新厂，新手，去年12月的工会经费计提2次，（去年为亏损状态）今年年初怎么会计做账表格及报表

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2012-01-15 05:35 标签： 会计做账表格
& 今年支付所属去年的工会经费,该如何做账，汇算清缴又怎么做
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今年支付所属去年的工会经费,该如何做账，汇算清缴又怎么做
今年支付所属去年的工会经费,该如何做账？
一月份已做：借：管理费用--工会经费
贷：银行存款
那本月是不是要做：
一：借：以前年底损益调整
贷：管理费用
二：借：应交所得税
贷：以前年底损益调整
三：借：利润分配--未分配利润
贷：以前年底损益调整
四：借：盈余公积
贷：利润分配--未分配利润
但听说要调整报表年初数，这还怎么调，都已做了三个月的账了。
还有汇算清缴的时候，费用调整，到时所得税会退下来吗？
请教各位大侠了，谢谢
今年支付所属去年的工会经费,该如何做账？
一月份已做：借：管理费用--工会经费
贷：银行存款
那本月是不是要做：
一：借：以前年底损益调整
贷：管理费用
二：借：应交所得税
贷：以前年底损益调整
三：借：利润分配--未分配利润
贷：以前年底损益调整
四：借：盈余公积
贷：利润分配--未分配利润
但听说要调整报表年初数，这还怎么调，都已做了三个月的账了。
还有汇算清缴的时候，费用调整，到时所得税会退下来吗？
请教各位大侠了，谢谢
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工会经费可以在去年计提，今年支付。
工会经费可以在去年计提，今年支付。
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可是我去年没有计提，所以今年的费用必须做回到去年，但具体怎么做有点迷茫，老师能详解一下吗
可是我去年没有计提，所以今年的费用必须做回到去年，但具体怎么做有点迷茫，老师能详解一下吗
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如果你企业去年的所得税汇算工作已经做了，那去年的公会经费不能再在今年税前支付了。
如果你企业去年的所得税汇算工作已经做了，那去年的公会经费不能再在今年税前支付了。
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还没有做汇算清缴，现在正准备做，所以要把费用调增到2010年，调增费用后多交的税会退回企业，但是这个月的记账凭证要怎么做，如果做了，报表是否会平（我觉得会平，就是说年初数要改，我又不想改，我是不是可以不做盈余公积这张凭证，这样报表上也看不出来问题，如果做了盈余公积期初跟期末就不等了，这样报表就不对了吧，盈余公积只在年末提的吧)急求大侠帮助，四月份要做汇算清缴了
还没有做汇算清缴，现在正准备做，所以要把费用调增到2010年，调增费用后多交的税会退回企业，但是这个月的记账凭证要怎么做，如果做了，报表是否会平（我觉得会平，就是说年初数要改，我又不想改，我是不是可以不做盈余公积这张凭证，这样报表上也看不出来问题，如果做了盈余公积期初跟期末就不等了，这样报表就不对了吧，盈余公积只在年末提的吧)急求大侠帮助，四月份要做汇算清缴了
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清平老师，求解啊
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　　根据您提供的信息，我们回复如下&如果信息不完整，请与我们再次沟通！
如果是12月奖励等不确定，可以暂估入账，在报表报批报出日之前确认后，由于其是资产负债表日后事项，必须进行调整，并且通过以前年度损益调整科目进行调整。
欢迎再次咨询！
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04871497845
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