进项税转出是怎么认证的呀

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己认证并开红字但未入账的进项税发票,怎么处理啊?
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本帖最后由
11:55 编辑
2012年供方开过来的发票己认证未入帐,因数量开错,对方2012年10月开的红字发票,直到现在送来能一起入账吗?要注意什么?
没人回答我啊,我自己先顶起来。
不懂 第一次发帖子 ····看看大神在哪里
可以。建议查找搁置这么久的原因
首先,增值税上,看现在取得的蓝字发是否过认证期,过期无法认证,自然不能匆匆中。没过期,如果开具时间没有问题,则可以抵扣。
以前的蓝票和开据红票通知单,没有什么问题。
本来,标准处理是,如果你认证后没有抵扣,应该在收到红字发票通知单时,同时抵扣进项和进项转出,这样,也可以什么事都不做。所以,增值税没有什么问题,当然,不抵扣是有点欠规范。
至于会计处理和所得税,本来也没有事,但取决于你的当初的处理。
如果当初虽然没有抵扣,但根据入库单和实际付款入了成本,现在,只对差额进行处理(要遵循权责发生制),没有差额,不需要处理。如果货物还未销售,就不影响损益和所得税。如果已销售售,当初未作纳税调整,现在也不需要调整(有差额才追溯调整)。如果当初进行了纳税调整,现在应进行反向追溯调整,调减2012年的所得额,这会形成退税。
首先,增值税上,看现在取得的蓝字发是否过认证期,过期无法认证,自然不能匆匆中。没过期,如果开具时间没 ...
谢谢版主,学习了
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很多新手编制现金流量表时会发现不平衡的情况,如何处理是有章可循的,顺着什么程序来,哪几个项目容易出现问题等,听本期的嘉宾来谈谈,更有优厚礼品在等着你来抢。
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& 退税的时候都用什么资料?进项发票还需要认证吗?
UID 1489121
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退税的时候都用什么资料?进项发票还需要认证吗?
1. 退税的时候都用什么资料?
2. 进项发票听说还需要什么认证?那个软件还需要买,到底是怎么回事
第一次操作请大家帮忙
UID 1489121
阅读权限 40
没高手指教吗?等待中。。
UID 521526
积分 34253
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1. 退税的时候都用什么资料?
报关单退税联,核销单,银行水单,增值税发票
UID 1302283
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福步币 50 块
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来自 山东泰安
各个地方可能不一样,最好是去国税问下,泰安是报关单退税联、出口专用发票退税联、装箱单、已认证的增值税发票。但是前提是必须已经交单核销了的。
积分 10894
福步币 12 块
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回复 #1 右耳环 的帖子
生产型企业与贸易型企业退税资料不一样的
UID 1489121
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回复 #5 天籁巫婆 的帖子
出口专用发票退税联是什么,从哪里领?
认证的增值税发票,要怎么认证?
UID 1489121
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我 们 是 贸 易 型 的
信用企业,(祥兴德进出口贸易)
UID 1563263
阅读权限 40
来自 广东深圳
回复 #7 右耳环 的帖子
增值税发票必须要到国税局认证,,,这个假不得,,要是假的话,,,后果不堪设想,,,会去吃公家饭的....
报关商检单证外汇
UID 1451228
积分 14503
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出口专用发票退税联是什么,从哪里领?
去国税局领,六联机打的
当前时区 GMT+8, 现在时间是
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没有认证的进项税怎么记账呀?
没有认证的进项税怎么记账呀?
bingfeng522
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我单位这个月的进项比较多,我想放到下个月再认证。请问下这个月怎么记呢还可以直接记在应交税费——应交增值税(进项税)吗?应先不做账吧下月抵扣时再做账吧,我也不太清楚是不是这样?记在应交税费——应交增值税(待抵扣进项税)其他应收款-待抵扣税金应交税费——应交增值税(待抵扣进项税)最好先不要记账,待下月抵扣时再记我也遇上了,今晚查了很多资料,觉得如果不先记帐,那销售的那么多货款的材料从哪里来?还是进其他应收款-未认证进项税额 比较好,,还有一种是进预付帐款我通常是抵扣时在做账,但是7楼说的也对,没有进项票,怎么销售这么多的材料,是不是可以把当月的销售也放到下个月呢?不想认证,直接留到下月抵扣时再做账就行了,挂在待抵扣税额中也挺麻烦的。先暂估入账,可不记应交税金下月抵扣时先将暂估冲销,入账
没有认证的进项税怎么记账呀?
账务处理实务
当月进项税没有认证!
sherry_ZHANGQIAN
进项税发票认证有没有要求的
过期没有认证的进项发票,如何走帐
账务处理实务
进项票没有认证,进项税怎么做账务处理
发票开过来是只写了型号,认证进去有没有关系呀?
会计初学堂
本月取得进项票未认证,记账时分录怎么做?
增值税专用发票进项发票没有在规定的90天认证期进行认证可以重开吗
公司办一般纳税人认证,可是进项没有税票,怎么办?
没有开销项发票,收到的进项发票要拿去认证吗?
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