我司是一般纳税人2月份有一笔進项税额填在申报表附列资料二待抵扣进项税额,可是在主表的期末留抵税额里怎么看不到这笔
答:“留抵税额”是当期申报抵扣的进項税额大于销项税额而可以结转下期继续抵扣的税额。“本期认证相符且本期未申报抵扣”:反映本期认证相符但按税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣,而未申报抵扣的增值税专用发票情况 因此,你司在2月份将一笔进项填入增值税申报表附表二待抵扣进项模块中的“本期认证相符且本期未申报抵扣”实际上并未申报抵扣,自然不会体现主表“期末留抵税额”一栏中
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