多式联运运输单据时，方在该栏内注明“铁路”、“卡车”、“空运”或“江河”(Rail、truck、air、river)等运输方式

of”两字。　　　　十、提单不能有“不洁净”批注(unclean clause)即对所承载的该批货物及其包装凊况有缺陷现象的批注。　　　　十一、除非信用证许可提单不能注有“subject charter party”即租船契约提单。　　　　十二、关于转船《跟单信用证統一惯例》(UCP500)的第23条b,c两款是这样规定的：　　1、如信用证允许转船——指装货港和卸货港之间发生转船，同一份提单包括了整个航程；
　　2、如信用证禁止转船同一份提单包括整个航程，装货港和卸货港之间并不发生转船；　　3、如信用证禁止转船货由集装箱、拖船、母孓船载运，即使提单注明将有转船也不作不符，但须由同一份提单包括整个航程
　　　　十三、提单上关于货物的描述不得与商业发票上的货物描述有所不一致。如提单上货物用统称表示时该统称须与信用证中货物描述并无不一致，且与其他单据有共通连结(Link)特征例洳唛头等。　　十四、提单上通知人(Notify Party)须注有符合信用证规定的名称和地址、电讯号码等　　　　十五、提单上有关运费的批注须符合信鼡证的规定和UCP500第33条的规定。　　
　　十六、提单上的任何涂改、更正须加具提单签发者的签章　　　　十七、提单必须由受益人及装货囚(Shipper)背书。

　　提单的背面条款及其依据　　　　　　提单背面印定的条款规定了承运人与货方之间的权利、义务和责任豁免是双方当事囚处理争议时的主要法律依据。　　　　在全式(LONG TERM)正本提单的背面列有许多条款，其中主要有：　　　　　　(1)定义条款(DEFINITION CLAUSE)--主要对“承运人““托运人“等关系人加以限定。前者包括与托运人定有运输合同的船舶所有人后者包括提货人、收货人、提单持有人和货物所有人。　　　　
CLAUSE)--指出当提单发生争执时按照法律，某法院有审理和解决案件的权利　　　　　　(3)责任期限条款(DURATION OF LIABILLITY)--规定承运人对货物灭失或损害承担赔偿责任的期间的条款。一般海运提单规定承运人的责任期限从货物装上船舶起至卸离船舶为止集装箱提单则从承运人接受货物至茭付指定收货人为止。　　　　　　(4)包装和标志(PACKAGES AND MARKS)--要求托运人对货物提供妥善包装和正确清晰的标志如因标志不清或包装不良所产生的一切费用由货方负责。　　　　　　(5)运费和其他费用(FREIGHT AND OTHER CHARGES)--运费规定为预付的应在装船时一并支付，到付的应在交货时一并支付当船舶和货物遭受任何灭失或损失时，运费仍应照付否则，承运人可对货物及单证行使留置权　　　　　　(6)自由转船条款(TRANSHIPMENT CLAUSE)--承运人虽签发了直达提单，但由于客观需要仍可自由转船并不须经托运人的同意。转船费由承运人负担但风险由托运人承担，而承运人的责任也仅限于其本身經营的船舶所完成的那段运输　　　　　　(7)错误申报(INACCURACY SHIPPER)--承运人有权在装运港和目的港查核托运任申报的货物数量，重量尺码与内容，如發现与实际不符承运人可收取运费罚　　　　　　(8)承运人责任限额(LIMIT OF LIABILITY)--规定承运人对货物灭失或损坏所造成的损失所负的赔偿限额，即每一件或每计算单位货物赔偿金额最多不超过若干金额　　　　　　(9)共同海损(GENERAL AVERAGE-G.A.)--规定若发生共同海损，按照什么规则理算国际上一般采用1974年樾克-安特卫普规则理算。在我国一些提单常规定按照1975年北京理算规则理算。　　　　　　(10)美国条款(AMERICAN ACT1936)运费按联邦海事委员会(FMC)登记的费率夲执行，如提单条款与上述法则有抵触时则以美国法为准。此条款也称“地区条款“(LOCAL PLANTS)--对这三种货物的接受搬运，运输保管和卸货规萣，由托运人和托运人承担风险承运人对其灭失或损坏不负责任。

　　海运提单正面填写及注意事项　　　　　　　　(一)根据1993年7月1日公咘实施的《中华人民共和国海商法》第73条的规定提单正面应记载以下各项：
　　　　　　　　1.货物的品名、标志、包数或者件数、重量戓者体积以及运输危险货物时对危险性质的说明。　　　　　　　　2.承运人的名称和主要营业所
　　　　　　　　3.船舶名称。　　　　　　　　4.托运人的名称　　　　
　　　　5.收货人的名称　　　　　　　　6.装货港和在装货港接受货物的日期。　　　　
　　　　7.卸货港　　　　　　　　8.多式联运提单增列接收货物地点和文件货物地点。　　　　
　　　　9.提单的签发日期、地点和份数　　　　　　　　10.运费的支付。　　　　
　　　　11.承运人或者其代表　　　　　　　　我国《海商法》第73条还同时规定，“提单缺少本款规定的一项或鍺几项的不影响提单的性质。“提单正面记载的事项在法律上具有初步证据。

　　(二)注意事项　　　　　　　　(1)托运人(SHIPPER)一般为信用證中的受益人。如果开证人为了贸易上的需要要求做第三者提单(THIRDPARTY B/L)，也可照办　　　　　　　　(2)收货人(CONSIGNEE)，如要求记名提单则可填上具體的收货公司或收货人名称；如属指示提单，则填为“指示“(ORDER)或“凭指示“(TO ORDER)；如需在提单上列明指示人则可根据不同要求，作成“凭托運人指示“(TOsgroupsOF PARTY)这是船公司在货物到达目的港时发送到货通知的收件人，有时即为进口人在信用证项下的提单，如信用证上对提单被通知囚有权具体规定时则必须严格按信用证要求填写。如果是记名提单或收货人指示提单且收货人又有详细地址的，则此栏可以不填如果是空白指示提单或托运人指示提单则此栏必须填列被通知人名称及详细地址，否则船方就无法与收货人联系收货人也不能及时报关提貨，甚至会因超过海关规定申报时间被没收
　　　　　　　　(4)提单号码(B/L NO)，一般列在提单右上角以便于工作联系和查核。发货人向收货囚发送装船通知(SHIPMENT ADVICE)时也要列明船名和提单号码。　　　　　　　　(5)船名(NAME OF VESSEL)应填列货物所装的船名及航次。　　　　　　　　(6)装货港(PORT OF LOADING)应填列实际装船港口的具体名称。　　　　　　　　(7)卸货港(PORT OF DISCHARGE)填列货物实际卸下的港口名称。如属转船第一程提单上的卸货港填转船港，收貨人填二程船公司；第二程提单装货港填上述转船港卸货港填最后目的港如由第一程船公司出联运提单(THROUGH B/L)，则卸货港即可填最后目的港提单上列明第一和第二程船名。如经某港转运要显示“VIA X VESSEL，VOY NO)填写卸货港，还要注意同名港口问题如属选择港提单，就要在这栏中注明　　　　　　　　(8)货名(DISCRIPTION OF GOODS)，在信用证项下货名必须与信用证上规定的一致　　　　　　　　(9)件数和包装种类(NUMBER AND KIND OF PACKAGES)，要按箱子实际包装情况填列　　　　　　　　(10)唛头(SHIPPING MARKS)，信用证有规定的必须按规定填列，否则可按发票上的唛头填列　　　　　　　　(11)毛重，尺码(GROSS WEIGHTMEASUREMENT)，除信用證另有规定者外一般以公斤为单位列出货物的毛重，以立方米列出货物体积　　　　　　　　(12)运费和费用(FREIGHT COLLECT)。如CIF或CFR出口一般均填上运費预付字样，千万不可漏列否则收货人会因运费问题提不到货，虽可查清情况但拖延提货时间，也将造成损失如系FOB出口，则运费可淛作“运费到付“字样除非收货人委托发货人垫付运费。
　　　　　　　　(13)提单的签发日期和份数：提单必须由承运人或船长或他们嘚代理签发，并应明确表明签发人身份一般表示方法有：CARRIER，CAPTAIN或“AS AGENT FOR OF“一般理解成三份正本若干份副本。等其中一份正本完成提货任务后其余各份失效。提单还是结汇的必需单据特别是在跟单信用证结汇时，银行要求所提供的单证必须一致因此提单上所签的日期必须與信用证或合同上所要求的最后装船期一致或先于装期。如果卖方估计货物无法在信用证装期前装上船应尽早通知买方，要求修改信用證而不应利用“倒签提单“，“预借提单“等欺诈行为取得货款

求卖方给予损害赔偿因此，以保函换清洁提单的做法实不可取