2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是全面脱贫攻坚的决胜之年，也是全国人民齐心协力，挑战肺炎疫情极不寻常的一年。国库股坚守工作职责，紧密围绕局中心工作，以改革创新为动力，以制度建设为抓手，规范资金管理，强化预算执行，充分发挥财政国库作用，确保财政资金安全、规范、有效支付，按时按质完成了日常工作及领导临时交付的工作任务。现将2020年工作总结如下：一、“十三五”发展回顾（一）服务大局，切实提升财政保障能力“十三五”期间，国库股认真贯彻全省、全市财政工作会议精神和有关要求，深化完善财政国库管理制度改革，加强部门协作应对错综复杂的经济形势，积极组织税收收入和非税收入，努力实现一般公共预算收入预期，2016年-2020年，一般公共预算收入较上年增幅分别为13.9%、8.5%、14.0%、5.2%、5.8%（截至9月30日数据），有力地保障和改善了民生，推动了全区经济持续健康发展，维护了社会大局稳定。（二）“十三五”期间特色亮点工作1.坚持底线思维，切实提升风险防控能力。不断增强忧患意识，组织制定了以1个风险防控总方案为统领、8个专项方案为主体的防范化解经济、财政运行风险“1+8”方案，坚决筑牢“防火墙”、切断“传导线”，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。2.创新推进惠民惠农财政补贴“一卡通”发放工作。积极探索惠农惠民财政资金采用社会保障卡“一卡通”发放，同人社局及涉及补贴资金业务的部门进行充分讨论，制订相关管理办法，不断总结经验，最终实现全区惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”全覆盖。3.以大平台为基础全面深化国库集中支付改革（1）根据预算指标和追加预算指标文件，认真审核预算单位的用款计划。重点审查指标金额、资金性质等，发现问题后立即退回指标，并通知相关人员予以更正。全区一级预算单位，教育、卫生的二级预算单位的资金拨付工作全部纳入“大平台”系统管理。（2）将所有的财政专户资金纳入大平台系统管理，科学合理设置岗位流程，业务股室管理资金拨付的申报，国库部门管理资金拨付，确保专户资金运行的规范、安全和高效。（3）按照省市财政部门及区委区政府要求，积极推进公务卡改革工作。全区一级预算单位，教育、卫生的二级预算单位全部实行了公务卡改革。（4）建立了预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力的覆盖全区各级预算单位的预算执行动态监控体系，在全面跟踪财政资金的申请、审核、支付、清算的操作流程中起到了监控作用。4.各项资金实行专项库款保障管理为贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府做好“三保”支出保障工作要求，牢固树立过紧日子的思想，切实兜牢“三保”支出底线，强化财政支出保障序列，按照要求于2019年先后开立工资以及扶贫资金专户，2020年3月开设财政基本民生支出账户，2020年7月开立直达资金账户，积极落实“六稳”“六保”重要指示批示精神，对各项资金实行财政专项库款保障管理，确保财政对核算范围主要为中央、省确定的专项资金及时足额拨付到位。二、2020年主要工作和成效（一）主要工作1.继续推进国库集中支付标准化管理根据《省财政厅关于印发财政国库集中支付标准化管理规程的通知》（川财库〔2018〕28号）文件要求，以及我区制定的《市区财政局关于加强财政资金支付管理的通知》（德市罗财发〔2018〕2号）文件，进一步深化国库管理体制改革，优化国库集中支付业务流程，强化资金监管力度，加强财政资金支付管理，防范财政资金风险。2.继续深化国库集中支付改革一是坚决执行对预算内资金拨付的审批流程，严格按照预算执行各项支出，加强预算指标功能性运用，确保有目的，有计划完成资金分配。根据预算指标和追加预算指标文件，认真审核预算单位的用款计划。重点审查指标金额、资金性质等，发现问题后立即退回指标，并通知相关人员予以更正。截至10月10日国库集中支付资金254349万元，同比增长16.1%；其中直接支付214971万元，同比增长17.4%；授权支付39378万元，同比增长9.4%。直接支付占总支出的84.5%。支付中心后台会计及时办理支付的会计核算、会计档案装订各项工作。二是做好财政专户资金拨付。将所有的财政专户资金纳入大平台系统管理，科学合理设置岗位流程，业务股室管理资金拨付的申报，国库部门管理资金拨付，确保专户资金运行的规范、安全和高效。截至10月10日在财政专户再支出资金15828万元，同比下降55.4%。3.进一步深化公务卡制度改革严格执行公务卡强制结算目录，加强公务卡使用情况监控力度。加强对预算单位公务卡强制结算目录执行情况、报账还款情况等的监督检查和考核通报。通过每季度对全区预算单位公务卡使用情况进行考核，表扬先进鞭策后进，责成未按规定使用公务卡的单位及时整改。截至2020年10月10日，全区公务卡刷卡累计金额为320万元，比去年同期下降19.8%，公务卡持有量为2056张，比去年增长5.8%。4.强化预算执行动态监控管理一是设置专人负责动态监控日常监控。按照工作流程和“不相容职务分离”原则，设置监控业务经办岗位和监控业务领导岗，实时进行预算执行动态监控日常管理。二是加大动态监控稽核和查处力度。对违规办理财政资金支付而未及时进行情况说明以及理由不合理不合规的预算单位进行通报，增强动态监控结果应用效果。截至2020年10月10日，全区预算执行动态监控违规记录为1716笔，较去年同期减少179笔，违规金额为18844万元，金额较去年同期增加5286万元。（二）工作成效1.做好财政各项报表上报工作积极做好每月财政收支旬报、月报、库款月报、专户季报以及工资扶贫报表等常规性报表的汇总上报及分析编写工作，进一步提高财政收入支出旬月报的及时性、准确性，加强预算执行基础数据信息的精细化管理。做好预算执行分析工作，精密结合财政经济工作重点，努力提高预算执行分析水平，面对复杂的宏观经济形势，“减税降费”政策全面落实以及2020年肺炎疫情对经济带来的冲击，充分发挥预算执行分析在反映经济状况、提出政策建议、为领导决策提高参考依据方面的重要作用。截至2020年10月10日，全区地方财政收入累计完成129092万元，完成年初预算数的114.3%，同比增长25.1%。其中：一般公共预算收入累计完成38253万元，完成年初预算数的89.4%，与上年同期基本持平；政府性基金收入累计完成90839元，同比增长39.8%万元。截至2020年10月10日，税务部门累计完成18897万元，完成年初预算数的63.1%，同比下降21.5%；国土部门累计完成85728万元，完成年初预算数的119.4%，同比增长39.1%；财政部门累计完成24467万元，完成年初预算数的218.8%，同比增长39.6%。2.圆满完成区级财政决算编报受肺炎疫情影响，我区在减少人员聚集的要求下，通过精心准备，刻苦努力，在各业务股室的配合下，股室同志分工协作，加班加点，做到审核编制报表工作与日常工作两不误，克服了时间紧，任务重等不利因素，认真汇总并审核财政总决算报表和部门决算报表之间的相应关系，做到两套报表数字准确、一致，分析透切、说明合理，通过线上送审，按时按质地完成了报表编制上报任务。圆满完成了2019年财政总决算、部门决算的编报、审核、汇总上报任务。3.实行财政基本民生支出和直达资金专项库款保障管理为贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府做好“三保”支出保障工作要求，牢固树立过紧日子的思想，切实兜牢“三保”支出底线，强化财政支出保障序列，2020年3月开设财政基本民生支出账户，实行财政基本民生支出专项库款保障管理，确保财政对核算范围主要为中央、省确定的基本民生支出项目资金及时足额拨付到位，同时贯彻落实关于“六稳”“六保”重要指示批示精神和国务院常务会议有关部署要求，2020年7月开立直达资金账户，国库股切实做好直达资金支付以及监控工作，确保资金直接惠企利民。4.做好财政资金上下调度以及对账工作一是加强同省财政厅、市财政局密切联系，做好财政资金的调度工作。加强“撤区设区”之后与省财政厅、市财政局三方的账务对接工作。二是加强财政资金保障，助力疫情防控工作。根据《省财政厅关于加强市区财政库款保障支持做好疫情防控工作的通知》，协调人民银行开通紧急防控资金拨付绿色通道，现场办理签字交接等程序，按照紧急资金拨付预案，采取“先预拨、后清算”方式，压缩疫情防控资金在途时间，实现资金快速到位和准确支付，为助力打赢疫情防控阻击战提供了坚实的财政保障。三是扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。进一步优化支出结构，加快资金调度，切实加强财政保障，为区委区政府确定的重点工作及疫情防控和复工复产复市工作两手抓提供有力的财政资金保障。5.切实加强非税收入管理一是认真做好非税收入收缴的会计核算。加强同单位及银行对账、拨付资金、非税资金入库工作，确保了非税收入数据准确、可靠。二是加强非税收入监督力度。通过开展调研等方式，对区级各执收单位的非税收入收缴情况进行清理和检查。规范其票据管理、收费项目、资金收缴等管理工作，进一步提高非税收入质量，确保应收尽收。截至2020年10月10日，专项收入累计完成1087万元、行政事业性收费收入累计完成1275万元、罚没收入累计完成1006万元，国有资源（资产）有偿使用收入累计完成7004万元、其他收入累计完成10020万元、政府基金收入累计完成90839万元，财政专户收入累计完成403万元，财政专户支出累计完成153万元，代管资金收入累计3128万元，代管资金支出累计1436万元。6.做好银行账户管理工作一是全面加强财政部门和预算单位资金存放管理，及时研究解决发现的矛盾问题，严格按照《省财政部门和预算单位资金存放管理实施办法（暂行）》执行，制定了《市区财政局关于预算单位资金存放管理操作办法的通知》，进一步规范预算单位资金存放行为，增强资金存放管理工作透明度和安全性，防范资金存放廉政风险，提高资金存放综合效益。二是加强新开设银行账户、银行账户变更的审批管理工作。按照我区国库集中支付改革的要求，各预算单位在银行只保留一个零余额账户作为基本账户，同时做好单位工会账户的开立工作。7.深入推进惠民惠农财政补贴“一卡通”发放工作为确保各项惠民惠农政策落实到位，解决惠民惠农财政补贴资金享受人员一人多卡的问题，积极探索农惠农惠民财政资金采用社会保障卡“一卡通”发放实施工作。一是有的放矢，积极落实实施方案。严格按照《市区人民政府办公室关于印发<市区惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”实施方案>的通知》（德市罗府办发〔2018〕117号）、《关于转发<市惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”代管代持（暂行）办法>的通知》（德市罗“一卡通”组办发〔2019〕2号）等实施方案的要求，明确工作目标、适用范围、实施步骤和工作安排。二是承上启下，做好润滑剂工作。针对一卡通工作目前存在的问题，多次同涉及补贴资金业务的部门进行充分讨论，协助各单位查找原因，共同探讨实际工作开展存在的问题及具体解决方法，力争一卡通工作更上一层楼。三是成果运用，进一步完善“一卡通”发放工作。总结经验，为全面实现惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”发放工作做好准备。通过实际发放过程中的问题查漏补缺，总结经验，最终实现全区惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”全覆盖。截至2020年10月10日，我区通过社会保障卡“一卡通”进行发放的财政补贴项目共12项，其中省定项目7个，市定项目5个，累计发放资金3616万元，发放人数56208人。8.圆满完成政府综合财务报告编制工作一是按照财政部、省财政厅的统一要求，认真贯彻落实区人民政府批准的《权责发生制政府综合财务报告制度改革实施方案》，加强我区权责发生制政府综合财务报告编制工作。通过不断研究完善编制方法，规范编制程序，逐步提高政府综合财务报告和政府部门财务报告的科学性、准确性，提升编报质量和分析水平。二是认真梳理财务报告反映的信息，加强财务状况分析，促进预算管理、资产管理和绩效管理的有效衔接，国库股组织编制的2019年政府综合财务报告，报省财政厅审核后我区无一条修改意见，圆满完成当年政府综合财务报告工作。三、当前存在的问题（一）实现一般公共预算收入难度大经税务局测算分析，受减税降费等政策和肺炎疫情影响，2020全年税收收入负增长已成定局，随着疫情影响减小，税收可能会有所增长，初步测算全年可实现全口径税收收入4.5至4.6亿元，区本级2.0至2.1亿元，预计区本级税收收入减税6747万元。截止今年10月10日，区税收收入同比下降21.3%，虽然目前一般公共预算收入呈正增长，但主要是由非税收入来拉动，而非税收入的增长不具有持续性，实现一般公共预算收入预期难度加大。（二）部分资金支付进度缓慢因宏观经济下行、结构性减税降费、肺炎等多重原因影响，区财政部门的地方财政收入难以实现。土地收入难以实现，影响政府性基金收入完成，财政“六保”“六稳”资金压力巨大，导致国库股在给预算单位审核资金时，出现支付申请书以及专项单积压的情况，某些资金的支付进度滞后，使国库资金拨付工作产生巨大压力，与预算单位产生不可避免的矛盾。（三）财政调度显得较为困难因历年重点支出已支付资金累计形成隐性赤字7.17亿元，需要增加财力逐步化解，而区级财政财力受限，收入增长尚不足以满足政策性支出的增长，依靠本级财政完全消化隐性赤字难度巨大。以前年度未拨付的上级专项等项目资金及借入资金8.5亿元，需要财政资金来保障，资金调度显得更加困难。四、“十四五”时期主要打算国库股将主动适应社会经济发展新常态，围绕全区“十四五”规划纲要，充分发挥财政国库中枢地位作用，全面促进财政国库管理工作提档升级。（一）继续深化国库改革，稳固财政运行基础1.完善国库集中支付运行机制。一是总结分析我区国库集中支付制度改革情况。进一步优化国库集中支付业务流程。二是进一步规范财政专户资金使用，完善国库集中支付运行机制。2.进一步深化公务卡制度改革。一是继续按照《区预算单位公务卡管理暂行办法》要求，继续加强公务卡管理。二是优化公务卡使用环境。与各金融企业配合，督导银行提高服务质量，提升商户受理意愿，为公务卡制度实施创造更好的外部条件。三是进一步提升公务卡使用率。继续推进公务卡制度改革，加强对预算单位公务卡强制结算目录执行情况、报账还款情况等的监督检查和考核通报。力争在每年末全区公务卡消费金额较上年提高2-3个百分点。3.强化预算执行动态监控管理。一是设置专人负责动态监控日常监控。按照工作流程和“不相容职务分离”原则，设置监控业务经办岗位和监控业务领导岗，实时进行预算执行动态监控日常管理。二是加大动态监控稽核和查处力度。对违规办理财政资金支付而未及时进行情况说明以及理由不合理不合规的预算单位及时进行通报，增强动态监控结果应用效果。三是加强动态监控调查研究和业务交流，根据实际情况合理修改动态监控预警规则，不断提升监控工作的针对性、有效性和科学性。（二）加强会计基础管理，确保财政资金安全1.扎实做好会计核算基础工作。全面贯彻实施《财政总预算会计制度》和《政府会计准则》等相关制度，扎实做好预算内总预算会计、非税收入收缴资金和各类财政专户资金会计核算工作。加强与部门单位、银行及股室内部的对账工作，及时完成各类会计报表、专项统计表的编制工作，为领导决策提供可靠依据。2.加强规范银行账户管理工作。一是强化预算单位银行账户管理。严格按照《市市级预算单位银行账户管理办法》，加强预算单位账户银行账户开立、变更、延期的审批，进一步规范预算单位银行账户管理，提升账户年检工作实效。二是继续加强财政专户资金管理，加强对清理撤销后保留的合规财政专户的会计核算和管理。3.继续推进国库现金管理工作。一是加强国库现金管理工作。根据资金使用情况合理预测国库资金流量，提高财政资金使用效益。二是加强财政专户资金管理。配合相关股室科学制定社保专户等资金的增值计划，在确保资金安全和及时支付的基础上，实行专户存量资金的动态管理，有效地增加财政专户资金利息收入。4.开展财政资金安全检查工作。全面自查财政资金管理制度建设情况。根据相关人员、岗位、账户、资金收付、会计核算等工作的关键节点，强化财政资金安全运行的基础，确保资金运行每个环节都有相应的管理制度，切实防范资金安全隐患。5.做好政府债务还本付息工作。“十四五”时期我区将进入政府债务还本付息的高峰期。在继续做好日常还本付息业务的同时加强与债务金融股的业务联系，规范地方政府债券资金管理，做到及时准确拨付各类政府性债券还本及债务付息资金，确保我区良好信誉。（三）加强收支预算执行，提升财政保障能力1.做好财政资金上下调度工作。一是切实加强同省财政厅、市财政局密切联系，做好财政资金的调度工作。二是进一步优化支出结构，适当加快资金调度，切实加强财政保障，确保顺利完成支出目标任务，落实“六稳”“六保”工作。2.加强收入管理确保预算执行。一是加强相关部门的沟通。积极与税务部门以及区支金库沟通协调，加快横向联网进程，提高电子缴税业务量和占比。二是加强非税收入管理。加强罚没收入、国有资源、资产、资本所有权收益等非税收入收缴管理，确保各项收入及时解缴入库。3.做好财政收支月报分析工作。一是积极做好财政收支旬月报等预算执行数据的汇总上报工作。加强预算执行基础数据信息的精细化管理，确保预算执行数据的及时性、准确性、完整性和权威性。二是做好预算执行分析工作。准确把握国民经济运行、宏观调控、财税政策调整等相关因素。紧密围绕财政经济工作重点、财政工作的亮点，努力提高预算执行分析水平，充分发挥预算执行分析在反映经济状况，及时提出切实可行的对策建议。4.继续强化财政库款资金管理。一是健全库款月报工作机制。加强库款运行监测统计分析，强化数据收集整理，严格数据审核校验，及时准确报送库款月报。二是规范权责发生制核算。及时清理以前年度权责发生制列支资金，积极盘活财政存量资金，减少资金二次沉垫。三是加强财政借垫款管理，加大清理力度，严格控制新增财政对外借款。（四）认真编制财政决算，加强决算基础工作1.夯实财政决算管理基础工作。加强总决算和部门决算布置、培训、编制、审核、汇总等各项基础工作，提高决算工作效率，高标准、高质量地完成年度财政决算编审工作。加强决算数据分析利用，拓展决算分析思路，提高决算数据的实用性和可读性。2.开展部门决算真实性核查工作。积极开展年度部门决算真实性核查工作，核查面扩大到预算单位的40%以上。主要针对预算单位会计核算基础管理情况、部门决算账表一致性等进行具体核查。进一步规范预算单位会计核算管理，提高会计管理工作及决算编制质量。3.深入推进财政决算对外公开。全面开展部门决算批复，严格执行《省预决算公开操作规程》，按照全省规范统一的决算信息公开格式做好部门决算和“三公”经费决算公开工作，并按要求扩大、细化决算信息公开内容，规范公开方式。（五）夯实财政业务基础，努力提高干部修养1.组织开展财政基础业务培训。通过开展部门决算培训会、浪潮会计核算软件年末账务结转培训会等相关财政业务培训，进一步提高全区会计核算工作科学化和精细化水平，规范财务管理，夯实行政事业单位的会计核算基础。2.积极开展国库岗位交叉学习。加强国库股（支付中心）工作人员基本业务培训，全面提升业务能力，充分掌握相关政策。定期开展岗位交叉学习，熟悉国库其他岗位相关业务知识，提高干部的综合业务水平。3.加强廉政建设提高干部修养。坚持党建工作、业务工作协同推进，把党建工作融入财政国库工作全过程。深入贯彻系列重要讲话精神，认真落实中央八项规定和省委省政府十项规定等党风廉政建设各项要求，以内控机制为抓手，着力打造风清气正、廉洁奉公的财政国库干部队伍。五、2021年工作安排2021年国库股将以局工作要点为圆心，常规工作为主线，树立发展理念，与时俱进，主动作为，紧紧围绕国库改革、国库工作的特点，股室人员相互配合、认真履职，高效高质量完成工作任务。（一）做好财政资金上下调度工作一是继续同省财政厅、市财政局密切联系，做好财政资金的调度工作；二是积极面对疫情冲击，大力提质增效，加大逆周期调节力度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，合理安排好区级部门预算资金，保障人员支出的同时合理调度公用经费，按照程序调度专项资金，确保完成决战决胜脱贫攻坚目标任务，全面建成小康社会。（二）全面深化国库集中支付改革按照《预算法》和《预算法实施条例》等制度要求，加强国库集中收付制度法执法建设。扩大实施国库集中支付制度资金范围，进一步完善国库集中支付运行机制，扩大直接支付资金面，减少现金支付额度。督导预算单位加强现金使用管理，减少动态监控系统预警资金额度。督导预算单位严格执行《区预算单位公务卡强制结算目录》，优化公务卡支付系统。切实扩大公务卡改革范围，提高公务卡支出占比和使用效率。督导银行提高服务质量，促进公务卡制度改革工作再上新台阶。（三）加强预算执行分析工作进一步提高财政各项常规性报表的及时性、准确性，继续对工资支出、扶贫支出以及民生支出实行专项库款保障机制，确保专款专用，同时加强预算执行基础数据信息的精细化管理。做好预算执行分析工作，紧密围绕财政经济工作重点、财政工作的亮点，努力提高预算执行分析水平，充分发挥预算执行分析在反映经济状况、提出政策建议、为领导决策提供参考依据方面的重要作用。（四）继续做好财政暂存暂付款清理工作根据《财政部关于严格规范地方财政暂付性款项管理的通知》（财办〔2018〕41号）要求，结合我区实际和暂付款清理消化工作方案，切实做好暂存暂付款项的清理处置相关工作。坚持问题导向，通过分析暂存暂付款形成的主要原因和存在的问题，充分认识暂存暂付款对财政运行产生的影响，严格控制新增暂付款规模，采取积极有效的措施确保如期完成清理消化目标任务。（五）深入推进财政决算对外公开全面开展部门决算批复，严格执行《省预决算公开操作规程》，按照全省规范统一的决算信息公开格式做好部门决算和“三公”经费决算公开工作，以“广覆盖、看得懂、合民意”为目标，细化决算信息公开内容，规范公开方式。加强对决算公开情况的检查，确保决算公开内容详实、规范、有效。（六）积极开展国库集中支付电子化改革试点工作根据《省财政厅中国人民银行成都分行关于印发全面推开财政国库集中支付电子化改革实施方案的通知》（川财库〔2020〕2号）要求，通过实施支付电子化改革，构建起参与各方协调高效运转的资金支付新机制，实现财政部门、人民银行、预算单位、银行四方电子化管理，作为第二批实施单位，国库股将借鉴市级改革经验，加快推进国库集中支付电子化改革试点工作，运用现代信息网络技术，为整合支付业务流程，完善内控制度打牢基础，实现财政资金安全、规范、顺畅、高效运行。（七）做好各项常规工作及领导交办的其他工作一是执行资金审核、拨付程序，强化会计核算，完善内控制度，确保各项财政资金正常、安全、有序运行。对国库集中支付业务银行进行调研，促进银行规范行为，提高服务质量和管理水平。二是认真完成领导交办的其他各项工作。股室人员相互配合，认真完成领导交办的各项工作。认真践行财政国库服务理念，保持和发扬优良作风，强化财政人员责任感和使命感，提升财务人员业务素养、工作水平和服务质量，构建廉洁高效、务实、创新的股室团队。

加强财务管理制度（精选11篇）　　在当今社会生活中，越来越多地方需要用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。拟定制度需要注意哪些问题呢？下面是小编收集整理的加强财务管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。　　加强财务管理制度 篇1　　一、认真执行国家和上级有关财政方针政策和财经纪律。　　二、财务人员要认真学习和执行会计法、贯彻执行河南省公路财务管理办法。　　三、正确制定、严格执行计划，搞好资金平衡。做到专款专用，不搞无计划项目开支，合理组织资金供应，切实掌握资金动态，更好地为生产服务。　　四、贯彻增产节约和经济核算制度，合理使用资金，提高资金使用效率，执行省公路局颁发的费用开支标准，不准扩大开支范围。　　五、坚持原则，严格开支手续，压缩非生产性开支，执行开支审批一杆笔。　　六、认真开展“增收节支”活动，节约各项经费开支，提高经济效益。　　加强财务管理制度 篇2　　第一章总则　　第一条　　为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。　　第二条　　公司会计核算遵循权责发生制原则。　　第三条　　财务管理的基本任务和方法：　　（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。　　（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。　　（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。　　（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。　　（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。　　第四条　　财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。　　第二章财务管理的基础工作　　第五条　　加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。　　第六条　　公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。　　第七条　　健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。　　第八条　　做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。　　第九条　　会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。　　第十条　　建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。　　第十一条　　会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。　　第三章资本金和负债管理　　第十二条　　资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入账。　　第十三条　　经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。　　第十四条　　公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。　　第十五条　　公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。　　第十六条　　加强应付账款和其他应付款的管理，及时核对余额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。　　第十七条　　公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批后，由财务管理中心登记后才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保。　　第四章流动资产管理　　第十八条　　现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。　　第十九条　　严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。　　第二十条　　银行存款的管理：加强对银行账户及其他账户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行账户印鉴实行分管并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行账户印鉴。　　第五章长期资产管理　　第二十一条　　出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对账工作，并编制银行存款余额调节表，对未达账项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。　　第二十二条　　应收帐款的管理：对应收账款，每季末做一次账龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏账。　　第二十三条　　其他应收款的管理：应按户分页记账，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用专案的支付。　　第二十四条　　短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记账、核算收入成本和损益。　　第二十五条　　长期投资的管理，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，分为股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批许可权的规定批准后，由财务管理中心办理入账手续。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算；拥有实际控制权的，长期投资采用权益法核算。　　第二十六条　　固定资产的管理：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算：　　①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；　　②不属于经营主要设备的物品，单位价值在XX元以上，并且使用期限超过2年的。　　第二十七条　　固定资产要做到有账、有卡，账实相符。财务部负责固定资产的价值核算与管理，综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资产明细账。　　加强财务管理制度 篇3　　根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：　　一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；　　二、一切原始凭证在合法的.前提下经校长签字报销；　　三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：　　1、必须有接受凭证单位名称；　　2、凭证日期必须是近期；　　3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；　　4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；　　5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字。　　四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；　　五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；　　六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和验收人员同时签字有效；　　七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完整；　　八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；　　九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；　　十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服务，公正服务；　　十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。　　加强财务管理制度 篇4　　为了加强学校的财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥它在培养社会主义建设人才中的作用，特制订本制度。　　一、学校财务工作的根本任务是：按照党的教育方针和勤俭办学方针，管好、用好教育经费（包括预算内、外资金）努力提高资金使用效果，为提高教育质量发展教育事业服务。　　二、坚持集中统一管理，实行“统一领导、集中管理、分块包干、权责结合”的原则。凡学校的一切预算内、外资金和财务往来，都必须由学校统一收支，集中办理，由会计人员记入账册。不得搞帐外资金，不得私设“小金库”。重大财经问题由校长办公会议决定。　　三、加强财务的计划管理，通过调查研究，校内各部门年初编制预算，由校长办公室根据收入预算情况平衡后，切块包干，作为正式预算，预算方案报会计室后有计划地控制使用，一般情况下不得随意变更计划、盲目开支，年终结算，公布收支情况。　　四、健全财务指挥和监督系统：　　校长办公室会议是决定学校财务计划、经费分配指标和方案的最高权力机构，教代会是审议、监督机构。为了实行民主理财，加强财务检查和监督，组织由学校领导、教工代表、财务人员参加财务审查，并向教工报告财务情况，接受群众监督。　　五、建立健全各项财务制度。为使财务工作有章可循，有据可依，应根据国家财政政策制度和财务人员的职权规定，建立和健全会计出纳制度、审批制度、经费支付报销验收制度、现金管理制度等。　　六、具体审批方法：　　1、工会会费用于工会有关活动，由工会主席审批。由学校拨给工会用于教师福利等经费，学校拿出标准，工会具体经办，分管财务校长审批，年终由工会会审小组审查。　　2、各组包干的办公费用，按学校规定的申请、批准等手续审批。　　3、医疗费用，详见公费医疗管理规定。　　4、有关的预算中切块的费用，由有关领导现场审核签字后，由校长审批。　　5、特殊支出项目，办公会议研究审核。　　加强财务管理制度 篇5　　为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。　　一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。　　二、半年时由财务负责同志（来源：）及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。　　三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。　　四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。　　五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。　　六、坚持民主理财，增强收支透明度。办公室应厉行节约、俭朴办事。年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。　　七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。　　加强财务管理制度 篇6　　一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。　　二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。　　三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。　　四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。　　五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。职工出差回来三天内应向财务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退还原借款凭证。要及时清收欠款。　　六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，正确计算和分配利润。　　七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。　　八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终后，由会计档案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成册，妥善保管，严格执行安全和保密制度。　　加强财务管理制度 篇7　　一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。　　二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格按照上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。　　三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。　　四、各部门年初应制定相应的经费预算，然后根据实际情况，由分管校长会同财会人员统筹安排，下达各部门年度经费指标，计划用款。　　五、国拨资金及各项开源收入必须入账统一管理，专款专用。在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。　　六、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的财务活动，签字者负有行政责任。　　七、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。　　八、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违反相应的规定。　　九、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。　　十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。　　加强财务管理制度 篇8　　为了加强学校财务管理，规范财经制度，严肃财经纪律，做到有计划支出，确保学校经费收支平衡，为学校发展提供经费保障，特制订学校财务管理制度。　　1、严格执行财务预决算制度。年初校委会研究制定出学校全年经费支出计划，会计根据计划负责编制学校经费预算，预算起草后提交校长办公会研究，经计财科下达批复后，按规定执行。财务室要做好月报、年报工作。年终由校长向全体教职工做出计划执行情况报告。　　2、坚持民主理财，实行财务公开。定期审查财务账目，去除不合理的开支，严禁浪费，杜绝贪污挪用，努力把好财务关。学校财务要及时公开、公示，认真接受民主监督。对勤工俭学收支情况每月以简报的形式公示，每一学期结束组织部分教师进行财务清理，将清理情况和学期收支情况向全体教职工公开、公示。　　3、规范收费管理，实行财务一本账。凡是政策允许收费的项目以及代收代支项目，学校必须做到应收尽收，并且收入全部纳入学校账目统一管理，各班各处室等非财务管理部门不得存放现金，坚决杜绝公款私存、私设小金库，严禁挤占挪用贪污学校资金。对各班欠条及时公示。学期内各班欠款累计不得超过2000元，学期放假前三天各班必须结清所有费用（含欠款），未结清者从当期绩效工资或津补贴中扣除，并取消当期评先评优资格。　　4、规范单据联签制和费用报销制。支出单据实行联签制，学校对预算内外资金支出做到事前有计划，量入而出，严格执行收支两条线，审批一支笔。每一张原始单据至少有“四人”（经办人、分管领导、后勤副校长、校长）签字后方可报销。属有形资产类支出还要经实物保管员验收签字。所有支出费用的报销实行谁支出、谁报销的原则，严格杜绝在外赊购、由经营者自己到学校报销的现象。所有支出费用必须当月结清，超过期限必须说明理由，否则不予报销。　　5、对大额经费（5000元以上）或举行大型活动需要的经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支，实行先运行后结算的办法，在支出事项或活动结束后统一结算。　　6、对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结账，并带回附件，签字（写明事由、两人以上签字，日期）后方可报销。发票报销时附件附后。先斩后奏者，一律不予以报销，由经办人负责。　　7、规范租用私车和差旅费的管理。如因工作需要须用私车时，应将事由、地点、人员、大致时间报校长，同意后方可用车，否则不予报销。教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数后，方可出差，否则不予以报销差旅费，市外出差实行限额报销。　　8、财务人员必须坚持财务工作制度。做到科目齐全，账目清楚，明细分类，日清月结。财务人员要做好会计档案的管理。财务人员要正确行使职权，不徇私情，按制度规定把好收支关，拒收拒付乱收乱付的条据和白纸条。报账员要将学校所有经费存放在一张储蓄卡上，实行公私分明、钱账分开、卡与密码分人保管（即报账员持储蓄卡，后勤副校长掌握密码）。财会人员变动时，主动办好交接手续。　　9、财务人员负责做好食堂的核算记账，把食堂的收入纳入学校统一管理，由学校财务室拨给食堂一定的周转金，所有周转金必须由后勤副校长审核签字后方能拨付。食堂采购物资的每张原始票据必须有“三人”（经办人、食堂主管、后勤副校长）签字后方可入账。所有支出票据必须在下周二前入库结账，食堂账目要做到一月一核算，一学期一结算。　　10、扶困助学资金等要及时足额发放，严禁挤占挪用。凡是上级扶困助学资金应发给学生的，要及时足额发放到学生手中。领取手续健全。如贫困寄宿生生活费补助及其他形式的救助资金，学校和班级不得挤占、挪用，对学校退还给学生的费用一律由学生或学生家长到财务室当面领取。　　11、加强固定资产管理，严防集体财产流失。学校建立固定资产账薄，由总务主任负责登记保管，新增固定资产要及时登记入账。因工作需要存放在个人手中的学校财产，工作变动时必须及时移交回学校。对学校固定资产每学期盘查一次，减少的固定资产要合理，且经过正常批准，切实做到账物相符，严防集体财产流失。　　12、调出人员必须结清所有账目，还清所有借用公物，方可办理相关手续。　　加强财务管理制度 篇9　　一、加强预算管理，坚持审批制度　　1、学校年初要遵循“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则做好预算。每月要编制月份计划，报总校审批，方可实施。　　2、学校根据总校安排报账时间，及时报账。报账同时，报下月支出计划，经总校批准后方可实施。　　3、固定资产购建和日常修理，单价在3000元以上或总造价在1万元以上的支出，在年初预算时要负有专项说明，执行前必须事前提出书面申请。　　二、加强学校收费管理　　1、严禁设立“小金库”，不得将收入作为往来款项进行核算。　　2、对不符合规定的票据，学校财产机构不得使用。　　3、严禁违反规定，巧设项目向学生收取费用。如统一发动、购买练习册，按人头收取班级活动费，强制保险等。　　4、不扣留、挪用各种收费，足额、及时上缴总校。　　三、支出管理　　1、学校的财务收支实行“一支笔”审批制度。学校的一切重大开支和重要的经济事项的决策，应经学校领导班子集体研究决定，并做好会议记录备查。　　2、财务机构内部分工做到帐、物分开，报账员不兼任档案管理、财务保管工作。　　3、禁止在支出过程中变通、变造现象，保持原始凭证的真实、合法、有效。　　4、因总校取消了小学招待费，需要烟、饮料、水果等招待物品时，及时到总校联系购买，总校不予购买或不批准购买，则任何人来校不特殊招待。否则谁擅自购买谁付账。　　5、培训费报销程序及标准：　　（1）教育局文件——填培训卡——学区校长签字——会计处核销。　　（2）县内培训，车费10元，住宿费20元以下（有票据）；市内70元以下车费，30元以下住宿费（有票据）。没有统一伙食安排的，市内每天补助5元，市外每天补助8元。　　（3）培训回来及时到总校核销培训费，过月单据不予核销。　　6、为保证学校正常运转，学校领导积极向总校反映，申请小额备用金，以保证学校急需的临时性支出需要。　　四、财产管理　　1、低值易耗品学校建立明细帐，由学校保管员及时记录、存档。　　2、固定资产管理责任到人，发生人员变更时做好交接手续，详细盘点。物品非正常损坏或丢失，责任人照价赔偿。　　3、学校物品一律不许外借，外借不能收回时，保管员、外借人平均折款赔偿。　　五、档案管理　　1、报账员对文件、制度、报表、预算决算及重要合同，定期归档、审查、整理立卷。　　2、档案要有目录，并装订成册，防止丢失或毁坏。　　加强财务管理制度 篇10　　一、学校财务工作任务　　认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。　　二、经费收入管理　　学校财务部门管理以下各项资金：　　a)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。　　b)上级拨入的预算外资金。　　c)学生学杂费收入。　　d)各种捐赠款项收入。　　e)其他杂项收入等。　　财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。　　三、经费计划管理　　a)学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。　　b)学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。　　c)在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。　　四、经费使用管理　　1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。　　2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。　　3、教职工因公出差借款，由校长批签。　　4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，采购设备的借款金额在5000元以上，须经主管校长批签。　　5、任何人不得因私借用公款。　　加强财务管理制度 篇11　　近年来，在市委、市政府及省残联的正确领导下，在社会各部门的支持下，我市残疾人事业取得了较快地发展。财务工作在省残联计财处和市财政局的指导下，我会积极筹措并合理科学地运用好残疾人资金，为我市残疾人事业发展不断注入新的活力。　　我会财务部门在履行部门职能、抓好财会核算、打好财务基础、抓好财会队伍建设，当好家、理好财、当好领导的参谋和助手等方面，做了不少工作，取得了较好的成绩，受到了上级部门的表彰，主要表现在：　　一、认真贯彻会计法规，夯实财务工作基础　　一是加强制度建设。根据市残联实际，结合新的会计法律法规，对原有的财务管理制度进行修订和完善，制定了《市残联财务管理制度》、《残疾人就业保障金管理暂行规定》、《关于加强财务管理的若干补充规定》等一系列制度，以此来规范单位财会工作行为。今年下半年，我会财务部门利用省残联、省审计厅组织的财务执法检查的机会，印发了《黄石市市级行政事业单位公务卡结算管理办法》，《市级行政事业单位会议费管理办法》，制定了《关于加强财务管理的若干补充规定》、《市残联财务原始凭证取得、审核、签批暂行规定》，极大地提高了会计核算的真实性、准确性、完整性。　　二是强化财务人员业务培训。财务部门要成为核算的高手，理财的能手，领导的助手，财会人员队伍建设和素质提高是根本保障。二年来，通过内部强化培养和外部考核培训等办法，经常组织财务人员参加新会计制度、会计电算化、财政国库集中收付、政府定点采购等业务培训，教育财务人员树立“爱岗敬业、拼搏奉献”精神。针对财务工作知识更新快，要求高的特点，鼓励财会人员参加会计师资格考试，鼓励会计人员参加后续培训。推荐财务人员到业务岗位和其他管理岗位进行定期锻炼，尽量将财务人员培养成既熟悉残疾人各个业务环节，又熟悉财务工作的复合型人才，全面提高财务人员的理论及业务水平，不断适应我市残疾人事业的发展需要。　　三是创新体制，实行财务统一管理。因业务发展需要，从xxx年开始，为加强单位财务管理工作，先后将市残疾人就业服务中心、市残疾人康复中心等部门的财务工作收编，统一归并到市残联财务部门。单位的人员经费、劳保福利、项目经费、专项经费、事业发展资金等实行统一调度、统一安排、统一预算、统一实施，确保全市残疾人各项经费的正常投入、确保残疾人专项经费的足额到位，确保残疾人各项经费用在残疾人事业及残疾人身上，有力制止了挪用、转借、变象、克扣等财务工作中的不良行为。这样既保证了各项资金的集中控制和统一调度，也保证了各项财务管理制度的贯彻落实，提高了残疾人各项资金的使用效益，确保了全市残疾人事业各项经费的正常投入，有效促进全市残疾人各项工作的全面发展。　　四是做好预算编制，规范政府采购。我市从2005年开始实行财政预算管理后，我会资金全部纳入全市财政预算编制范围。结合我市残疾人的业务，及时做好我会机关及事业经费的预算编制工作，将残疾人事业各个专项挤进财政部门的整体“蛋糕”之中，做大残疾人事业专项经费的“大块头”，做强残疾人事业专项经费的“子项目”。三年时间，市本级机关及残疾人事业专项经费实现了“三大步”，从原来的不足xxx万提高到现在的xxx多万元，实现了历史的大跨越。落实政府采购制度，对政府采购实行规范化。每年年底对第二年需进行政府采购的设备、电脑、复印机、空调、数码像机等办公用品的购置工作全部实行了政府采购，对车辆保险也实行政府定点保险，有效地堵塞了漏洞，确保了国有资产和财政资金的使用效益。　　二、突出专项资金管理，做好财务审计监督　　为加强资金管理工作，市残联建立了内部审核制度。每季度将财务收支及车辆维修、用油情况在单位局域网中向职工进行公开，接受干部职工的监督；每年邀请财政相关科室对市残联机关财务及就业保障金收支情况进行检查，将检查结果通过局域网予以公布，做到公开透明地使用资金。“十一五”期间，随着国家对残疾人事业投入力度加大，残保金征收力度加强，对残疾人方面的专项资金的投入也越来越大，专项资金的使用、管理、监督是摆在各级残联财务部门的首要问题。为此，市残联与市财政局市审计局联合行文，每二年组织一次县市区残联的财务大检查。将残保金、上级拔入的专项资金列为重点检查对象，强调守法廉洁，按章办事的道理，及时纠正资金使用工作中的偏差，对检查审计工作中存在的问题及时与当地残联主要领导进行沟通，对发现的重大问题予以内部通报予以整改，确保日常审计工作及时监督到位。在抓好监督、管理的同时，做好服务，以服务促监督、促管理。如在残保金征收工作中，大量的开票工作给财务部门增加了工作量，财务人员克服困难，给就业中心的工作人员提供方便服务。对一些突发性事务，急需资金或是报帐心切的人员，财务部门充分理解他们的心情，对他们总是笑脸相迎，加班加点地为他们办理报销手续。对这些，职工们较为满意，财务工作也得到他们的充分理解和支持。近二年来，我会的财务工作受到了市纪委、市审计局、市财政局等部门的多次审计及稽查，没有发现违规违纪行为，多次得到政府审计等部门的肯定。　　近些年来，我市残疾人专项项目资金不断增加，投入面进一步扩大。2008年，全市残疾人事业专项资金就达xxx多万元，较去年增加了200多万元。专项资金为我市残疾人的教育培训、康复服务、扶贫托养、特困救助、就业服务、法制维权、无障碍环境、文化体育活动等工作的顺利开展起到了巨大的促进作用。为确保各专项资金用在残疾人身上，我们严格专项资金用途，确保专款专用，确保各专项资金用于残疾人事业的刀刃上。在专项资金的投入中，做到年初有早预算、早安排，围绕工作中心，突出工作重点。　　如2008年专项资金安排时，突出残疾人托养中心开办、贫困白内障患者复明手术、贫困肢体残疾人免费假肢安装、残疾人培训、专门协会活动的开展等经费补助。为调动各级政府对残疾人事业的经费投入，市残联会同市财政局，明确各级政府的财政部门加大对同级残疾人事业的经费投入，要求各县（市）区财政部门要按一定比例落实相应配套经费，充分发挥上级项目资金的引导作用。据不完全统计，2008年我市县（市）区政府对残疾人事业的投入高达xxx多万元，项目资金严格按照专款专用的原则，全部用于残疾人项目上，从未出现过挪作它用现象。　　三、加强日常财务审核，准确填报资金数据　　残联的财务工作体现在多方面，既包括日常资金管理，也包括成本控制，涉及到市残联相联的各个部门，明确财务部门的管理职责，各项财务制度的贯彻落实如何，是做好财务工作的关健。为此，在日常工作中，我会严格按照会计法及规章制度办事。财务人员在报销单据是否真实，填写是否规范、审批是否完善、手续是否完备等方面进行审查，在坚持原则的过程中，不可避免的会与某些人产生摩擦与纠纷，财务人员及时做好细致的解释工作，尽量消除误会，减少矛盾的发生，争取相关人员的支持与理解。比如招待费用的管理和报销，财务部门按工作需要及年初预算的限额指标分解到各科室，并按进度控制报销。个别部门因为缺乏计划性，指标突破的现象时有发生，有的分管领导在签字时也不能随时掌握使用动态，这样使限额指标的动态管理责任落到了财务部门，造成一些人员因报帐问题与财务部门产生分歧。会主要领导都会出面支持财务部门按章办事，按年初财政制定、人大通过的预算项目执行。　　残疾人事业资金报表是全面反映残联系统财务收支和财政资金使用情况权威性资料，是残疾人事业信息统计工作的重要组成部分。我会领导及财务部门历来十分重视资金报表工作，将残疾人资金报表作为了解基层残联资金运行状况的一个重要手段。为了使资金报表达到真实、准确，我会财务人员严格把关，要求每个县（市）区的财务人员分别将数据报到市残联财务室后，要求进行当面审核，反复进行修订数据，做到前后跨年度数据街接准确，数字精确无误，既要做到数字准确，又要做到按时上报。通过严把质量关，使得市残联的资金统计工作准时准确圆满完成，得到我市财政等部门的充分肯定。　　虽然我会财务部门做了一些工作，取得了一定的成绩，但是离上级残联的要求还存在着一定的差距。我们要认真贯彻科学发展观，按本次财务会议精神要求，认真学习兄弟市州残联的先进经验和作法，有决心、有条件、有能力将我市的财务工作做得更好，更好地为残疾人事业发展服务。【加强财务管理制度（精选11篇）】相关文章：企业财务加强风险管理08-30浅论加强乡镇财政财务管理08-21加强医院财务管理的有效措施09-25浅谈加强财务人员职业道德07-20酒店财务管理制度范本「精选」04-17加强财务信息化管理，全面开展财务集中核算论文07-08浅谈如何加强财务分析在财务管理中的作用08-30 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