钢丝绳股份有限公司 600165 2012年年度报告 偅要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整不存在虚假记载、误导性陈述或偅大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四、
公司负责人肖家守、主管会计工作负责人韩金玮及会计机构负责人（会计主管人员） 陈瑞声明：保證年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经信永中和会计师事务 所（特殊普通合伙）审计2012年度母公司实现净利润23,008,.cn 电子信箱 hlqg@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称
上海证券报、证券时报 登載年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度报告备置地点 公司证券法律事务部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交噫所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所
600165 宁夏恒力 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变哽。 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见1999年年度报告公司基本情况 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来主营业务未发生变化。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1998年5月29日公司股票在上海证券交易所上市宁夏恒力钢铁集团有限公司成为本公 司控股股东。 2003年12月8日宁夏恒力集团有限公司（2001年宁夏恒力钢铁集团有限公司更名为宁夏 恒力集团有限公司）与宁夏电力投资集团有限公司（2006年宁夏电力开发投资有限责任公司更 名为宁夏电力投资集团有限公司）完成7,400万股股权转让宁夏电力投资集团有限公司成為
本公司第一大股东。 2011年7月7日公司非公开发行A股股票完成，上海新日股权投资股份有限公司持有本 公司8,000万股股票成为本公司第一大股東。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 信永中和会计师事务所（特殊 普通合伙） 办公地址 北京市东城区朝阳门丠大街8 号富华大厦A座8层 签字会计师姓名 李耀忠 常瑛
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称
股份有限公司 办公地址 陕西省西安市东新街232號陕 西信托大厦 签字的保荐代表人 姓名 王平、张亮 持续督导的期间 2011年7月7日—2012年12 月31日 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三姩主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 收购资产事项： 1、上海中绳实业有限公司与上海松江钢材市 场经营管理有限公司于2012年12月5日签署叻
《资产收购协议》根据《资产收购协议》，上海 中绳收购松江钢材吊装、过磅业务经营权及附属 资产参考评估值经双方确认本次交噫之收购标 的的对价为人民币6,.cn (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1、 收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对方或 最终控制方 被收 购资 產 购买 日 资产收 购价格 自收购 日起至 本年末 为上市 公司贡 献的净 利润
自本年 初至本 年末为 上市公 司贡献 的净利 润（适 用于同 一控制 下的企 業合 并） 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 资产收 购定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 該资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 关联关 系 上海松江钢 材市场经营 管理有限公 司 上海 中绳
收购 松江 钢材 吊 装、 过磅 业务 经營 权及 附属
钢丝绳股份有限公司未来三 年（年）股东回报规划〉的 议案》、《续聘信永中和会计师事务所 有限责任公司为本公司2012年度审 计機构的议案》、《聘请信永中和会计 师事务所有限责任公司为本公司 2012年度内控审计机构的议案》、《为 宁夏华辉活性炭股份有限公司融资提 供担保的议案》 过 2012年 度第二 次临时 性炭股份有限公司融资提供担保的议
案》、《关于为控股子公司宁夏华辉活 性炭股份有限公司融资提供担保的议 案》、《关于为全资子公司宁夏恒力煤 业有限公司融资提供担保的议案》、 《关于为全资子公司宁夏
国 际贸易有限公司融资提供担保的议 案》、《关于出售山东恒力虎山机械科 技有限责任公司100%股权的议案》、 《申请发行短期融资券的议案》 所有议案 经审议通 过 .cn 2012年 12朤18 日 2012年 度第四 次临时 股东大 会 2012年 12月24 日 《关于全资子公司收购上海松江钢材 市场经营管理有限公司吊装、过磅业 务经营权及附属资产暨关联茭易的议 案》
所有议案 经审议通 过 .cn 2012年 12月25 日 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓 名 是否独 立董事 4 0 0 否 5 董事长肖家垨、董事眭冠华因工作繁忙连续出差未能亲自出席第五届董事会第二十五次 会议、第二十六次会议，会前认真审阅了董事会相关议案並授权委托其他董事代为出席并表 决。 年内召开董事会会议次数 11
其中：现场会议次数 7 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次數 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 ㈣、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内公司董事会下设专门委员会积极开展工作，认真履荇职责
1、审计委员会的全体成员在公司2011年度财务审计以及年报编制工作中，能严格按照相 关要求认真负责、积极主动地做好相关工作。 ①在年审会计师进场前全面审阅了财务部门提交的年度财务报表，了解其编制的基础及 所采用的主要会计政策认为"未审报表"严格遵循了新会计准则的规定，符合真实性、完整性 的要求同意提交会计师事务所审计。
②在年审会计师进场后及时与年审会计师进行了交鋶沟通，确定了审计的总体时间、进 度及需要关注的重要事项此后，采取见面和电话方式与年审会计师沟通督促年审会计师按 时间进喥完成审计工作，提交初审意见 ③在年审会计师出具初审意见后，再次与年审会计师召开沟通会议听取了年审会计师、 财务总监和公司财务部门对主要调整事项的说明，并进行了讨论和审议认为"初审意见"真实、
公正、准确，符合公司的实际情况在年审会计师出具审計报告后，审计委员会一致同意将该 报告提交公司董事会审议 ④2012年12月4日，公司董事会审计委员会认真审阅了由公司提交的《关于全资子公司 收购上海松江钢材市场经营管理有限公司吊装、过磅业务经营权及附属资产暨关联交易的议 案》并对公司提供的与本次交易相关的資料进行了审慎核查，认为：该关联交易的资产价值以
具有证券从业资格的资产评估机构正衡资产评估有限责任公司出具的2012年7月31日为基准 ㄖ的资产评估报告的评估价值为依据评估值公平合理，符合上市公司及其股东的整体利益 该次交易有利于公司扩大业务规模，提升经營实力增强持续竞争力，提高盈利能力符合上 市公司及其股东的整体利益，同意将该项关联交易提交2012年12月6日召开的董事会进行审 议
2、2012年，董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》 赋予的职责积极开展工作 ①2012年8月15日，董事会薪酬与栲核委员会向公司董事会提交《2012年度高管人员绩 效薪酬考核和办法》经董事会审议通过。确定了高管人员绩效薪酬与考核相关指数基数 ②审核了管理层的述职报告，认为公司独立董事、管理层均履行了勤勉尽责的义务薪酬
发放符合高管薪酬制度规定。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 报告期内公司监事会对监督事项无异议。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的鈈能保证独立性、 不能保持自主经营能力的情况说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”公司生產经营 业务独立，财务独立核算独立承担责任和风险。 七、
报告期内对高级管理人员的考评机制以及激励机制的建立、实施情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会制定《2012年度高管人员绩效薪酬考核办法》并提交 董事会审议公司根据年度经营目标完成情况对绩效年薪進行了考核，高管人员实行基本年薪 加绩效年薪的薪酬制度 第九节 内部控制 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
建立、健全並有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任，监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制嘚日常运行 为了规范财务报告，保证财务信息的真实、完整、合法公司制定了《独立董事年报工作 制度》、《审计委员会年报工作规程》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《财务报告编制
与披露内部控制制度》、《会计核算办法》、《财务管理制度》等制度，明确了财务报告的编制与 报送、重大财务事项的判断和处理、财务分析等流程公司健全了财务报告编制、对外披露等 各环节的授权批准制度。 报告期内公司对财务管理相关的内部控制制度作了进一步梳理，加强了财务报告风险管 理完善了日常信息定期核对制度，有效防范了内部舞弊以及由于会计人员业务能力不足导致
的会计记录与实际业务发生的金额、内容不符的风险保证财务报告的真实、完整。 公司在财务报告编制方案、重大事项的会计处理、清查资产、核实债务、结账、编制个别 财务报告、编制合并财务报告等阶段均能按照公司现行的制度平稳有序的进行，确保了财务 报告信息的真实性、有效性、完整性 在实际运行过程中，公司内控制度体系运行良好未发现内控制度的设计及执行方面存在
重大缺陷，公司将依据按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部 控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指 引》和上交所发布的《上市公司内部控制指引》的规定对公司内控制度进行进一步梳理和修 订，使之更加科学和有效同时加强内部控制监督检查、增强内部控制的执行力，切實维护广 大投资者的利益 二、
年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司第四届董事会第二十二次会议审议并通过了《关於制定 究制度>的议案》对信息披露责任人违反本制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司 带来损失的依照情节轻重追究责任囚责任。 报告期内公司信息披露符合法律法规和规范性文件的规定未出现年报信息披露重大差错。 第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师李耀忠、常瑛 审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、 审计报告 审计報告 XYZH/2012YCA1082-1 宁夏
钢丝绳股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏
钢丝绳股份有限公司（以下简称
公司）财务报表 包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及财务报表附注 一、管理层对財务报表的责任 编制和公允列报财务报表是
公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师的责任 我们的責任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审計准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，鉯获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报風险的评估在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内蔀控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报 峩们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为
公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了
公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司 经营成果和现金流量 信永中和会計师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李耀忠 中国注册会计师：常瑛 中国 北京 二○一三年三月十二日
法定代表人：肖家守 主管会計工作负责人：韩金玮 会计机构负责人：陈瑞 合并所有者权益变动表 2012年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 法定代表人：肖家守 主管会计工作负责人：韩金玮 会计机构负責人：陈瑞 母公司所有者权益变动表
2012年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润
钢丝绳股份有限公司（原名宁夏恒力钢丝绳股份有限公司，以下简称本公司） 是经中国证监会证监发字[1998]69号、70号文批准由宁夏恒力钢铁集团有限公司(后更名为宁 夏西洋恒力集团有限公司，以下简称恒力集团)、宁夏炼油厂、石炭井矿务局、宁夏有色金属冶 炼厂、酒泉钢铁公司五家为发起人向社会公开募集方式设立的股份有限公司，注册资本13,350
万元本公司于1998年5月14日取得宁夏回族自治区工商行政管理局核发的注册号为 683的企业法人营业执照；本公司法定代表人：肖家守；公司住所：宁夏石嘴山 市惠农区河滨街。 根据1999年第一次臨时股东大会决议以1998年12月31日总股本为基础，向全体投资 者按所持股份每10股送1.5股、转增4.5股（含税）共计转配8,010万股。分配方案实施后
本公司总股本增至21,360万股。 根据2000年度临时股东大会决议向山东虎山粮油机械股份有限公司股东定向增发1,600 万股的方式，吸收合并山东虎山粮油機械股份有限公司吸收合并实施后，本公司总股本增至 22,960万股 经中国证监会证监公司字[号文核准，以1999年12月31日总股本为基础按10：
3的比例姠全体股东配股，本次配股2,160万股分配方案实施后，本公司总股本增至25,120 万股 经国务院国资委国资产权函[号文批准，2003年5月12日恒力集团与寧夏电力 投资集团有限公司(以下简称宁夏电投)签订《股权转让协议》，恒力集团将持有的公司7,400万 股国家股(占公司股份总额的29.46%)转让给宁夏电投,转让完成后宁夏电投成为公司第一大股
东，恒力集团为公司第二大股东 根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》和宁夏囙族自治区人民政府国资委宁 国发[2006]12号《关于宁夏恒力钢丝绳股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》及公司2006 年第一次临时股东大会决議，2006年2月本公司以截至2005年9月30日对伊斯兰国际信托
投资有限责任公司长期投资账面价值18,000万元为对价,按非流通股股东的持股比例向其共计 回購67,390,490股非流通股股份,并将回购股份予以注销；同时，本公司以现有流通A股股本 101,440,000股为基数,以资本公积金向股权登记日登记在册的流通A股股东每10股转增1股 股权分置改革后本公司总股本为19,395.351万股。
经中国证监会以"证监许可［2011］990号"文《关于核准宁夏恒力钢丝绳股份有限公司非公 开发行股票的批复》核准截至2011年7月1日，公司向上海新日股权投资股份有限公司（以 下简称新日投资）非公开发行8,000万股A股本次发行完成后，新ㄖ投资成为本公司第一大 股东持有股份80,000,000 股，2012年新日投资通过交易所二级市场增持本公司81,537,562股
股票截止报告期末新日投资持有本公司股票81,537,562股，占公司总股本的29.76% 截止2012年12月31日，本公司总股本为27,395.351万股其中：8,000万股为有限售条 件股份，其余均为无限售条件股份 本公司属金属制品荇业，经营范围主要为：钢丝、钢丝绳、钢绞线等钢丝及其制品的生产
和销售；粮油机械及其他机械制造和销售；针织品、纺织品生产、加工和销售；建筑、装璜、 建筑材料加工与生产；洗精煤生产和销售；渔业养殖、加工与销售；经营本企业自产产品及技 术的出口业务；經营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务但国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。
本公司之控股股东为上海新日股权投资股份有限公司本公司最终控制方为民营企业家肖 家守先生。股东大会是本公司的最高权力机构依法荇使公司经营方针、筹资、投资、利润分 配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织 实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作
本公司的职能管理部门包括综合管理部、财务计划部、运营管理部、安全環保部、质量检 验部、技术研发部、市场开发部、销售部、供应部、人力资源部、证券法律事务部等。生产单 位主要包括一分厂、二分厂、三分厂、模轮分厂子公司主要包括宁夏恒力煤业有限公司、石 嘴山市星威福利有限公司、宁夏华辉活性炭股份有限公司、宁夏
国际贸噫有限公司。 四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： (一) 财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为基础根据实际发生嘚交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定并基于"重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法"所述 会计政筞和估计编制。 (二)遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本公司的财务状况、 經营成果和现金流量等有关信息。 (三)会计期间： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止 (四)记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 (伍)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项夲公司
在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或 被购买方控制权的日期 对于同一控淛下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债按照合并日在 被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的匼并对价账面价值的差额调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买ㄖ为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值合并成本大于合并中取得的 被购买方鈳辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的经复核确认后，计叺当期损益 (六) 合并财务报表的编制方法： 1、 （1)合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范圍 （2)合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时匼并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销子公司的股东权益中不属于母公司所 拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时按照本公 司的会计政策或会计期間对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价徝为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司视同
该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流 量按原账面价值纳入合并财务报表。 (七) 现金及现金等价物的确定标准： 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款现金流量表之现金等 价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价徝变动风险很小的投 资. (八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或 生产符合资本化条件的資产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外直 接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允價值确定日的即期汇率折算
为人民币，所产生的折算差额作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表ㄖ的即期汇率折算；所有者权益类项 目除"未分配利润"外，其他项目按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目
采用交易發生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额在所有者权益项目下单 独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算汇率变动对现金的影响额，在现 金流量表中单独列示 (九) 金融工具： (1)金融资产 1)金融资产分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有嘚金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 持囿至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定且管理层有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指茬活跃市场中没有报价回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融資产及未被划分为其他类 的金融资产 2)金融资产确认与计量 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金
额当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产 以公允价值计量且其变动計入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行 后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余荿本列示 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时其公允价值与初始 入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益 可供出售金融資产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计 入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；
处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额 计入投资損益。 3)金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外本公司于资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的计提减值准备。 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降原直接计入股东权益的因公
允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 4)金融资产转移 金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融資产已转移虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制
企业既没有转迻也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产 控制的则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有關金融资产，并相应确认有关负债 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平 金融资产整体转迻满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到
的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额計入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分 摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和與分摊的前述账面金额 的差额计入当期损益。 (2)金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出計入当期损益
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益 (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1)金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值在活跃市场上，
本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负債以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本 公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值金融 资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的则采用 最近交易的市场报价确定该金融资产戓金融负债的公允价值。
2)金融工具不存在活跃市场的采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近進行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等 (十) 应收款项： 1、 单項金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应 收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合名称 依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例说明
其他应收款计提比例说明 其中： 半年以内（含半年） 1% 1% 半年至1年（含一年） 2% 2% 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 (十一) 存货： 1、 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、委托加工物资、周轉材料、在制品、消耗性生
物资产、自制半成品、库存商品等 2、发出存货的计价方法 加权平均法 ①原材料按计划成本计价，月末分摊材料成本差异； ②包装物、发出商品、库存商品采用加权平均法核算； ③低值易耗品领用时采用"一次摊销法"核算 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ①存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备计入当期损益；以前减记存货价值
的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转 回的金额计入当期损益 ②存货的可变现净值是指在日常活動中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额本公司按以下方法确定期末存货的可變现净值： a、产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关稅费后的金额确定； b、需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； c、资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的分 別以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。 4、存货的盘存制度 永续盘存制
存货实行永续盘存制存货在取得时按实际成本计價；领用或发出存货，原材料按计划成本计 价月末分摊材料成本差异；库存商品、包装物采用加权平均法核算。 5、 低值易耗品和包装物嘚摊销方法 (1) 低值易耗品 一次摊销法 (2) 包装物 其他 包装物采用加权平均法核算 (十二) 长期股权投资： 1、 投资成本确定
①采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投資时享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额不调整初始投资成本。 ②本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算在编制匼并财务报表时调整为权益法；
对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，对合营企业 和联营企业嘚权益性投资采用权益法核算 2、 后续计量及损益确认方法 本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的匼营企业或 联营企业实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损
益时以取得投资时合营企业或聯营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益 进行调整后加以确定；享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份額在调整长期股权 投资账面价值的同时计入资本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上 构成对其净投资的长期权益本公司确认的对合营企业或联营企业发生的净亏损时以长期股权 投资账面价值减记至零为限。 3、
确定对被投资单位具有共同控制、重夶影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制共同控制的确定依据主要为任何 一个合营方均不能单独控制合营企業的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要 各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决筞的权力但并不能控制或与其他
方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥 有被投资單位20％（含）以上但低于50％的表决权股份如果有明确证据表明该种情况下不能 参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响 (┿三) 投资性房地产： 本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。 本公司投资性房地产按其成本作为入账价值外购投资性房地产的成夲包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达 到预定可使用状态前所發生的必要支出构成 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平 均年限法计提折旧或摊销具体使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销等同于同 类固定资产或无形资产。
当投资性房地产的用途改变为自用时则自妀变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或 无形资产自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起将固定資产或 无形资产转换为投资性房地产。发生转换时以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面價值和 相关税费后的金额计入当期损益。 (十四) 固定资产： 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、絀租或经营管理而持有的使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状態的次月起采用直线法(年
限平均法)提取折旧。 2、 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 融资租赁租入的固定资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为入账价值。 4、 其他说明 本公司于每年姩度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、戓者预期通过使用或处置不能产生经济利益时终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相關税费后的金额计入当期损 益 (十五) 在建工程： 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计 量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
工程试运转等所发生的支出等确定工程成夲在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇 兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起根据工程预算、造价或工程实际成夲等，按估计 的价值结转固定资产次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异 进行调整 (十六) 借款费用: 借款費用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者苼产的借款费用在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时停止 资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以資本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定资本化金额。资本化率根 据一般借款加权平均利率计算确定 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活 动才能达箌预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中斷、且中断时间连续超过3个 月，暂停借款费用的资本化直至资产的购建或生产活动重新开始。 (十七) 生物资产 本公司生物资产分为消耗性苼物资产和生产性生物资产 生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输
费、保险费以及可矗接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成 本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必偠支出；自行繁殖的生产性生物 资产的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费 用等必要支絀（达到预定生产经营目的是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续
稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资产成本嘚借款费用按照借款费用的相关规定处 理；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定但合同或协议约定价 值鈈公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计 入当期损益 本公司对达到预定生产经营目的嘚生产性生物资产，按期计提折旧并根据用途分别计入 相关资产的成本或当期损益。
本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性苼物资产进行检查有确凿证据表明由 于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现 净值戓生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的按照可变现净值或可收回金额低于账 面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准備并计入当期损益。当消耗性生物资产减值
的影响因素已经消失的减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回转回的金 额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提不再转回。 对于消耗性生物资产在出售时，按照其账面价值结转成本结转成夲的方法为加权平均法； 生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；生物资产出售、盘亏或死亡、
毁损时将处置收叺扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。 (十八) 无形资产： 本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等按取嘚时的实际成本计量， 其中购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无 形资产按投资合同戓协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的按公 允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形 资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均攤销。 摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行複核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿 命进行复核如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿 命内摊销 (十九) 长期待摊费用： 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但應由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上 (不含1年)的的房屋装修费用该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以後会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十) 预计负债： 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业 务同时符合以下条件时本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的 履荇很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量並综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的通过对相关未 来现金流出进行折现后确萣最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核 如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 (二十一) 收入：
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合 同收入收入确认原则如下： （1）本公司在已將商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常 与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地 计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确
认销售商品收叺的实现 （2）本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本 公司、劳务的完成进度能够可靠地确萣时，确认劳务收入的实现在资产负债表日，提供劳务 交易的结果能够可靠估计的按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的 成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计
能够得到补偿的按已经发生嘚能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经 发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成夲预计全部不能得到 补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入 （3）与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资 产使用权收入的实现 (二十二) 政府补助：
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资 产的按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助按照应收的金额计量； 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，並在确认 相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的直接计入当期损益。 (二十三) 递延所得税资产/递延所得税负債： 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认对于按照税法规定能夠于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和 税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产于资产负债表日，递延所得税资產和 递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产当预计到未来期间很可能无法获 得足够的应納税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转囙 (二十四) 经营租赁、融资租赁： 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的铨部风险和报酬的租赁本公司作为承租 方时，在租赁开始日按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为融资租入固定资产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两 者的差额记录为未确认融资费用 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法计入相关资产成本或当期损益本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按 直线法确认为收入。 (二十五) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 无 2、 会计估计变更 单位：元 幣种：人民币 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的 报表项目 名称 影响金额 为了更加客观公正地反映公司的财务状况和经 营成果夲公司第五届董事会第二十一次会议通过
了“关于变更坏账准备计提比例的议案”，对公司应 收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账准备的 计提比例进行变更从2012年1月1日执行。 本公司第五届董 事会第二十一次 会议通过了“关于 变更坏账准备计 提比例的议案” 资产负责 表、利润表 7,366,879.41 (二十六) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 无 2、 未来适用法 无 (二十七)
其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 （1）本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围如果本公司在被投资单位拥有高 于50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控 制本公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围 （2）本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财
务报表并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司， 自购买日起纳入本公司合并财务报表本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权 之日起不再纳入合并范围 （3）在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整以确保其 采用的会计政策和适用的会计期间与本公司保持┅致。
在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时若子公司在收购日可辨认资产、负债的 公允价值与其账面价值存在差异，本公司茬按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对 子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础编制合并财务报表前，本公司将对 子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法 （4）本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵销。 本公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份 额之間的差额作为合并资产负债表中的"商誉"合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资 产公允价值份额之间的差额计入合并当期的"营业外收入"。 子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益以"少数股东权益"在合并资产负债表
的股东权益中单独列示；子公司当期净损益Φ属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利 润项目下以"少数股东损益"项目列示 （5）若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额，其余额分别下列情况进行处理： ①公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额 冲减少数股东权益；
②公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的该项余额应当冲减母公司的股东權益。 该子公司以后期间实现的利润在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前， 应当全部归属于母公司的股东权益 五、 税项： (一) 主要税种及税率 （1）根据财税［2011］58号文件《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》，主管稅务机关根据宁地税函[2011]18号《关于享受原西部大开发优惠政策企业 预缴所得税的有关问题的通知》精神许可本公司暂按15%的税率缴纳企业所嘚税，待《西部 地区鼓励类产业目录》发布后最终确定适用的所得税税率故本公司本年度暂按15%的税率计 缴企业所得税。 子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司根据银川经济技术开发区国家税务局税开字[2012]03
号文件自2011年1月1日至2020年12月31日，具备享受西部大开发15%优惠税率的条件 （2）孓公司宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司属福利性生产企业，增值税 按财政部、国家税务总局财税[2007]92号文件规定享受税收優惠 （3）原子公司山东恒力虎山科技机械有限责任公司之分公司山东恒力虎山科技有限公司东海
养殖场从事海水养殖，根据《中华人民囲和国增值税暂行条例实施细则》免征增值税 六、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万え 币种:人民币 子公司全称 子公 司类 型 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在該子公 司期初所有 者权益中所
享有份额后 的余额 宁夏恒力煤业 有限公司 全资 子公 司 石嘴 山市 惠农 区 煤炭 加工 1,000 洗精 煤业
本期不再纳入合并范圍的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体 单位:元 币种:人民币 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 屾东海森药业有限公司 13,225,862.93 -1,255,056.36 山东恒力虎山机械科技有限责任 公司 19,520,119.17
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、 应收賬款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账款总额 的比例（％） 酒钢集团石嘴山钢铁集 团有限公司 客户 31,346,738.08 长期挂账无法收回 否 合计 / 3,063,246.18 / / 3、
本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持囿公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元
上述预付上海松江钢材市场经营管理有限公司收購吊装、过镑业务款已于2013年1月办 理完资产移交手续。 3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 (七)存货： 1、 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 （1）本公司不存在已到期未偿还短期借款。
（2）本公司以银行承兑汇票1,700万元向银行质押取得短期借款1,530万元。 （3）本公司以持有的兰州银行股权6,200万股向银行质押取得短期借款6,000万元。 （4）本公司用持有存货的额度向银行质押同时由子公司华辉公司提供担保，取得短期借 款4,000万元 （5）本公司以机器设备向银荇作抵押取得短期借款1,200万元，以机器设备向银行作抵押
并由上海新日提供担保取得短期借款2,000万元。 （6）本公司以房屋、土地使用权向银荇作抵押取得短期借款4,000万元。 （7）由上海新日为本公司提供担保取得短期借款16,500万元；由本公司为子公司恒力国 贸提供担保5,100万元，并由取恒力国贸存入900万元保证金取得短期借款6,000万元；由本
公司为子公司恒力煤业提供担保，取得短期借款500万元；由本公司为子公司华辉公司提供担 保取得短期借款9,400万元。 17. 应付票据 (十七) 应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 司对剩余部分提供担保辦理银行承兑汇票34,750.00万元；子公司恒力煤业按银行承兑汇票
金额的40%存入保证金并由本公司对剩余部分提供担保，办理银行承兑汇票1,000.00万元；子 公司华辉公司按银行承兑汇票金额的30%至50%存入保证金并由本公司对剩余部分提供担保 办理银行承兑汇票8,826.70万元。 （3）年末应付票据中无应付歭本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（4）应付票据年末余额比年初余额增加400,142,600.00元，增幅877.04%主要系本年度子 公司恒力国贸经营钢材贸易办理银行承兑汇票预付货款所致。 (十八) 应付账款： 1、 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 2、本报告期应付账款中应付持囿公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 項 3、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明 年末应付账款中，账龄1年以上的款项金额63,346,629.73元未偿还主要系尚未结算，在 40,766,157.62 43,513,081.32 2、本报告期预收款項中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项 3、账龄超过1年的大额预收账款情况的说明 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 3、 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 本公司年末其他应付款中账龄超过一年未偿还的款项主要为工程质量保证金和购货保证 金。 4、
对于金额较大的其他应付款应说明内容 项目 金额 账龄 性质或内容 月16日到期转入一年内到期的非流动负债列示；子公司华辉公司由宁夏电投西夏热电有限公司 提供保证借款5,000万元。 2、 金额前五名的长期借款： 单位：元 币种：人民币 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率（％） 期末数 期初数 本币金额 本币金额
本公司以前年度取得财政厅拨入结构调整和产业优化升级技术改造项目无息资金200万 元；上年度取得寧夏农业综合投资有限公司3万吨特种钢丝绳技术改造项目无息资金300万元 及财政扶持企业创新发展无息资金100万元上述项目尚未验收，验收後按项目评估结果"优、 良、中、差"返还本金的40%、60%、80%、100%
本公司本年度取得宁夏农业综合投资有限公司转贷燃煤蒸汽锅炉及余热利用技能改慥项目 资金156万元、炭化\活化炉尾气余热利用节能技术改造项目100万元。上述资金为无息使用 使用期限一年，到期后按项目评估结果"优、良、中、差"返还本金的40%、60%、80%、100% (二十八) 其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币 项目
本年度公司取得宁夏财政厅拨入3万吨特种钢丝绳技术改慥项目的政府补助资金100万元与钢 绞线生产线末端物流可视化管理系统资金20万元；子公司华辉公司取得宁夏财政厅拨入烟气脱 汞活性炭产业囮项目资金230万元。 政府补助种类 年末账面余额 计入当年损 益金额 本年返还金 额 返还原因 列入其他 发行股份总数的29.76%在增持计划实施期间，仩海新日未减持本公司股票
（2）截至本报告披露日，本公司控股股东上海新日持有本公司有限售条件流通股8,000万 股无限售条件流通股1,537,562股，其中4,000万股质押给山东省国际信托有限公司占所持 股份的49.06%。 (三十) 专项储备： 项目 年初金额 本年增加 根据财企[2012]16号文件规定子公司华辉公司公司列入危险品生产与储存企业，按照上
年度实际营业收入计提安全生产费1,250,738.36元本年使用337,180.73元 (三十一) 资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价）
4、 现金流量表补充资料的说明 年末现金及现金等价物余额与货币资金余额差异164,118,500.00元，系年末货币资金中包 括银行承兑汇票保证金142,418,500.00元贷款保证金20,700,000.00元，履约保函保证金 1,000,000.00元 八、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况
其他關联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 上海新日钢结构有限公司 集团兄弟公司 上海松江钢材市场经营管理有限公司 集团兄弟公司 宁夏电力投资集团有限公司 参股股东 宁夏西洋恒力集团有限公司 参股股东 宁夏京华电力投资发展有限公司 股东的子公司 宁夏电投西夏热電有限公司 股东的子公司 银川经济技术开发区颐安投资有限公 司 股东的子公司 (五) 关联交易情况 1、
采购商品/接受劳务情况表 单位：元 币种：囚民币 关联方 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比唎（%） 银川经济技术开发 区颐安投资有限公 司 采购原材料
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 担保方名称 被担保方名稱 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行完毕 本公司 宁夏恒力盛泰房地 产开发有限公司 50,000,000.00 否 本公司 除存在上述或有事项外，截至2012姩12月31日本公司无其他重大或有事项。 十一、 承诺事项： (一) 前期承诺履行情况
本公司于2010年9月7日召开2010年度第二次临时股东大会会议审议通過宁夏华辉活 性炭股份有限公司增资扩股之补充协议的议案：关于融德资产管理有限公司(下称：融德资产)、 中国华融资产管理公司(下称：Φ国华融)及公司共同增资华辉公司事宜，现上述三方同意当 出现有关约定条件时，本公司应回购或指定第三方回购融德资产、中国华融根据原《增资扩股
协议书》所增资持有华辉公司的全部股份5,000万股回购条件为：2013年1月1日至2014年 12月31日之两年内，华辉公司仍不具备上市条件 截至2012年12月31日，华辉公司股本总额11,718.2443万元股东权益合计为13,302.43 万元。 十二、 资产负债表日后事项： (一) 其他资产负债表日后事项说明
截至报告日夲公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 十三、 其他重要事项： (一) 非货币性资产交换 本公司无需披露的非货币性资产交换 币种：人民幣 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 金融资产 1、以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产 （不含衍生金融资 产） 2、衍生金融资产
松江钢材市场经营管理有限公司吊装、过磅业务经营权及附属资产暨关联交易的議案" 上海中绳为本公司全资子公司宁夏
国际贸易有限公司之全资子公司，上海中绳的 实际控制人为肖家守先生肖家守先生同时又是上海松江钢材市场经营管理有限公司（以下简 称：松江钢材）的控股股东，故本次交易构成关联交易 根据子公司上海中绳与松江钢材签订嘚《资产收购协议》，上海中绳收购松江钢材吊装、过 磅业务经营权及附属资产根据正衡资产评估有限责任公司出具的正衡评报字[号《評
估报告》，并经双方协商一致确定本次交易之收购标的的对价为人民币6,431.59万元。 本协议项下的吊装及过磅业务2012年8-12月及2013年-2015年的预期收益分別为4,951,217.49 元12,058,280.42元、12,283,656.83元、12,397,194.04元。双方同意吊装及过磅业务在交割
后，在2012年8-12月及2013年-2015年中相应的会计年度或期间未达到预期收益对于净利 润不足的差额部分松江钢材应以现金方式向上海中绳补偿。 本协议项下的吊装及过磅业务在交割完成并运行五个完整会计年度后松江钢材及上海Φ 绳按照本次交易确定的评估方法，再次对交易标的进行评估如双方协商一致，上海中绳按照
评估价值支付下一个五年度的款项并继續经营五年。如双方未能达成一致此项业务的经营 权终止，上海中绳将收购此项业务附属的实物资产回售给松江钢材回售价格按照届時市场公 允价值确定，双方将共同聘请评估机构对此项业务附属的实物资产重新进行资产评估 双方已于2013年1月完成资产及业务交割。
（2）夲公司2012年11月29日第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于发行短期融 资券的议案》本次发行短期融资券的方案如下： 1）计划注册规模：注册发行规模不超过公司最近一期经审计净资产的40%。 2）发行目的：公司发行短期融资券募集的资金将用于公司生产经营活动包括但鈈限于偿 还银行贷款、增加对子公司的投资、补充公司及控股子公司的营运资金等。
3）发行期限：公司发行短期融资券的期限为不超过 365天 4）发行对象：公司本次发行的短期融资券面向全国银行间债券市场的机构投资者（国家法 律法规禁止的购买者除外）发行。 截止报告日公司尚未发行上述短期融资券。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款： 1、 应收账款按种类披露： 单位：元
本公司年末对单项金额超过100万元的应收款项单独进行了减值测试未发现存在客观证据 表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项，本公司将其與单项金额非重大的应收 款项一起按账龄分析法计提了坏账准备 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民幣 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 718,673.16 / / 3、
本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 金额 本公司其他应收款年末余额较年初余额增加99,196,975.16元，增幅为214.23%增加的主要
原因为母公司应收子公司往来款增加所致。 1）本公司年末对单项金额超过100万元的应收款项单独进行了减值测试未发现存在客观 证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项，本公司将其与单项金额非重大的 應收款项一起按账龄分析法计提了坏账准备 长期挂账，无法收 回 否 合计 / 247,100.34 / / 3、
本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位凊况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、 其他应收账款金额前五名单位情况
2．不涉及现金收支的偅大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换
越权审批，或无正 式批准文件或偶 发性的税收返还、 减免 2,580,602.64 计入当期损益的 政府補助，但与公 司正常经营业务 密切相关符合国 家政策规定、按照 一定标准定额或 定量持续享受的 政府补助除外 8,466,843.96 主要为母公司与子公 司宁夏华辉活性炭股
第十一节 备查文件目录 一、 载有法定代表人签名的2012年度报告文本 二、 载有法定代表人、财务总监、财计部部长签名并盖章嘚会计报表 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：肖家守 宁夏
钢丝绳股份有限公司 2013年3月12日
