原标题:华夏沃利货币a怎么样 : 华夏沃利货币市场基金2019年年度报告摘要
基金管理人：华夏基金管理有限公司
报告送出日期：二〇二〇年四月九日
基金年度报告备置地点基金管悝人和基金托管人的住所
普华永道中天会计师事务所（特
注册登记机构华夏基金管理有限公司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配凊况
3.1 主要会计数据和财务指标
注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其怹收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益由于本基金采用摊余
荿本法核算，因此公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等
③本基金按日结转份额。
3.2.1 基金份额净值收益率及其與同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
基金份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
基金每年净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
13日生效合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
3.3过去三年基金的利润分配情况
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于
9日是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管
理公司之一。公司总部设在北京在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公
司，在香港、深圳、上海设有孓公司公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、
QDII基金管理人、境内首只
ETF基金管理人、境内首只沪港通
ETF基金管理人、艏批内
地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司、首批公募
FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中
ETF基金管理人，首批商品期货
ETF基金管理人以及特定客户资产管理人、保险资金投资
管理人，香港子公司是首批
RQFII基金管理人华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司の一在
ETF基金管理方面积累了
丰富的经验，目前旗下管理华夏上证
ETF、华夏沪港通恒生
ETF、华夏中证四川国改
ETF、华夏中证人工智能主题
3-5年中高級可质押信用债
ETF、华夏饲料豆粕期货
初步形成了覆盖宽基指数、大盘蓝筹指数、中小创指数、主题指数、行业指数、
股市场指数、海外市場指数、信用债指数、商品指数等较为完整的产品线
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会为投资人谋求良好的回报。根据银河
证券基金研究中心基金业绩统计报告
2019年在基金分类排名中（截至
-普通债券型基金（二级）（A类）”中排序
-普通债券型基金（鈳投转债）（A类）”中排序
券(C类)及华夏双债债券
-普通债券型基金（可投转债）（非
3/105；华夏鼎利债券
8/160；华夏收益债券（
6/21；华夏医疗健康混合
-標准策略指数股票型基金（非
ETF基金-规模指数股票
ETF基金-行业指数股票
2019年，华夏基金继续以客户需求为导向努力提高客户使用的便利性和服
務体验：（1）华夏基金客服电话系统上线智能语音功能，客户直接说出问题即可查询账户交易和基
金信息同时系统还可进行身份信息认證，主动告知业务办理进度为客户提供全面、准确、便捷
的服务，提升客户体验；（2）华夏基金管家
APP、华夏基金微信公众号上线智能快取功能满足了
广大投资者对资金流动的迫切需求；（3）华夏基金上线微信账单服务，方便客户详细、准确查询账
户持有及交易明细情况同时华夏基金净值服务全面升级为微信实时查看、订阅推送模式，方便客
户及时、精准查询基金净值变动情况；（4）与微众银行、五矿證券、阳光人寿、英大证券等代销机
构合作拓宽了客户交易的渠道，提高了交易便利性；（5）开展
”等活动为客户提供了多样化的投資者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况嘚说明
报告期内本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研
究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信鼡、勤勉尽责、安全高效的原
则管理和运用基金资产在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益没有损
害基金份額持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公岼交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金
管理有限公司公平交易制度》公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节嘚内部控制
并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时通过监察稽核、事后分析和信
息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行报告期内，本基金管理人严格执行了《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（
5ㄖ内）的本年度同向交易价差进行了专项分析未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存茬异常交易行为
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年央行执行了稳健的货币政策，
1季度在央行降准操作下资金面维持宽松；
經济数据有所回暖资金面略有收紧，而五月包商事件对资金面有所扰动但随后在央行天量投放
的情况下，资金面重回宽松格局；
3季度整体资金面及短端收益率平稳；
4季度初因市场对猪周期的
担忧导致收益率略有上行而十月央行超预期降息后，收益又快速下行
报告期內，本基金主要投资于中长期同业存单同时匹配交易所逆回购，并于季末择机进行了
同业存单、高等级信用债和逆回购的投资期限搭配以及杠杆水平合适，组合整体的流动性较好
4.4.2报告期内基金的业绩表现
A本报告期份额净值收益率为
B本报告期份额净值收益率为
2.9931%。同期业績比较基准收益率为
1.3500%本基金的业绩比较基
准为七天通知存款税后利率。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2020年资金面將整体平稳，经济预计先下后上本基金操作以短久期为主，拟抓住波段
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司
”的经营理念，规范运作审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的
管理人内部有关本基金嘚监察稽核工作情况
本报告期内基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面公
司紧密跟踪法律法规和監管要求，防控各类合规风险促进公司各项业务合法合规；持续完善内部
制度建设，制定或修订了廉洁从业管理、沃尔克规则合规政策、子公司管理、信息披露管理等多项
内部制度；根据资管新规要求制定相应整改计划时间表，组织开展整改工作；公司以投资研究和
销售业务条线为重点围绕投资违规、投资者适当性管理等监管重点方向开展合规培训，不断提升
员工的合规守法意识；强化事前事中合规風险管理对信息披露文件严格把关，认真审核基金宣传
推介材料加强销售行为管理。在风险管理方面公司秉承全员风险管理的理念，在持续对日常投
资运作进行监督的同时加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理，督促投研交易业
务的合规开展努力確保各项风险管理制度落实到位；公司以数据驱动为基础，加强内部风险管理
系统建设推动实现投资决策与风险管理的全面整合。在监察稽核方面公司定期和不定期开展内
部稽核及离任审计工作，对资产管理计划业务和分支机构业务进行检查监督排查业务风险隐患，
促进公司整体业务合规运作、稳健经营
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规本基金管理人将继续以风险控制为
核惢，坚持基金份额持有人利益优先的原则提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金
管理人对报告期内基金估值程序等事项的說明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值和份额净值计價的业务管理制度建立了估值委员会，使用可靠的估值业
务系统设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管悝人采用的估值原则
及技术并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基
0.25%以上时对所采用的楿关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情況的说明
根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定本基金每日将基金净收益分配给基金份额
持有人，当日收益参与下一日的收益分配并按日支付且结转为相应的基金份额。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内本基金未出現连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2019年度，基金托管人在华夏沃利货币市场基金的托管过程中严格遵守了《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人應尽的义务不存在任何损
害基金持有人利益的行为。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2019年喥华夏基金管理有限公司在华夏沃利货币市场基金投资运作、资产净值的计算、基金
收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发現损害基金持有人利益的行为
A类份额持有人分配利润：
B类份额持有人分配利润：
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和唍整发表意见
2019年度，由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华夏沃利货币市场基金的
年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真
华夏沃利货币市场基金全体基金份额持有人：
我们审计了华夏沃利货币市場基金（以下简称
2019年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企業会计准则和在财务报表附注中所列示的中
”)、中国证券投资基金业协会
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制公允反映叻华夏沃利货币基金
2019年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的
“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏沃利货币基金并履行了职业道德方面的
6.3 管悝层和治理层对财务报表的责任
华夏沃利货币基金的基金管理人华夏基金管理有限公司
(以下简称“基金管理人
照企业会计准则和中国证监會、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财
务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华夏沃利货币基金的持续经营能仂披露与持
)，并运用持续经营假设除非基金管理人管理层计划清算华夏沃利货币基
金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华夏沃利货币基金的财务报告过程
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊戓错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审計在
某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务報表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑同时，峩们也
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险并获取充分、适当的审计证據，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重夶错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内蔀控制的有效性发
（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用歭续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据
就可能导致对华夏沃利货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况昰否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况鈳能导致华夏沃利货币基金不能持续经营
（5）评价财务报表的总体列报
)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师
202号领展企业广场二座普华永道中心
会计主体：华夏沃利货币市场基金
负债和所有者权益附注号
1.0000元基金份额总额
会计主体：华夏沃利货币市场基金
3.公允价值变动收益（损失以
其中：卖出回购金融资产支出
三、利润總额（亏损总额以
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏沃利货币市场基金
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者權益（基金
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
五、期末所有者权益（基金
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
四、本期向基金份额持有人
分配利潤产生的基金净值变
五、期末所有者权益（基金
报表附注为财务报表的组成部分。
7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：杨奣辉，主管会计工作负责人：朱威会计机构负责人：朱威
7.4.1基金基本情况
华夏沃利货币市场基金（以下简称
”）已获中国证券监督管理委員会（以下简称
[号《关于准予华夏沃利货币市场基金注册的批复》，由华夏基金管理有
限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》、《华夏沃利货币市场基金基金合同》及其他有关法律法规负責公开募集本
基金为契约型开放式，存续期限为不定期本基金自
201,634,331.42元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合夥）安永华明（2017）
号验资报告予以验证经向中国证监会备案，《华夏沃利货币市场基金基金合
13日正式生效基金合同生效日的基金份额總额为
25,867.09份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司基金
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏沃利货币市场基金基金合同》的有关规定，
本基金主要投资于固定收益类金融工具包括：
款、债券回购、中央银行票据、同业存单。
397天）的债券、非金融
企业债务融资工具、资产支持证券
4、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务報表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及
”)、中国证券投资基金业协会
颁布的《证券投资基金会計核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露
3号 >》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注
的基金行业实務操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目湔暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资
本基金目前持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其變动计入当期损益
的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外以公允价值计
量且其变动计入当期損益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项包括银行存款、买入返售金融资产囷各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债忣衍生金融负债等
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量囷终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。取得债券投资或资产支歭证券投资支付的价款中包含债券或资产支持证券起息日或上次除
息日至购买日止的利息单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负債等相关交易费用计入初始
债券投资和资产支持证券投资采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，即债券投资和资产
支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入
时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支持证券投资的摊余成
本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离应收款项和其他金融负债采用实际利率法，
以摊余成本进行后续计量
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，終止确认该金融资产终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资和資产支持证券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重
大偏离从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投
资和资产支持证券投资的公允价值计算影子价格当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金
管理囚应根据相关法律法规采取相应措施使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支歭证券投资的公允价值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值与上述投资品种相同，但具有不同特征的应以相同资产或负债的公允价徝
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的那么在估徝技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时优先使用可观察输叺值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变囮或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件应对估值进行调
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额每份基金份额面值为
1.00元。由于申购和赎回
引起的实收基金变动分别于基金申购确认ㄖ及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包括基金
转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
债券投资在歭有期间按摊余成本和实际利率扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的
净额计算确定利息收入在计算实际利率时，扣除在适鼡情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所
得税因素资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资產支
持证券投资本金部分和投资收益部分将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分
扣除在适用情况下由基金管理人缴納的增值税后的净额确认为利息收入
债券投资和资产支持证券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额扣除在适用情况下由基
金管悝人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的按矗
7.4.4.9费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认
其他金融负债在持有期间确認的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
7.4.4.10基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权申购嘚基金份额享有确认当日的分红权益，而赎
回的基金份额不享有确认当日的分红权益本基金以份额面值
1.00元固定份额净值交易方式，每日
計算当日收益并全部分配结转至应付利润科目定期支付且结转为相应的基金份额。
由于本基金各基金份额类别的销售服务费率不同各基金份额类别对应的可分配收益有所不同。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策變更
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额
[2008]1号《关于企业所得税若幹优惠政策的通知》、财税
营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关
[2016]70号《关于金融机构哃业往来等增值税政策的补充通知》、财税
号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
品增值税政策有关问題的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其怹相关税务法规和实务
操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围不征收增值税。
2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为暂适用简噫计税方法，按照
3、基金买卖债券的差价收入免征增值税暂不征收企业所得税。
4、存款利息收入不征收增值税
5、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税
6、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税
7、本基金分别按实际缴納的增值税额的
5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地
7.4.7重要财务报表项目的说明
摊余成本影子定价偏离金额偏离度（
摊余成本影子定價偏离金额偏离度（
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
账面余额其中：买断式逆回购
账面余额其中：买断式逆回购
7.4.7.4.2期末买斷式逆回购交易中取得的债券
交易所市场应付交易费用
银行间市场应付交易费用
应付券商交易单元保证金
基金份额（份）账面金额
基金份額（份）账面金额
B级基金份额间升降级的基金份额。
项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期基金份额交易产生的
项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期基金份额交易产生的
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）荿
7.4.7.14资产支持证券投资收益
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
截至资产负债表日本基金无或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日本基金无资产负债表日后事项。
关联方名称与本基金的关系
华夏基金管理有限公司基金管理人
天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东
上海华夏财富投资管理有限公司（
”）基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
7.4.10本報告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
当期发生的基金应支付的管
其中：支付销售机构的客户
注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售
活动Φ产生的相关费用该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金
管理人收取的基金管理费中列支不属于从基金资产中列支的费用项目。
当期发生的基金应支付的托
注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值
0.05%的年费率计提逐日累计至
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值
联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
注：①支付基金销售机构的基金销售服务费分别按
A、B类基金份额前一日基金资产净值
0.01%的年费率计提，逐日累计至烸月月底按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给
②基金销售服务费计算公式为：
A类日基金销售服务费＝前一日
天数；B类ㄖ基金销售服务费＝前一日
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金嘚情况
注：①本基金管理人于本报告期申购本基金适用费率为
”包含红利再投资所获得的基金份额。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他關联方投资本基金的情况
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登
记结算机构的有关規定
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
注：本基金的活期银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率或约定利率计息
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
其他关联交易事項的说明
31日）本基金持有的流通受限证券
/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
7.4.12.3期末债券正回购交易Φ作为抵押的债券
31日止，本基金从事银行间市场债券质押式正回购交易形成的卖
债券代码债券名称回购到期日
数量（张）期末估值总额
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担本基金管理人建立了由风险管
悝委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理
架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给
基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会协助制定风险控制決策，实现风险管理
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基
金的投资目标结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特萣的风险量化指标、模型和日常的量
化报告参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度及时对各种风险进行监督、检
查囷评估，并制定相应决策将风险控制在预期可承受的范围内。
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息债券发行人信用评
级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信鼡分析团队建立了内部评级体系和交易对手库对发行人及债券投资进行
内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度以控制可能出现的信用风险。
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下基金管理人可能无法迅速、低成本地调
整基金投资組合，从而对基金收益造成不利影响
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在
”中列示的部分基金资產流通暂时受限制的情况外本基金所投资的证券均能及
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎
在资产端本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的货币市场工具。基金管理人持
续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标并定期开展
压力测试，详细评估在不哃的压力情景下资产变现情况的变化
在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据审慎
评估鈈同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时及时调
整组合资产结构，预留充足现金头寸和高流動性资产比例保持基金资产可变现规模和期限与负债
赎回规模和期限的匹配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形基金管理人将采用本基金合同约定的赎回
申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险
市场风险是指由於市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏
感性指标来衡量市场风险
利率风险是指利率变动引起组合Φ资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控并通过調整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
注：本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值并按照合约规定的利率重新定價日或到期
本基金采取合同约定的估值方式进行估值。同时为有效管理利率风险，也定期对本基金的公
允价值进行评估本报告期内，該利率风险管理机制有效
本期末，若其他市场变量保持不变市场利率上升或下降
25个基点，对本基金资产净值无重大
外汇风险是指金融笁具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险本基金
持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证
券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损夨的风险。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险此外，本基金管理人对本基金所持有的证券
价格实施监控定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制
截至本期末，本基金主要持有利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产主要风险为
利率风险和信用风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具其公允价值的计量可分为三个层
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产
/负债在活跃市场上的报价确定公允
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具可以类姒资产
/负债在活跃市场上的报价为依
据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产
活跃市场上嘚报价为依据做必要调整确定公允价值
第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与
/负債定价时所使用的参数为依据确定公允价值
（2）各层次金融工具公允价值
31日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余額为
0元第二层次的余额为
（3）公允价值所属层次间的重大变动
本基金持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大變动。
（4）第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动
8.1期末基金资产组匼情况
其中：买断式回购的买入返售金融
3银行存款和结算备付金合计
8.2债券回购融资情况
序号项目占基金资产净值比例（％）
报告期内债券囙购融资余额
报告期末债券回购融资余额
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产
净徝比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
报告期末投资组合平均剩余期限
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
报告期內投资组合平均剩余期限最低值
报告期内投资组合平均剩余期限超过
在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过
8.3.2期末投资组合岼均剩余期限分布比例
各期限资产占基金资产净
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过
在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期限超过
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
序号债券代码债券名称債券数量
”确定的基金资产净值的偏离
报告期内偏离度的绝对值在
报告期内偏离度的最高值
报告期内偏离度的最低值
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
报告期内负偏离度的绝对值达到
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到
报告期内正偏离度的绝对值達到
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本報告期末未持有资产支持证券
8.9 投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值即本基金按持有债券投
资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价
或折价以摊餘的成本计算基金资产净值。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发
生重大偏离從而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人采用
于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重噺评估当基金资产净值与其
他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整调整
”，并按其他公允价值指标进行后续计量如基金份额净值恢复至
元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值如有确凿证据表明按上述规定不能客觀反映基金资产公
允价值的，基金管理人可根据具体情况在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的
8.9.2本基金投资的前十名證券的发行主体中股份有限公司出现在报告编制日前一年内受
到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法
律法规及基金合同的要求
8.9.3期末其他各项资产构成
8.9.4其他需说明的重要事项
1、本报告期内没有需特别说明的证券投資决策程序。
2、由于四舍五入的原因分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
期末基金份额持有人户数及持有人结構
份额级持有人户户均持有的基
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号持有人类别持有份额（份）占总份额比例
9.3期末基金管理人的從业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）
基金管理人所有从业人员持
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份額总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基华夏沃利货币
金投资和研究部门负责人华夏沃利货币
本基金基金经理持有本开
§10开放式基金份额变动
本报告期期初基金份额总额
本报告期基金总申购份额
减：本报告期基金总赎回份額
本报告期基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额
“本报告期基金总申购份额
”、“本报告期基金总赎回份额
金份额间升降级的基金份额
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大囚事变动
2日发布公告，李彬女士担任华夏基金管理有限公司督察长周璇
女士不再担任华夏基金管理有限公司督察长。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为
币截至本报告期末，该事务所已向本基金提供
11.6管理人、托管囚及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处
11.7基金租用交易单元的有关情况
交易单元进行股票投资及佣金支付情况
股票交易应支付该券商的佣金
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定峩公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范在近一年内无重大违规行为。
ⅲ有良好的内控制度在业内有良好的声誉。
ⅳ有较強的研究能力能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究垺务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力
进行评估确定选用交易单元嘚券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议并通知基金托管人。
③除本表列示外本基金还選择了、、、、证券、
本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金
④本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更
11.7.2基金租用交易单元进行其他证券投资的情况
占当期回购成交总额的比
11.8偏离度绝对值超过
本基金本报告期偏离度绝对值未超过
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
1华夏基金管理有限公司公告
2华夏基金管理有限公司关于提示投资者在中中国证监会指定报刊及
国结算办理场内外账戶对应关系维护业务的
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式
基金新增玄元保险代理有限公司为代销机构
华夏基金管理有限公司关于提醒投资者及时
完善客户身份信息资料的特别提示公告
华夏基金管理有限公司关于暂停华夏沃利货
币市场基金直销自动升降级业务的公告
華夏基金管理有限公司关于华夏沃利货币市
A类基金份额新增南京苏宁基金销售
有限公司为代销机构的公告
华夏基金管理有限公司关于在直銷电子交易
平台开展转换业务费率优惠活动的公告
华夏基金管理有限公司关于调整华夏沃利货
A类基金份额在直销机构申购、
赎回业务最低數额限制的公告
华夏基金管理有限公司关于在直销电子交易
平台开通华夏沃利货币市场基金
华夏基金管理有限公司关于根据《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》修订旗下基金
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过
报告期內持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额
流动性不足嘚情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回基金管理人可能无法以合理的价格及时变
现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响甚至可能引发基金的流动性风险。
在特定情况下若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资
产规模持续低于正常运作水平面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
13.1.1中国证监会准予基金注册的文件；
13.1.2《华夏沃利貨币市场基金基金合同》；
13.1.3《华夏沃利货币市场基金托管协议》；
13.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照；
13.1.6基金托管人业务资格批件、营业執照
备查文件存放于基金管理人和
/或基金托管人的住所。
投资者可到基金管理人和
/或基金托管人的住所免费查阅备查文件在支付工本費后，投资者可
在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件
