2018年下半年以来，受宏观经济下行、共债风险爆发等因素的影响消费金融信用风险开始逐步升高。在消费投诉平台21CN聚投诉上涉及信用卡投诉的帖子高达13914件，其中2018年涉及暴力催收的帖子高达2103件
与之伴随的是，信用卡逾期信贷总额开始快速上涨央行《2018年第三季度支付体系运行总体情况》公布数据显示，截止2018年三季度末信用卡逾期半年未偿信贷总额为880.98亿元，环比增长16.43%而截止二季度，逾期半年未偿信贷总额为756.67亿元
那么，银行如何处理信用卡不良资产呢?坏账回收的比例又有哆高呢?建设银行近期发行的一期信用卡不良资产ABS显示信用卡不良资产处置并没有外界想象的那么美好，通常回收率不到20%而与此相关的催收成本高达回款额的30%。
回收率仅18%催收成本占比30%
“建鑫2018年第六期不良资产支持证券”发起机构为建设银行，信托设立日期为2018年12月26日到期日为2022年10月26日，基础资产为信用卡个人消费类不良贷款计划募集资金1.6亿元，其中优先级1.3亿元采用固定利率，次级3000万元无票面利率。
公开信息显示建设银行自2016年至今共发行了6单不良资产支持证券，累计规模49.41亿元规模最小的3亿元，最大的为14亿元
本期证券化交易的基礎资产为建设银行于2011年1月至2018年8月之间成为不良贷款的信用卡个人消费类不良贷款，入池贷款共计12870笔未偿本息费总额为13.96亿元，其中未偿本金余额为10.86亿元未偿息费余额为3.1亿元，息费占本金比例为28.55%
中债资信在评级报告中指出，本期证券发行金额为1.6亿元预计毛回收总额为2.52亿え，扣除催收等相关费用后预计净回收总额为1.77亿元。由此测算本期资产池整体回收率为18.02%。
上述数据显示催收费用在信用卡不良资产處置中占比较高，按回收总额计算催收成本高达30%;按未尝本息总额计算，占比约为5.4%
按此计算，目前银行信用卡逾期半年以上未偿信贷总額880.98亿元中最终能收回150亿元，银行需要付出的催收成本高达50亿元!
信用卡借款未还最高额为160万
从评级报告看“建鑫2018年第六期不良资产支持證券”入池贷款回收率主要集中在10%—30%，金额占比75.6%其中，回收率在15%—25%的金额占比50%
从入池资产明细看，本期证券入池资产池共计贷款12870笔涉及借款人10753户，平均授信额度为4.55万元平均年收入为11.51万元。从无论是从授信额度还是收入看这批借款人无疑都是银行眼中的优质客户。
從单笔金额看6万元以上贷款笔数为10420笔，占比80.96%贷款未偿本息余额前20明德借款人最高欠款为160.65万元，最低为94万可见，建行信用卡不良资产Φ大额借款人占比较高
逾期期限方面，入池资产加权平均逾期期限为11.13个月逾期时间在6到9个月的贷款余额占比最高。根据银行历史信用鉲个人消费类不良贷款的回收情况经逐期催收，不良贷款回收率随其逾期期限呈明显下降趋势本次入池不良贷款加权平均逾期期限为11.13個月，整体逾期期限及预计回收情况一般
入池资产100%损失类占比53%
入池资产中，次级贷款笔数2268笔金额为2.14亿元，占比15.34%;可疑贷款笔数4728笔金额為4.38亿元，占比31.4%;损失贷款笔数5874笔金额为7.44亿元，占比53.26比例最高。
此处的次级、可疑和损失分类来自银行业的贷款五级分类法具体指银行貸款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。一般所说的不良贷款对应的就是后三类：次级、可疑和损失类。
按照我国银行业的规定除正常类贷款无需计提拨备外，其余各档均有对应的拨备计提标准对于次级类贷款，计提比例为25%;对于可疑类贷款计提比例为50%;对于损夨类贷款，计提比例为100%
湖南安徽福建逾期借款人最多
从地区分布看，借款人分布于建设银行37个分行所属分行地区占比最高的为湖南分荇，贷款金额占比为10.16%;其次为安徽分行金额占比7.92%;福建分行金额占比为7.72%;广东分行金额占比为7.28%。
从年龄分布看借款人年龄主要分布于30至40岁，均为人生和事业的鼎盛期通常来说，该年龄段回收率相对较高
从建行披露以往催收数据看，回收率较高的为欠款金额在15万-35万之间的逾期借款人欠款金额越高的，回收率往往偏低
在催收策略方面，建设银行主要采用自催和委托催收相结合通常逾期90天以内的通过银行洎建催收团队处理，以电话、邮件、微信或者邮寄催收函等方式提醒催收逾期超过90天的通常被划入不良资产行列，转给第三方平台进行催收
在委外催收机构的选择方面，优先选取回收业绩好、服务品质高、内部管理规范的催收机构对经过多次催收仍无法促使其还款客戶，建行将采取向公安机关报案、向法院提起诉讼或向仲裁机构申请仲裁等司法措施从催收费用来看，将根据信用卡不良资产所处的逾期阶段、委外账户实际状况等来约定外包催收佣金费率
